2025

半年度报告

?源3400159

?源3400159

内蒙古?部资源股份公司

重要提示重要提示重要提示?、公司控股股东、实际控制?、董事、监事、?级管理?员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重?遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。?、公司负责?史跃鹏、主管会计?作负责?史跃鹏及会计机构负责?（会计主管?员）王鹏?保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本半年度报告已经两?公司或退市公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、本半年度报告未经会计师事务所审计。

五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关??均

应当对此保持?够的?险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、本半年度报告已在“第?节会计数据和经营情况”之“六、公司?临的重??险分析”对公司报告期

内的重??险因素进?分析,请投资者注意阅读。

七、未按要求披露的事项及原因

本报告不存在未按要求进?披露的事项。

?录?录?录第?节公司概况

...... 5第?节会计数据和经营情况 ...... 7

第三节重?事件 ...... 11

第四节股份变动及股东情况 ...... 14

第五节董事、监事、?级管理?员及核?员?变动情况 ...... 16

第六节财务会计报告 ...... 18

附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 ...... 88

附件Ⅱ融资情况 ...... 88

备查?件?录

载有公司负责?、主管会计?作负责?、会计机构负责?（会计主管?员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司?件的正本及公告的原稿。?件备置地址公司证券部

释义释义释义

释义项?释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

指公司、本公司、?部资源指内蒙古?部资源股份公司北京美通指北京美通联合贸易有限公司三?矿业指??南宁三?矿业开发有限责任公司??证券指??证券股份有限公司维?凯?、凯?矿业指维?凯?矿业有限责任公司交通租赁、交融租赁指重庆市交通设备融资租赁有限公司开投集团、重庆开投指重庆城市交通开发投资（集团）有限公司董事会指内蒙古?部资源股份公司董事会元、万元、亿元指

第?节第?节第?节公司概况公司概况公司概况企业情况公司中?全称内蒙古?部资源股份公司英?名称及缩写

InnerMongoliaWesternResourcesCo.,LtdWesternResources法定代表?史跃朋成?时间1997年12?2?控股股东控股股东为（北京美

通）

实际控制?及其?致?动?

主要产品与服务项?

挂牌情况股票交易场所

全国中?企业股份转让系统有限责任公司代为管理的两?公司及退市公司板块证券简称?源3证券代码400159进?退市板块时间2023年3?27?分类情况每周交易三次普通股股票交易?式集合竞价交易

许可项?:?煤矿?矿产资源开采;陆地?油和天然?开采;煤炭开采;?属与??属矿产资源地质勘探。(依法须经批准的项?，经相关部?批准后?可开展经营活动，具体经营项?以相关部?批准?件或许可证件为准)?般项?:成品油批发(不含危险化学品);?属材料销售;矿?机械销售;矿?机械制造;?属材料制造;技术进出?;货物进出?;煤炭洗选;煤炭及制品销售;矿物洗选加?;选矿;有??属合?销售;企业管理咨询;?属矿?销售;?油制品制造(不含危险化学品);信息技术咨询服务;建筑材料销售;常?有??属冶炼;进出?代理;电?产品销售;数字技术服务;数字?化创意内容应?服务;物联?应?服务;物联?技术服务;数字?化创意软件开发。(除依法须经批准的项?外，凭营业执照依法?主开展经营活动)普通股总股本（股）

661,890,508

??证券

报告期内主办券商是否发?变化

否主办券商办公地址太原市府?街69号??国际贸易中?东塔楼联系?式董事会秘书姓名史丫丫联系地址

内蒙古?治区包头市

??区少先路2号包

头市商会?厦1-2503

电话0472-6918677电?邮箱xbzy400159@163.com传真公司办公地址

内蒙古?治区包头市??区少先路2号包

邮政编码014030

头市商会?厦1-2503公司?址www.scxbzy.com指定信息披露平台www.neeq.com.cn注册情况统?社会信?代码915107007597278467注册地址内蒙古?治区包头市??区少先路2号包头市商会?厦1-2503注册资本（元）661,890,508

注册情况报告期内是否变更

否

第?节第?节第?节会计数据和经营会计数据和经营会计数据和经营情况情况情况

?、业务概要（?）商业模式

（?）与创新属性相关的认定情况

□适?√不适?

