上海九百股份有限公司
内部控制审计报告
国府专审字(2026)第01220001 号
北京国府嘉盈会计师事务所(特殊普通合伙)
二〇二六年三月二十五日
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内部控制审计报告 1-2
国府嘉盈
北京国府嘉盈会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市朝阳区霄云里南街9 号院5 号楼 华瑞大厦九层 电话+86 10 64790905
邮编100016
内部控制审计报告
国府专审字(2026)第01220001 号
上海九百股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海九 百股份有限公司(以下简称“九百股份”)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是九百股份董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,九百股份于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
[本页无正文,为九百股份内部控制审计报告签字盖章页]
北京国府嘉盈会计师事务所 (特殊普通合伙)
中国·北京
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二0二六年三月二十五日
陈会中
蒸师册 红
会
我总
华师森
统一社会信用代码
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。 扫描市场主体身份码 了解更多登记、备案、 许可、监管信息,体 验更多应用服务。
JDGL
91110105MA01UAX33U
名
称北京国府嘉盈会计师事务所(特殊普通合伙) 型特殊普通合伙企业
出 资
额1560万元
类
成立日期2020年08月18日
执行事务合伙人申利超 经营范围
市场
主要经营场所 北京市通州区滨惠北一街3号院1号楼1 层1-8-379
许可项目:注册会计师业务:代理记账。 目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:税务服务:企业 管理咨询:破产清算服务;工程造价咨询业务。(除依法须经 批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得从 事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
(依法须经批准的项
JDGL
CJDGL
登记机关
理
2026年 02月 04
SC2
国家企业信用信息公示系统网址:htp:/www.gsxt.gov.cn
营业执照 SCJDGL (副本)(6-6)
国家市场监督管理总局监制
会计师事务所
执业证书
名
称:
北京国府嘉盈会计师事务所(特殊 普通合伙)
首席合伙人:
申利超
主任会计师:
经营场所:
北京市通州区滨惠北一街3号院1号 楼1层1-8-379
组织形式:
特殊普通合伙
执业证书编号:
批准执业文号:
京财会许可[2021]0142号
批准执业日期:
2021年4月21日
证书序号:0022574
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
市财
发证机关:北京市财政局 北
局
202年月
日
中华人民共和国财政部制
A
D
中华人民共和国
注册会计师证书
The People's Republie of China
Certificate of Certified Publie Accountant
本证书为持证人执行注册会计师法 定业务的资格证明。
本证书加盖省级以上注册会计师协 会钢印后为有效证件。
This certificate serves as a credential for the certificate holder to conduct the statutory business of CPAs.
This certificate is valid subject to being sealed with an embossed stamp by the Institute of Certified Public Accountants at provincial level or above.
中 部
中华人民共和国财政部制 Issued by the Ministry of Finance of the People's Republic of China
ACCOUNTANTS
TE
中国注用会计师协
A
名陈红燕
Full name 性 Sex
别女
出生日期1978-06-19 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 340603197806190424 Identity card No.
北京兴华会计师事务所(特殊普 通合伙)上海分所
陈红燕110100320020
证书编号:
No. of Certificate
批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs
上海市注册会计师协会
发证日期:
Date of Issuance
中
10月2月
本证书经检验合格,继续有效一年。
市注册 金计师放
海 CPA 号
年检专用章
ly /m
2015年430日
年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。
本证书经验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
CPA 学
年检专用章
陈红燕2022年
207年43 /d
上海市洋 年检专用章 CPA 册会计顺
本证书经检验合格,继续有效一年。
陈红燕(110100320020) 您已通过2018年年检 上海市注册会计师协会 2018年04月30日
陈红燕(110100320020) 您已通过2021年年检 上海市注册会计师协会 2021年10月30日
本证书经验合格,继续有效一年。
陈红燕(110100320020) 您已通过2019年年检 上海市注册会计师协会 2019年05月31日
陈红燕(110100320020) 您已通过2020年年检 上海市注册会计师协会 2020年08月31日
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Agree the holder to be transferred from
上分所
转协途监章 Stamp of the ranser-out Instiute df CPAs
转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs
Agree the holder to be transferred to ly 月 月
同意调入
同意调入
Apre the holder to be transfered to
转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 月 日 /d
2614年72月2月
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Agree the holder to be transferred from
ly
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出 Agree the holder to be transferred from
转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 年 月 ly /m+ /d
同意调入 Agree the holder to be transferred to
转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年月
注意事项
一、注册会计师执行业务,必要时须向委托方出 示本证书。
二、本证书只限于本人使用,不得转让、涂改。 三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证 书缴还主管注册会计师协会。
四、本证书如遗失,应立即向主管注册会计师协会 报告,登报声明作废后,办理补发手续。
NOTES
1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary.
2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed.
3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting statutory business.
4. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.
CUTE O GER
证
准注上海市注会计师协会
420100050270 12
划 名 Full name
谢新华 别男
性
Sex
出生日期 Date ofbirts 工作单位
1983-01-31 中审众环会计师事务所(特 320684198301316916
Working unit 身份证号码 Identity card No.
殊普通合伙)上海分所
福
This certificate is
登 记
s valid for another year after
继续有效一年
1 西
Annual Renewal Reg
月
继续有效一
继续有效一年
中时上分 中文环上分 注册计工作单位交更事项记
月
Stamp of
北京府盈 数单上分 Registration ofthe Change of Working Uni 注册会计师工作单位交变
过
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+ 1 4%