广州白云山医药集团股份有限公司

内部控制审计报告

大信审字[2026]第22-00010号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号 学院国际大厦22层2206No.1Zhichun Road, Haidian Dist 邮编100083

WUYIGE Certiied Public Accountants.LLP

Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower Beijing,China,100083

电话Telephone:+86(10) 82330558

传真Fax: +86(10)82327668

网址Intemet: www.daxincpa.com.cn

内部控制审计报告

大信审字[2026]第22-00010号

广州白云山医药集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广 州白云山医药集团股份有限公司(以下简称'贵公司')2025年12月31日的财务报告内部控 制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有

大信会计师事务所

北京市海淀区知春路1号Room 2206 22/F,Xueyuan Intemational Tower

学院国际大厦22层2206No.1Zhichun Road,HaidianDist.

邮编100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP

Beiing.China,100083

电话Telephone:+86(10) 82330558

传真Fax:

+86(10)82327668

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www.daxincpa.com.cn

效的财务报告内部控制。

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国

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中国注册会计师:吴伟

二0二六年三月二十日

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登记机关

额10元 统一社会 91 称

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大信会计师 谢敏 北京市滨 特殊普合伙 11011 211年9月

首席合: 经营场所: 组织; 批找业目:

附:

主任会: 执业证编: 批推找我业文:

名

ACCOUNTANTS

问霜

女

姓

年度检验登记

Anmual Renewal Registration

本证经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal

广注册会计师会

年检凭证 协会

发证日期: 2004 0712

何晓娟 会员编号440100800047

2019年4月换发

LIC AC CCOUNTANTS

CETIFE

名 别

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期生日期

吗

姓

性 5s

吴伟阳(110100320848),已通过广东省注册会计师协会2022 年任职资格检查。通过文号:粤注协(2022)152号。

号 110100320848

发证日期: 广东省注册会计师协会

2021年 12月 日

Date of Issuance

吴伟阳(110100320848),已通过广东省注册会计师协会 2023年任职资格检查。