（三）房地产?业经营性信息分析

□适?√不适?

?、主要会计数据和财务指标

单位：元盈利能?本期上年同期增减?例%营业收?45,871.5645,871.560.00%?利率%-1,335.00%-1,335.00%-归属于两?公司或退市公司股东的净利润

-61,783,567.13-63,725,056.35不适?归属于两?公司或退市公司股东的扣除?经常性损益后的净利润

-3,681,832.27-5,302,317.43不适?加权平均净资产收益率%（依据归属于两?公司或退市公司股东的净利润计算）

不适?不适?

-

加权平均净资产收益率%（依据归属于两?公司或退市公司股东的扣除?经常性损益后的净利润计算）

不适?不适?

-

基本每股收益-0.0933-0.0963不适?

偿债能?本期期末上年期末增减?例%资产总计406,932,854.76408,442,994.98-0.37%负债总计1,356,461,645.271,296,188,218.364.65%归属于两?公司或退市公司股东的净资产

-949,528,790.51-887,745,223.38不适?归属于两?公司或退市公司股东的每股净资产

-1.43-1.34不适?资产负债率%（?公司）

288.05%274.63%

-

333.34%317.35%-流动?率0.00190.0022-利息保障倍数-400.40-424.31-

营运情况本期上年同期增减?例%经营活动产?的现?流量净额

-1,426,606.46-4,372,557.37不适?应收账款周转率不适?不适?-存货周转率不适?不适?-

成?情况本期上年同期增减?例%总资产增?率%-0.37%-0.11%-营业收?增?率%0.00%0.00%-净利润增?率%不适?不适?-说明：因归属于两?公司或退市公司股东的净利润、归属于两?公司或退市公司股东的扣除?经常性损益后的净利润为负数，加权平均净资产为负数，所以加权平均净资产收益率不具备可计算性。

三、财务状况分析

（?）资产及负债状况分析

单位：元项?

本期期末上年期末

变动?例%?额

占总资产的?

重%

?额

资产负债率%（合并）占总资产的?重%

货币资?90,583.490.02%216,702.520.05%-58.20%应收票据应收账款其他应收款1,148,730.330.28%1,291,566.790.32%-11.06%投资性房地产32,143,236.067.90%33,334,554.668.16%-3.57%?形资产342,562,785.7584.20%342,582,899.9083.88%-0.01%应付利息1,314,133.870.32%1,160,038.180.28%13.28%项?重?变动原因货币资?：主要系公司收到的控股股东财务资助余额较上期减少所致；

（?）营业情况与现?流量分析

单位：元项?

本期上年同期

变动?例%?额

占营业收?的?重%

?额

占营业收?的?重%营业收?45,871.56-45,871.56-0.00%营业成本658,255.681,435.00%658,255.681,435.00%0.00%?利率-1,335.00%--1,335.00%--管理费?2,949,233.836,429.33%4,541,421.949,900.30%-35.06%信?减值损失34,406.8975.01%1,319.382.88%2,507.81%营业外?出58,101,734.86126,661.78%58,422,738.92127,361.57%-0.55%经营活动产?的现?流量净额

-1,426,606.46--4,372,557.37-不适?投资活动产?的现?流量净额

0.00-0.00-0.00%筹资活动产?的现?流量净额

1,300,487.43-4,425,751.76--70.62%项?重?变动原因

管理费?：主要系本期降本增效，产?的期间费?较少；信?减值损失：主要系本年度产?的坏账准备较少所致；经营活动产?的现?流量净额：主要系本期降本增效，?出的现?较上年同期减少所致；筹资活动产?的现?流量净额：主要系本期收到的控股股东财务资助较上期减少所致。

四、投资状况分析

（?）主要控股?公司、参股公司情况

√适?□不适?

单位：元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本总资产净资产

营业收?

净利润??南宁三?矿业开发有限责任公司

?公司

采掘2,000,000145,981.84-47,575,250.68-147,682.11维?凯?矿?公采掘100,000,00029,402,204.39-127,541,951.25-332,917.60

业有限责任公司

司

主要参股公司业务分析

□适?√不适?

