中国石化上海石油化工股份有限公司 董事会审计与合规管理委员会2025年履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、香港联合交易所《企业管治守 则》等有关规定,中国石化上海石油化工股份有限公司('本公司'或'公 司')董事会设立了审计与合规管理委员会。审计与合规管理委员会主要负 责向董事会提议聘请或更换外部审计机构:监督及评估内外部审计工作;审 核公司财务信息及其披露;协调公司管理层、审计部门及相关部门与外部 审计机构的工作与沟通,协调公司内、外部审计与合规之间的沟通及监察 公司与外部审计机构之间的关系;检查公司的财务政策、内部审计制度、 内部控制制度、风险管理制度、合规管理制度及其实施等,并依法行使《中 华人民共和国公司法》规定的监事会职权。《中国石化上海石油化工股份有 限公司审计与合规管理委员会议事规则》'《议事规则》')已登载于公司信 息披露指定网站上。

一、审计与合规管理委员会会议召开情况

按照《议事规则》,审计与合规管理委员会每季度至少召开一次会议。 2025年,审计与合规管理委员会共召开四次会议,会议出席情况分别如下:

审计与合规管理 委员会成员 亲自出席会议次数 委托出席次数 出席率

唐松 4 0 100%

陈海峰 4 0 100%

黄江东 4 0 100%

2025年3月18日召开的第十一届董事会审计与合规管理委员会第七次 会议作了六项决议:一是审议通过本公司《2024年度经审计的财务报告》; 二是审议通过《2024年年度报告》;三是审议通过《关于续聘2024年度境 内及境外会计师事务所并建议授权董事会决定其酬金的议案》;四是审议通

过《2024年度内部控制评价报告》:五是审议通过公司《2025年审计工作 计划》:六是审议通过公司《内部控制手册》(2025年版)。

2025年4月23日召开的第十一届董事会审计与会规管理委员会第八次 会议作了一项决议:审议通过《2025年第一季度报告》。

2025年8月19日召开的第十一届董事会审计与合规管理委员会第九次 会议作了三项决议:一是审议通过本公司《2025年半年度报告》:二是审议 通过本公司《2025年半年度内控体系工作报告》:三是审议通过《2025年 半年度计提资产减值准备的议案》。

2025年10月21日召开的第十一届董事会审计与会规管理委员会第十 次会议作了三项决议:一是审议通过本公司《2025年第三季度报告》:二是 审议通过本公司《审计与合规管理委员会议事规则》(2025年版);三是审 议通过《内部审计制度》(2025年版)。

2024年第四季度,本公司董事会审计与会规管理委员会按照中国监管 机构的有关要求和议事规则的相关规定,在外部审计师进场审计《2024年 年度报告》之前,与之沟通并确定了本公司2024年年度财务报告审计工作 安排及工作范围。委员会成员在外部审计师进场前,审阅了公司编制的财 务会计报表(资产负债表、利润表和现金流量表)。2025年第一季度,在年 审注册会计师出具初步审计意见后,再一次审阅了公司的财务会计报表, 并对年度财务报告进行了审议和表决。

至2026年3月17日,董事会审计与合规管理委员会已经与管理层审 阅了本公司所采纳的会计原则和准则,并探讨审计、内部监控及财务汇报 事宜,包括审阅截至2025年12月31日止年度经审计的年度报告。

二、重点工作情况

2025年,审计与合规管理委员会重点工作主要包括:

一是监督定期财务报告编制及披露。审阅公司季度、半年度和年度财

务报告,听取公司管理层及外部审计师关于财务报告编制情况的汇报,全 面了解公司财务状况,确保财务报告的真实、准确和完整。

二是监督和评估外部审计工作。在年度报告审计和半年度报告审阅过 程中与外部审计师积极沟通,听取工作汇报,指导外部审计工作;监督外 部审计师续聘程序,督促并评估外部审计工作。

三是评估公司内部审计、内部控制及风险管理等情况。听取公司管理 层关于内部审计、内部控制、风险管理等方面的工作汇报,认真审阅了公 司《2025年审计工作计划》,督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行, 并对内部审计工作中出现的问题提出了指导性意见。审慎评估制度体系建 设情况及制度执行有效性,审议通过了公司《内部控制手册》(2025年版)、 《审计与合规管理委员会议事规则》(2025年版)、《内部审计制度》(2025 年版)。

三、总体评价

2025年,董事会审计与合规管理委员会规范运作,积极发挥监督职能; 公司董事会、管理层及相关部门在各项工作中给予审计与合规管理委员会 全力支持和积极配合,为审计与合规管理委员会规范高效履职提供了良好 条件。2026年度,董事会审计与合规管理委员会将继续勤勉尽责、依法履 职,指导公司持续深化内部审计、内部控制与风险管理体系建设,不断提 升制度建设质量与执行效能。同时,严格落实上市公司监事会改革相关工 作要求,平稳有序承接监事会相关职能,持续优化工作运行机制,全面提 升监督质量与履职能力,切实保障公司监督工作的连续性、规范性与有效 性。

以上是本公司董事会审计与合规管理委员会2025年履职情况的报告。

(本页无正文,为《中国石化上海石油化工股份有限公司第十一届董事会 审计与合规管理委员会2025年履职情况报告》之签署页)

2026年3月18日

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