关于天地科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：天地科技股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-56730088
附表2
关于天地科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利息） | 2025年度往来资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 171.61 | - | 171.61 | - | 科研项目款项、销售商品 | 经营性往来 |
| 煤科（唐山）检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.68 | 18.41 | - | 19.09 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 煤炭工业规划设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.86 | - | 1.80 | 0.06 | 技术服务 | 经营性往来 | |
| 煤炭科学研究总院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 79.48 | 770.32 | - | 484.60 | 365.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 南京科工煤炭科学技术研究有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 20.02 | - | 20.02 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 南京业恒达智能系统有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,857.93 | 521.33 | - | 2,299.37 | 1,079.89 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 内蒙古煤炭科学研究院有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 12.26 | - | - | 12.26 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 山西安标检验认证有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.99 | - | - | 2.99 | 技术服务 | 经营性往来 | |
| 陕西安标检验认证有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 84.76 | - | - | 84.76 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 上海煤科信息科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,097.76 | 1,549.14 | - | 1,468.20 | 1,178.70 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 唐山大方汇中仪表有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 53.94 | 5.06 | - | 53.94 | 5.06 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国煤炭科工集团太原研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,058.04 | 1,572.91 | - | 3,165.32 | 465.63 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国煤炭科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 72.36 | 63.91 | - | 68.04 | 68.23 | 技术开发费、销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工机器人科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 53.25 | - | 32.25 | 21.00 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.59 | - | 0.59 | - | 技术服务 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团常州研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 49.65 | - | 13.89 | 35.76 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团杭州研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 55.48 | 314.67 | - | 274.58 | 95.57 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,809.74 | 3,171.34 | - | 1,272.86 | 3,708.22 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团上海研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 62.05 | 114.06 | - | 156.67 | 19.44 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团沈阳设计研究 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 3,948.40 | 10,309.61 | - | 8,363.86 | 5,894.15 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 院有限公司 | 属企业 | ||||||||
| 中煤科工集团沈阳研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,190.16 | 17,674.60 | - | 3,500.85 | 15,363.91 | 销售商品、技术服务 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团唐山研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,351.91 | 8,311.37 | - | 6,755.59 | 4,907.69 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,773.08 | 2,959.62 | - | 2,979.43 | 5,753.27 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团新疆研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,896.51 | 17,595.25 | - | 13,864.53 | 9,627.23 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,679.82 | 3,918.78 | - | 4,806.41 | 792.19 | 销售商品、技术服务 | 经营性往来 |
| 中煤科工生态环境科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 755.83 | 316.52 | - | 129.84 | 942.51 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工鑫融科技创新发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 189.14 | - | - | 183.47 | 5.67 | 工程款 | 经营性往来 |
| 中煤科工循环产业研究院（山东）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 33.25 | 16.25 | - | - | 49.50 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 26.00 | 0.68 | - | 26.68 | - | 技术服务 | 经营性往来 |
| 北京同惠物业管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 206.81 | 5.38 | 8.91 | 203.28 | 物业保证金 | 经营性往来 |
| 煤炭工业规划设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 18.76 | 152.55 | 110.54 | 60.77 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 煤炭科学研究总院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 21.28 | 12.89 | 18.37 | 15.80 | 物业保证金 | 经营性往来 | |
| 中国煤炭科工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.36 | 0.36 | 代收代付政府津贴 | 经营性往来 | |||
| 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 16.54 | 12.68 | 29.22 | 投标保证金 | 经营性往来 | ||
| 中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.02 | 43.10 | 30.05 | 13.07 | 投标保证金 | 经营性往来 | |
| 中煤科工集团新疆研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 68.00 | 68.00 | 投标保证金 | 经营性往来 | |||
| 中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10.02 | 10.02 | 投标保证金 | 经营性往来 | |||
| 安标国家矿用产品安全标志中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 48.25 | 367.13 | 362.65 | 52.73 | 采购商品、技术服务 | 经营性往来 | |
| 北京同惠物业管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 29.02 | 18.82 | 15.81 | 32.03 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 抚顺中煤科工检测中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 4.52 | 92.52 | 84.65 | 12.39 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 湖南安标检验认证有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 4.26 | 4.26 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 煤炭工业规划设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 21.74 | 104.73 | 101.49 | 24.98 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 煤炭科学研究总院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 92.37 | 552.02 | 616.82 | 27.57 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 太原煤科检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 5.51 | 24.06 | 29.27 | 0.30 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 唐山大方汇中仪表有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 3.82 | 100.85 | 104.67 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 中煤国际工程设计研究总院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 6.27 | 10.70 | 14.12 | 2.85 | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 中煤科工机器人科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 31.20 | 31.20 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 中煤科工集团常州研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 2.57 | 88.38 | 62.74 | 28.21 | 技术服务 | 经营性往来 | |
| 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 0.21 | 0.02 | 0.18 | 0.05 | 技术服务 | 经营性往来 | |
| 中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 870.00 | 870.00 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 中煤科工集团沈阳研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 2.47 | 63.52 | 65.97 | 0.02 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 中煤科工集团武汉设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 7.08 | 7.08 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 中煤科工集团信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 219.56 | 177.02 | 42.54 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 中煤科工生态环境科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 220.00 | 220.00 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 2,585.49 | 2,024.18 | 3,872.59 | 737.08 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 中煤科工集团南京设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 120.00 | 120.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 中煤科工集团信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 154.80 | 154.80 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 3,859.33 | 3,859.33 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中煤科工集团重庆研究院有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,309.85 | 4.64 | 21,305.21 | 内部借款、往来款 | 非经营性往来 | ||
| 中煤科工西安研究院（集团）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,571.30 | 11,571.30 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 天地（唐山）矿业科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,083.98 | 4,083.98 | 内部借款及利息 | 非经营性往来 | ||||
| 中煤科工集团上海有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,897.41 | 3,897.41 | 内部借款及利息 | 非经营性往来 | ||||
| 宁夏天地奔牛实业集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,829.04 | 109.10 | 1,938.14 | 工资社保、内部借款 | 非经营性往来 |
| 山西天地王坡煤业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,764.00 | 60.00 | 1,704.00 | 专项资金 | 非经营性往来 | |||
| 天地宁夏支护装备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,466.12 | 1,466.12 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 中煤科工集团商业保理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 884.22 | 350.21 | 1,234.43 | 工资社保、内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 天地（榆林）开采工程技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 91.76 | 91.76 | 内部借款、往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 中煤科工(西安)开采工程技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 245.05 | 245.05 | 内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 中煤科工(天津)岩层智控科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 34.90 | 34.90 | 内部借款及利息 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中煤科工能源投资秦皇岛有限公司（注） | 联营企业 | 其他应收款 | 16,573.59 | 16,573.59 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 82,064.03 | 95,042.67 | - | 57,228.73 | 119,877.97 |
注：中煤科工能源投资秦皇岛有限公司原为本公司下属中煤科工能源科技发展有限公司控股子公司，于本报告期被动稀释丧失控制权，对其往来款全额计提坏账准备。