（?）理财产品投资情况

□适?√不适?

（三）公司控制的结构化主体情况

□适?√不适?

五、企业社会责任

□适?√不适?

六、公司?临的重??险分析

重??险事项名称重??险事项简要描述持续经营能?

?前，公司?临丧失主营业务收?的困境，?常运转仅依靠控股股东北京美通借款维持，若后续不能获得新的资产注?、下属矿?不能尽快恢复开采，给公司提供利润来源，公司的可持续经营能?将?临重?挑战。本期重??险是否发?重?变化本期重??险未发?重?变化

第三节第三节第三节重?事件重?事件重?事件?、重?事件索引

事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项

□是√否

三.?.（?）是否存在提供担保事项

□是√否

是否对外提供借款

□是√否

□是√否

三.?.（?）

是否存在关联交易事项

□是√否

是否存在股东及其关联?占?或转移公司资?、资产及其他资源的情况

是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发?的企业合并事项

□是√否

□是√否

是否存在股份回购事项

□是√否

是否存在已披露的承诺事项

√是□否

三.?.（三）

√是□否

三.?.（四）是否存在被调查处罚的事项

□是√否

是否存在失信情况

√是□否

三.?.（五）

是否存在破产重整事项

□是√否

?、重?事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

（?）诉讼、仲裁事项

本报告期公司?重?诉讼、仲裁事项

（?）股东及其关联?占?或转移公司资?、资产及其他资源的情况本报告期公司?股东及其关联?占?或转移公司资?、资产及其他资源的情况

（三）承诺事项的履?情况

承诺主体

承诺开始

?期

承诺结束?期

承诺来源

承诺类

型

承诺具体内容

承诺履?情

况

实际控制?或控股股东

2022年1?18?

取得本公司控制权期

间

权益变动同业竞

争承诺

承诺不构成同业竞争

正在履?中

实际控制?或控股股东

2022年1?18?

取得本公司控制权期

权益变动减少和

规范关联交易

关于减少和规范关联交易的承诺

正在履?中

间实际控制?或控股股东

2022年1?18?

取得本公司控制权期

间

权益变动保持上

市公司独?性

关于保持上市公司独?性的承诺

正在履?中

实际控制?或控股股东

2025年5?8?

权益变动股份锁

定

关于股份锁定期的承诺

正在履?中其他2008年8

?9?

?期限重?资产重组其他承

诺

关于9,444.01万元或有负债的承诺

正在履?中其他

2026年5?7?

2014年12

?2?

交融租赁股权过户后的五个会计年度

重?资产重组业绩补

偿承诺

关于承担?部资源向开投集团承诺?付的利润补偿款的承诺

未履?

其他

交融租赁股权过户后的五个会计年度

重?资产重组业绩补

偿承诺

关于向开投集团?付利润补偿款的承诺

未履?

超期未履?完毕的承诺事项详细情况

（四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称资产类别

权利受限

类型

账?价值

占总资产的?例%

发?原因

货币资?流动资产冻结61,766.660.02%详?说明投资性房地产

?流动资产

冻结32,143,236.067.90%详?说明三?矿业100%股权

?流动资产

冻结192,824,151.1447.39%详?说明维?凯?100%股权

?流动资产

冻结148,704,767.9836.54%详?说明总计--373,733,921.8491.85%-资产权利受限事项对公司的影响

较?。

3、2022年1?，北京美通成为公司控股股东后，与变更后的公司实际控制?杨曦先?出具

了《关于保持上市公司独?性的承诺函》、《关于避免同业竞争的承诺函》以及《关于减少和规范关联交易的承诺函》等法定承诺。2025年5?公司实际控制?由杨曦先?变更为任彦堂先?，相关的承诺由任彦堂先?继续履?。说明：公司与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司股权转让纠纷的案件，由云南省迪庆藏族?治州维?傈僳族?治县??法院查封公司持有维?凯?矿业有限责任公司100%股权（（2021）渝01执恢451号之5）、由??壮族?治区南宁市?秀区??法院查封公司持有??南宁三?矿业开发有限责任公司100%股权（（2020）桂0103财保14号）。

