中航重机股份有限公司 内部控制审计报告

大信审字[2026]第29-00012号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号Room 2206 22/F,Xueyuan Interational Tower 学院国际大厦22层2206 邮编100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China, 100083

电话Telephone:+86(10) 82330558 传真Fax: 网址Internet: +86(10)82327668 www.daxincpa.com.cn

内部控制审计报告

大信审字[2026]第29-00012号

中航重机股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中 航重机股份有限公司(以下简称'贵公司')2025年12月31日的财务报告内部控制的有效 性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

大信会计师事务所 北京市海淀区知路1号Room 2206 22F,Xueyuan Ineraional Tower传Fax: 学院国际大厦22层2206 邮编100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beiing,China,100083

电话Telephone:+86(10)82330558 +86(10)82327668

网址Internet:

www.daxincpa.com.cn

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。

五、非财务报告内部控制的重大缺陷 无。

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注最会计师:

各程

中国

北京

学会计:郭说

二0二六年三月十二日

-2

统一社会信用代码

扫描市场主体身份码 了解更多登记、备

91110108590611484C

名

称大信会计师事务所(特殊普通合伙)

类

型特殊普通合伙企业

执行事务合伙人吴卫星、谢泽敏

经营范围许可项目:注册会计师业务:代理记账。(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:税务服务:工程 造价咨询业务:社会经济咨询服务:企业管理咨询:企业信用 管理咨询服务:认证询:咨询策划服务。(除依法须经批准 的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得从事国 家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

登记机关

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。

国家企业信用信息公示系统网址:htp//www.gsxt.gov.cn

营业执照

(副本)(6-1)

验更多应用服务。

出 资额5140万元

成立日期2012年03月06日

主要经营场所北京市海淀区知春路1号22层2206

京

2025年 10月23 日

国家市场监督管理总局监制

会计师事务所 执业证书

名

称:大信会计师事务所(特殊普通合伙)

首席合伙人:谢泽敏

主任会计师:

经营场所:北京市海淀区知春路1号22层2206

组织形式:

特殊普通合伙

执业证书编号:

批准执业文号:

京财会许可[2011]0073号

批准执业日期:2011年09月09日

证书序号:0017384

说明

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。

《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。

《会计师事务所执业证书》不得伤造、涂改、出 租、出借、转让。

会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》

发证机关:北京市财政局

一年 日

中华人民共和国财政部制

黎程 女 名

通合 所 4 别

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

注册会

黎程

202 (广)

证书编号: 451000020494 No. of Certificate

批准注册协会: 西壮族治区注册会 计师协会

发证日期:

os 换发20190505

六国往最会计

西)

19-2-6 机机 通合所 24

大

女 名 别

ye

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal

郭悦 110101410755

证书编号: 110101410755

注会计

发证日期: 202005月21日 Date of lssuance