公司代码：600298公司简称：安琪酵母

安琪酵母股份有限公司2025年度内部控制评价报告

安琪酵母股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司本部及合资、控股子公司，具体包括安琪酵母（伊犁）有限公司、安琪酵母（赤峰）有限公司，安琪酵母（崇左）有限公司、安琪酵母（滨州）有限公司、安琪酵母（睢县）有限公司、安琪酵母（柳州）有限公司、安琪酵母（德宏）有限公司、安琪酵母（埃及）有限公司、安琪酵母（香港）有限公司、湖北宏裕新型包材股份有限公司、安琪酵母（上海）有限公司、安琪电子商务（宜昌）有限公司、安琪融资租赁（湖北）有限公司、安琪酵母（俄罗斯）有限公司、安琪酵母（宜昌）有限公司、安琪纽特股份有限公司、安琪酵母（普洱）有限公司、安琪酵母（济宁）有限公司、安琪酵母（新加坡）有限公司、安琪酶制剂（宜昌）有限公司、安吉斯特股份有限公司、安琪酵母（铁岭）有限公司、安琪百味食品科技（湖北）有限公司、安琪生物科学工贸有限公司、安琪酵母（宜昌高新区）有限公司、墨西哥安吉斯特股份公司、宜昌安琪生物农业科技有限公司、安琪酵母（湖北）销售有限公司、安琪酵母（喀什）生物有限公司、巴西安吉斯特有限责任公司、PTANGELYEASTBUDIINDONESIA、呼伦贝尔安琪晟通糖业科技有限公司等。

2.纳入评价范围的单位占比：

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

对财务报告相关的：资金活动、采购业务、工程项目、资产管理、销售业务、关联交易、合同管理、财务报告等方面；

对非财务报告相关的：发展战略、组织架构、研究与开发、信息系统、人力资源、企业文化、信息披露、内部监督、社会责任等方面；

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

对外担保、资金活动、采购业务、工程项目、安全管理以及盈利能力风险等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项无

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及内部控制缺陷认定标准，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

说明:

定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

说明：

无

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

说明：

定量标准中所指的财务指标值为公司上年度经审计的合并报表数据。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

说明：

无

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

无

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷无

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

（1）本年度内部控制运行情况报告期内，公司严格遵循中国证监会、上海证券交易所监管规定及《中华人民共和国公司法》《安琪酵母股份有限公司章程》等法律法规与内部治理要求，立足行业特征及经营管理实际，持续健全以风险防控为导向、合规监督为核心的内部控制及风险管理体系。公司以“基础管理月”专项工作为抓手，聚焦穿透式管控要求，结合职能调整及业务发展需要，动态更新内控制度；持续深化流程优化，针对不同业务板块特性及内部管理特点，系统性梳理流程审批节点，进一步规范审批流转程序，完成信息系统中审批规则的精准取值配置；围绕国际业务拓展，重点推进流程多语言适配，完成流程英文、俄文系统

配置转换，覆盖海外核心市场业务场景，进一步提升内控流程运行质效。聚焦货币资金、财务信息、工程项目、采购管理、薪酬管理、研发支出、外汇资金等关键领域与重要环节，实施日常监督和专项监督检查，推动内控要求落地执行，筑牢风险防控防线。同时，围绕部分采购业务、工程建设项目、子公司运营、事业部运行管理及经营单位负责人经济责任履行等事项，开展专项审计和整改督促检查，强化问题闭环管理，持续完善内控体系运行机制，为公司规范运营、高质量可持续发展提供合理保障。

（2）下一年度改进方向2026年，公司将继续严格遵循监管要求，紧密结合经营管理实际，持续将内部控制体系建设作为强化合规经营、有效防范风险的基础性工程。聚焦重点领域与高风险环节，强化内部控制执行的监督检查，不断健全内控机制、提升内控有效性，推动公司治理水平持续提升，保障公司规范运作与高质量发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：熊涛

安琪酵母股份有限公司

2026年3月27日