（五）失信情况

说明：公司与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司股权转让纠纷的案件，由云南省迪庆藏族?治州维?傈僳族?治县??法院查封公司持有维?凯?矿业有限责任公司100%股权（（2021）渝01执恢451号之5）、由??壮族?治区南宁市?秀区??法院查封公司持有??南宁三?矿业开发有限责任公司100%股权（（2020）桂0103财保14号）。公司由于?额债务逾期未偿还，存在诉讼事项，主要银?账户、?公司股权被冻结，不动产被查封，公司已被列为失信被执??。

第四节第四节第四节股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况?、普通股股本情况（?）普通股股本结构

单位：股股份性质

期初本期变动

期末数量

数量

?限售条件股

份

?限售股份总数661,890,508.00100%0661,890,508.00100%其中：控股股东、实际控制?

137,226,037.0020.73%0137,226,037.0020.73%董事、监事、?管

00%000%核?员?00000有限售条件股

份

有限售股份总数00000其中：控股股东、实际控制?

00000董事、监事、?管

00000核?员?00000总股本661,890,508.00-0661,890,508.00-普通股股东?数36241股本结构变动情况

□适?√不适?

（?）普通股前?名股东情况

单位：股

股东名称

期初持股数持股变动期末持股数

期末持股?例%

期末持有限售股份数量

期末持有?限售股份数量

期末持有的质押股份数量

期末持有的司法冻结股份数量

1北京美通联合贸易有

137,222,0370137,222,03720.73180000

限公司2冯树涛7,666,002200,0007,866,0021.188400003陈强6,194,100732,6006,926,7001.046500004胡清玮5,017,100191,6005,208,7000.786900005?敏江4,280,000900,0005,180,0000.782600006蒋卫东4,841,60004,841,6000.731500007张才江4,456,700369,0004,825,7000.729100008雷剑4,000,19904,000,1990.604400009傅宏宇2,818,00002,818,0000.42580002,818,00010胡翱彬2,400,00002,400,0000.36260000

合计178,895,7382,393,200181,288,93827.38960002,818,000普通股前?名股东情况说明

□适?√不适?

?、控股股东、实际控制?变化情况是否合并披露

√是□否

第五节第五节第五节董事董事董事、监事、?级管理?员及、监事、?级管理?员及、监事、?级管理?员及核?核?核?员?员?员?变动变动变动情况情况情况

?、董事、监事、?级管理?员情况（?）基本情况

单位：股姓名职务性别

出?年?

任职起??期期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通

股持股?例%起始?期

终??期史跃朋

董事?

男

2022年

?

?

0000%2022年

?

?史旭斌

董事男

2022年

?

?

0000%张建明

董事男

2022年

?

?

0000%毕研科

独?董事

男

2022年

?

?

0000%于腾

独?董事

男

2022年

?

?

0000%任彦堂

监事会主席

男

2023年

?

?

0000%张红芳

监事?

2023年

?

?

0000%陈桦

职?监事

男

0000%贾秀琴

副总经理

?

0000%史丫丫

董事会秘书

?

0000%

第九届董事会及监事会任期于2022年8?14?届满，公司已于2022年8?3?发布延期换届公告，公告编号为2022-091，延期换届不会影响公司的正常运营。

董事、监事、?级管理?员与股东之间的关系公司董事、监事、?级管理?员之间不存在关联关系。（?）变动情况

□适?√不适?

报告期内新任董事、监事、?级管理?员专业背景、主要?作经历等情况

□适?√不适?

（三）董事、?级管理?员的股权激励情况

□适?√不适?

?、员?情况（?）在职员?（公司及控股?公司）基本情况

按?作性质分类期初?数期末?数技术?员22财务?员33?政?员1110

员?总计1615（?）核?员?（公司及控股?公司）基本情况及变动情况

□适?√不适?

