关于安琪酵母股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：安琪酵母股份有限公司审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0717-6369865
附表2
关于安琪酵母股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利息） | 2025年度往来资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 安琪乳业（宜昌）有限公司 | 大股东附属企业 | 预付账款 | 2.55 | 4,095.82 | 3,532.92 | 565.45 | 采购商品与服务 | 经营性往来 | |
| 宜昌喜旺食品有限公司 | 大股东附属企业 | 预付账款 | 3,697.55 | 3,571.71 | 125.84 | 采购商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 湖北美琪健康科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 1,206.25 | 882.32 | 323.93 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 安琪酵母（湖北自贸区）有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 1,045.21 | 923.69 | 121.52 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 湖北微琪生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 456.73 | 385.31 | 71.42 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 湖北宜红茶业有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 14.94 | 1.02 | 13.92 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 西藏安琪珠峰生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 0.02 | 1,993.90 | 1,980.62 | 13.30 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | ||
| 宜昌清溪沟贡茶有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 8.93 | 22.17 | 27.84 | 3.26 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | ||
| 湖北琪聚生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 40.20 | 37.20 | 3.00 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 安琪生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 371.69 | 371.69 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | ||||
| 宜昌茶业集团有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 19.96 | 69.74 | 89.70 | 销售商品与服务 | 经营性往来 |
| 宜昌喜旺食品有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 0.03 | 131.36 | 131.39 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | ||
| 湖北安琪屈姑生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 1.54 | 1.54 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 湖北采花茶业有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 0.40 | 62.38 | 62.78 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | ||
| 湖北萧氏茶业有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 17.58 | 301.64 | 319.22 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | ||
| 湖北昭君茶业有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 13.80 | 13.80 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 湖北采花网络科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 287.49 | 287.49 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 湖北安琪生物集团有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 0.24 | 0.24 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 西藏安琪生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | 12.75 | 12.75 | 销售商品与服务 | 经营性往来 | |||
| 安琪酵母(湖北自贸区)有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 4.06 | 4.06 | 资产出租与转让 | 经营性往来 | |||
| 湖北采花茶业有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 80.24 | 80.24 | 资产出租与转让 | 经营性往来 | |||
| 湖北美琪健康科技有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 6.71 | 6.71 | 资产出租与转让 | 经营性往来 | |||
| 安琪生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 20.27 | 20.27 | 资产出租与转让 | 经营性往来 | |||
| 宜昌茶业集团有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 23.22 | 23.22 | 资产出租与转让 | 经营性往来 | |||
| 湖北安琪生物集团有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 49.51 | 49.51 | 资产出租与转让 | 经营性往来 |
| 湖北微琪生物科技有限公司 | 大股东附属企业 | 其他应收款 | 4.49 | 4.49 | 资产出租与转让 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安琪酵母（普洱）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 63,212.70 | 36,202.32 | 2,449.85 | 25,420.47 | 76,444.40 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（宜昌）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 84,959.06 | 21,026.37 | 2,271.73 | 36,681.66 | 71,575.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（俄罗斯）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 69,651.44 | 2,447.14 | 12,883.02 | 59,215.56 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 安琪酵母（德宏）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 34,080.52 | 49,403.64 | 1,638.61 | 32,547.64 | 52,575.13 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（埃及）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 32,528.86 | 19,365.82 | 2,911.55 | 6,742.87 | 48,063.36 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪（香港）财资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 44,047.06 | 1,717.53 | 1,717.53 | 44,047.06 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 安琪纽特股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 45,958.48 | 24,872.12 | 1,092.47 | 27,646.87 | 44,276.20 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（宜昌高新区）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,119.91 | 97,556.06 | 764.85 | 76,504.09 | 39,936.73 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（柳州）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,966.02 | 18,127.62 | 1,181.48 | 5,712.69 | 37,562.43 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 可克达拉安琪酵母有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 37,941.13 | 45,467.08 | 1,159.53 | 47,879.62 | 36,688.12 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（滨州）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,492.84 | 52,495.62 | 1,079.40 | 56,843.28 | 32,224.58 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（崇左）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 33,911.80 | 22,209.25 | 1,288.61 | 26,212.05 | 31,197.61 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（济宁）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21,894.58 | 755.34 | 4,855.06 | 17,794.86 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪百味食品科技（湖北）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,621.69 | 5,452.99 | 434.31 | 6,678.60 | 12,830.39 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（伊犁）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,899.68 | 1,112.92 | 217.02 | 1,484.61 | 8,745.01 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 伊犁福邦新农业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,821.40 | 3,143.49 | 173.08 | 1,232.87 | 7,905.10 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（铁岭）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,135.70 | 4,398.89 | 208.25 | 4,894.97 | 7,847.87 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪电子商务（宜昌）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,737.64 | 57,565.54 | 44.75 | 55,351.24 | 5,996.69 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（喀什）生物有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,119.30 | 5,525.26 | 63.48 | 2,136.26 | 4,571.78 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酶制剂（宜昌）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,427.74 | 37,937.10 | 283.35 | 46,146.18 | 4,502.01 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（睢县）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,782.72 | 1,540.08 | 183.61 | 2,392.33 | 4,114.08 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 湖北纽宝食品科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,999.56 | 62.11 | 61.69 | 1,999.98 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（湖北）销售有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,719.20 | 36,484.00 | 19.42 | 37,679.63 | 542.99 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（赤峰）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,456.22 | 39,085.00 | 801.06 | 63,342.28 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 安琪酵母（上海）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,603.98 | 0.49 | 2,604.47 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 湖北安琪邦泰生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.37 | 760.00 | 3.83 | 774.20 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 宜昌安琪生物农业科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 417.66 | 172.02 | 8.30 | 597.98 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 安琪酵母（湖北自贸区）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 467.74 | 467.74 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 631,962.75 | 596,988.81 | 23,261.15 | 600,313.63 | 651,899.08 | / | / |