山东黄金矿业股份有限公司
2025 年度
内部控制审计报告
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内部控制审计报告
1-2
信永中和 ShineWing 信永中和会计师事务所 ShineWing certified public accountants 100027. P.R.China
北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 9/F,Block A,Fu Hua Mansion No.8,Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing 传真 facsimile 联系电话: +86(010)65542288 telephone: +86(010)65542288 +86(010)65547190 +86(010)65547190
内部控制审计报告
XYZH/2026JNAA2B0133
山东黄金矿业股份有限公司
山东黄金矿业股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“山东黄金”)2025 年12 月31 日财务报告内 部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是山东黄金董事会的 责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
审计报告(续)
XYZH/2026JNAA2B0133
山东黄金矿业股份有限公司
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,山东黄金于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国 北京
中国注册会计师:
二?二六年三月二十六日
许可 了解多多, 扫描场
验更多应多。。
管 理局
日
北京市
600万元 资额
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2025 登记机关
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批我业文: 执业证编: 组织形:
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UBLIC ACOUNTAT 证 年检合符专用章 注册会计师 2022年 省注册会
山东省注册会计师协会 110001580026
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出生日期
1969-01-27 4
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身份证号码 370103196901275526
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2013年3月 年检合格专用 注册会计有印 2017年02月23日 检合格专用章 H 0 中正信会计师 anered fron
信中和会计师
资格检查合格 继续有效一年 2009%405 济南分所 山东所
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1985-04-08 注册会计师
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