第六节第六节第六节财务会计报告财务会计报告财务会计报告

?、审计报告是否审计否?、财务报表（?）合并资产负债表

单位：元项?附注2025年6?30?2024年12?31?流动资产：

货币资?五（?）190,583.49216,702.52结算备付?拆出资?交易性?融资产衍??融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项五（?）3197,519.93226,501.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备?其他应收款五（?）41,148,730.331,291,566.79其中：应收利息

应收股利买?返售?融资产存货其中：数据资源合同资产持有待售资产?年内到期的?流动资产其他流动资产五（?）51,172,257.761,164,012.61

流动资产合计2,609,091.512,898,783.55?流动资产：

发放贷款及垫款债权投资其他债权投资?期应收款?期股权投资其他权益?具投资其他?流动?融资产五（?）6

投资性房地产五（?）732,143,236.0633,334,554.66固定资产五（?）8291,330.72300,346.15在建?程?产性?物资产油?资产使?权资产?形资产五（?）9342,562,785.75342,582,899.90其中：数据资源开发?出其中：数据资源商誉

?期待摊费?

29,326,410.7229,326,410.72递延所得税资产其他?流动资产

?流动资产合计404,323,763.25405,544,211.43

资产总计406,932,854.76408,442,994.98流动负债：

短期借款向中央银?借款拆?资?交易性?融负债衍??融负债应付票据应付账款

570,269.54570,269.54预收款项合同负债卖出回购?融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职?薪酬

五（?）12五（?）13

10,928,019.309,918,019.30应交税费

8,694,368.618,705,993.61其他应付款

1,335,234,820.971,275,909,769.08

其中：应付利息1,314,133.871,160,038.18

应付股利56,627.5556,627.55应付?续费及佣?应付分保账款持有待售负债?年内到期的?流动负债其他流动负债

流动负债合计1,355,427,478.421,295,104,051.53

?流动负债：

保险合同准备?

?期借款应付债券其中：优先股

永续债租赁负债?期应付款?期应付职?薪酬预计负债

492,500.00492,500.00递延收益递延所得税负债其他?流动负债

五（?）16五（?）17

541,666.85591,666.83?流动负债合计1,034,166.851,084,166.83负债合计1,356,461,645.271,296,188,218.36

所有者权益：

股本

五（?）17五（?）18

661,890,508.00661,890,508.00其他权益?具其中：优先股

永续债资本公积

五（?）18五（?）19

401,625,490.63401,625,490.63减：库存股其他综合收益专项储备

五（?）19五（?）20

714,038.40714,038.40盈余公积

84,172,640.7384,172,640.73?般?险准备未分配利润

-2,097,931,468.27-2,036,147,901.14归属于?公司所有者权益合计-949,528,790.51-887,745,223.38少数股东权益

所有者权益合计-949,528,790.51-887,745,223.38负债和所有者权益总计406,932,854.76408,442,994.98法定代表?：史跃朋主管会计?作负责?：史跃鹏会计机构负责?：

王鹏?（?）?公司资产负债表

单位：元项?附注2025年6?30?2024年12?31?流动资产：

货币资?61,937.9861,937.98交易性?融资产衍??融资产应收票据应收账款?五

（?）应收款项融资预付款项132,719.93118,501.63其他应收款

?五

（?）

46,577,705.6545,953,234.80其中：应收利息

应收股利买?返售?融资产存货其中：数据资源合同资产持有待售资产?年内到期的?流动资产其他流动资产1,172,257.761,164,012.61

流动资产合计47,944,621.3247,297,687.02?流动资产：

债权投资其他债权投资?期应收款?期股权投资

?五

（三）

378,358,712.74378,358,712.74其他权益?具投资其他?流动?融资产投资性房地产32,143,236.0633,334,554.66固定资产233,850.85240,798.14在建?程?产性?物资产油?资产使?权资产?形资产1,033,866.621,053,980.77其中：数据资源开发?出其中：数据资源商誉?期待摊费?递延所得税资产其他?流动资产

?流动资产合计411,769,666.27412,988,046.31资产总计459,714,287.59460,285,733.33流动负债：

短期借款交易性?融负债衍??融负债

应付票据应付账款82,920.0482,920.04预收款项合同负债卖出回购?融资产款应付职?薪酬10,417,898.589,567,898.58应交税费6,275,685.976,285,285.97其他应付款1,306,374,572.111,247,049,520.22其中：应付利息1,314,133.871,160,038.18

应付股利56,627.5556,627.55持有待售负债?年内到期的?流动负债其他流动负债

流动负债合计1,323,151,076.701,262,985,624.81?流动负债：

?期借款应付债券其中：优先股

永续债租赁负债?期应付款?期应付职?薪酬预计负债492,500.00492,500.00递延收益递延所得税负债其他?流动负债541,666.85591,666.83

?流动负债合计1,034,166.851,084,166.83负债合计1,324,185,243.551,264,069,791.64所有者权益：

股本661,890,508.00661,890,508.00其他权益?具其中：优先股

永续债资本公积487,683,131.46487,683,131.46减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积78,172,640.7378,172,640.73?般?险准备未分配利润-2,092,217,236.15-2,031,530,338.50

所有者权益合计-864,470,955.96-803,784,058.31

负债和所有者权益合计459,714,287.59460,285,733.33

（三）合并利润表

单位：元项?附注2025年1-6?2024年1-6??、营业总收?45,871.5645,871.56其中：营业收?

45,871.5645,871.56利息收?已赚保费?续费及佣?收??、营业总成本3,762,110.725,349,508.37其中：营业成本

五（?）1五（?）1

658,255.68658,255.68利息?出?续费及佣??出退保?赔付?出净额提取保险责任准备?净额保单红利?出分保费?税?及附加销售费?管理费?

五（?）1五（?）2

2,949,233.834,541,421.94研发费?财务费?

五（?）2五（?）3

154,621.21149,830.75其中：利息费?154,095.69148,987.54

利息收?60.9885.53加：其他收益

投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的?融资产终?确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）

五（?）3

净敞?套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信?减值损失（损失以“-”号填列）

净敞?套期收益（损失以“-”号填列）五（?）4

34,406.891,319.38资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-3,681,832.27-5,302,317.43加：营业外收?

减：营业外?出

58,101,734.8658,422,738.92

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-61,783,567.13-63,725,056.35减：所得税费?

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-61,783,567.13-63,725,056.35其中：被合并?在合并前实现的净利润

（?）按经营持续性分类：---

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填

列）

-61,783,567.13-63,725,056.35

2.终?经营净利润（净亏损以“-”号填

列）（?）按所有权归属分类：---

五（?）5

1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

2.归属于?公司所有者的净利润（净

亏损以“-”号填列）

-61,783,567.13-63,725,056.35

六、其他综合收益的税后净额

（?）归属于?公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

（2）权益法下不能转损益的其他综合

收益

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（1）权益法下可转损益的其他综合收

益

（3）?融资产重分类计?其他综合收

益的?额

（4）其他债权投资信?减值准备

（5）现?流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（?）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

（?）归属于?公司所有者的综合收益总额

-61,783,567.13-63,725,056.35（?）归属于少数股东的综合收益总额?、每股收益：

（?）基本每股收益（元/股）-0.0933-0.0963（?）稀释每股收益（元/股）-0.0933-0.0963

法定代表?：史跃朋主管会计?作负责?：史跃鹏会计机构负责?：

王鹏?

（四）?公司利润表

单位：元项?附注2025年1-6?2024年1-6??、营业收?

45,871.5645,871.56减：营业成本

658,255.68658,255.68税?及附加销售费?管理费?2,469,159.643,764,294.42研发费?财务费?154,095.69148,987.54其中：利息费?154,095.69148,987.54

利息收?加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的?融资产终?确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信?减值损失（损失以“-”号填列）650,476.662,031,894.67

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）?、营业利润（亏损以“-”号填列）-2,585,162.79-2,493,771.41加：营业外收?减：营业外?出58,101,734.8658,422,738.92

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-60,686,897.65-60,916,510.33减：所得税费?

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-60,686,897.65-60,916,510.33（?）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

-60,686,897.65-60,916,510.33（?）终?经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（?）不能重分类进损益的其他综合收

益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益?具投资公允价值变动

4.企业?身信??险公允价值变动

5.其他

（?）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.?融资产重分类计?其他综合收益

的?额

4.其他债权投资信?减值准备

5.现?流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-60,686,897.65-60,916,510.33

七、每股收益：

（?）基本每股收益（元/股）（?）稀释每股收益（元/股）

（五）合并现?流量表

单位：元项?附注2025年1-6?2024年1-6??、经营活动产?的现?流量：

销售商品、提供劳务收到的现?客户存款和同业存放款项净增加额向中央银?借款净增加额向其他?融机构拆?资?净增加额收到原保险合同保费取得的现?收到再保险业务现?净额保户储?及投资款净增加额收取利息、?续费及佣?的现?拆?资?净增加额回购业务资?净增加额代理买卖证券收到的现?净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现?

60.98385.53

经营活动现?流??计60.98385.53购买商品、接受劳务?付的现?

客户贷款及垫款净增加额存放中央银?和同业款项净增加额?付原保险合同赔付款项的现?为交易?的?持有的?融资产净增加额拆出资?净增加额?付利息、?续费及佣?的现??付保单红利的现??付给职?以及为职??付的现?538,264.841,379,306.25?付的各项税费43,833.2587,907.48?付其他与经营活动有关的现?

844,569.352,905,729.17经营活动现?流出?计1,426,667.444,372,942.90经营活动产?的现?流量净额-1,426,606.46-4,372,557.37?、投资活动产?的现?流量：

收回投资收到的现?取得投资收益收到的现?处置固定资产、?形资产和其他?期资产收回的现?净额处置?公司及其他营业单位收到的现?净额收到其他与投资活动有关的现?

投资活动现?流??计购建固定资产、?形资产和其他?期资产?付的现?投资?付的现?质押贷款净增加额取得?公司及其他营业单位?付的现?净额?付其他与投资活动有关的现?

投资活动现?流出?计投资活动产?的现?流量净额

三、筹资活动产?的现?流量：

吸收投资收到的现?其中：?公司吸收少数股东投资收到的现?取得借款收到的现?发?债券收到的现?收到其他与筹资活动有关的现?

五（三）2五（三）3

1,300,487.434,425,751.76

筹资活动现?流??计1,300,487.434,425,751.76偿还债务?付的现?分配股利、利润或偿付利息?付的现?其中：?公司?付给少数股东的股利、利润?付其他与筹资活动有关的现?

筹资活动现?流出?计筹资活动产?的现?流量净额1,300,487.434,425,751.76

四、汇率变动对现?及现?等价物的影

响

五、现?及现?等价物净增加额-126,119.0353,194.39加：期初现?及现?等价物余额154,935.86109,959.10

六、期末现?及现?等价物余额28,816.83163,153.49法定代表?：史跃朋主管会计?作负责?：史跃鹏会计机构负责?：王鹏?

（六）?公司现?流量表

单位：元项?附注2025年1-6?2024年1-6??、经营活动产?的现?流量：

销售商品、提供劳务收到的现?收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现?

经营活动现?流??计购买商品、接受劳务?付的现??付给职?以及为职??付的现??付的各项税费?付其他与经营活动有关的现?

经营活动现?流出?计经营活动产?的现?流量净额?、投资活动产?的现?流量：

收回投资收到的现?取得投资收益收到的现?

处置?公司及其他营业单位收到的现?净额收到其他与投资活动有关的现?

投资活动现?流??计

处置固定资产、?形资产和其他?期资产收回的现?净额购建固定资产、?形资产和其他?期资产?付的现?

投资?付的现?取得?公司及其他营业单位?付的现?净额?付其他与投资活动有关的现?

投资活动现?流出?计

投资活动产?的现?流量净额

三、筹资活动产?的现?流量：

吸收投资收到的现?取得借款收到的现?发?债券收到的现?收到其他与筹资活动有关的现?

筹资活动现?流??计偿还债务?付的现?

?付其他与筹资活动有关的现?

筹资活动现?流出?计筹资活动产?的现?流量净额

分配股利、利润或偿付利息?付的现?

四、汇率变动对现?及现?等价物的影

响

五、现?及现?等价物净增加额

加：期初现?及现?等价物余额171.32342.64

六、期末现?及现?等价物余额171.32342.64

三、财务报表附注

（?）附注事项索引

事项是或否索引

□是√否

□是√否

3．是否存在前期差错更正

□是√否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征

□是√否

5．存在控制关系的关联?是否发?变化

□是√否

6．合并财务报表的合并范围是否发?变化

□是√否

7．是否存在证券发?、回购和偿还情况

□是√否

8．是否存在向所有者分配利润的情况

□是√否

9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告

□是√否

10．是否存在半年度资产负债表??半年度财务报告批准报出?之间的?调整事项

□是√否

11．是否存在上年度资产负债表?以后所发?的或有负债和或有资产变化情况

□是√否

12．是否存在企业结构变化情况

□是√否

13．重?的?期资产是否转让或者出售

□是√否

14．重?的固定资产和?形资产是否发?变化

□是√否

15．是否存在重?的研究和开发?出

□是√否

16．是否存在重?的资产减值损失

□是√否

17．是否存在预计负债

√是□否

附注事项索引说明预计负债详内容?本节三、（?）、

、（

）

（?）财务报表项?附注

内蒙古?部资源股份公司

财务报表附注2025年

?

?——2025年

?

?（除特别注明外，本附注?额单位均为??币元）?、企业的基本情况

(?)公司概况公司名称：内蒙古?部资源股份公司曾?名：四川?部资源控股股份有限公司、绵阳?新发展（集团）股份有限公司注册地址：内蒙古?治区包头市??区少先路2号包头市商会?厦1-2503注册资本：661,890,508.00元统?社会信?代码：915107007597278467法定代表?：史跃朋本公司及其?公司经营范围：许可项?：?煤矿?矿产资源开采；陆地?油和天然?开采；煤炭开采；?属与??属矿产资源地质勘探。（依法须经批准的项?，经相关部?批准后?可开展经营活动，具体经营项?以相关部?批准?件或许可证件为准）?般项?：成品油批发（不含危险化学品）；?属材料销售；矿?机械销售；矿?机械制造；?属材料制造；技术进出?；货物进出?；煤炭洗选；煤炭及制品销售；矿物洗选加?；选矿；有??属合?销售；企业管理咨询；?属矿?销售；?油制品制造（不含危险化学品）；信息技术咨询服务；建筑材料销售；常?有??属冶炼；进出?代理；电?产品销售；数字技术服务；数字?化创意内容应?服务；物联?应?服务；物联?技术服务；数字?化创意软件开发。（除依法须经批准的项?外，凭营业执照依法?主开展经营活动）。

(?)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出?本财务报表业经本公司董事会于2025年8?28?决议批准报出。?、财务报表的编制基础（?）编制基础本公司根据实际发?的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应?指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进?确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发?证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的?般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。本公司会计核算以权责发?制为基础。除某些?融?具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发?减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。（?）持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。2025年1-6?公司营业总收?为45,871.56元，为房产出租收?，归属于?公司净利润为-61,783,567.13元，连续多年亏损，主营业务缺失。截?2025年6?30?，归属于?公司股东权益合计为-949,528,790.51元，净资产为负，流动负债?于流动资产1,352,818,386.91元，财务状况持续恶化。

截?2025年6?30?，公司应付原控股?公司交通租赁原控股股东的业绩承诺款、违约?等费?合计1,209,496,970.70元，且未来仍需以642,008,119.80元为基础、按每?万分之五为标准计提违约?直?相关债务清偿完毕。

由于债务逾期、财务状况持续恶化等事项，如附注五（四）1所述，公司主要资产、?公司股权被司法冻结，公司资产存在?正常处置导致损失的?险。

如附注五（?）9及11所述，截?2025年6?30?，?公司维?凯?矿业有限责任公司的?形资产-矿业权账?价值148,704,767.98元、?期待摊费?-探矿费账?价值合计29,326,410.72元。相关采矿权证于2017年5?9?到期、探矿权证于2017年8?3?到期。截?本报告?，相关权证展期尚在申请办理过程中。

如附注五（?）9所述，截?2025年6?30?，?公司??南宁三?矿业开发有限责任公司的?形资产-矿业权账?价值192,824,151.14元。相关权证已于2021年12?6?到期。截?本报告?，相关权证展期尚在申请办理过程中。

为应对上述事项，公司管理层制定了相应?险应对措施，具体如下：

公司已完成董事会、监事会和管理层改选?作，经营团队已全?开展相关业务的推进?作：

1、适时推进重整相关?作

针对?临的问题与?险，公司正积极研究重整可?性及相关?案，拟适时推进重整相关?作，积极引?产业和财务投资?推进公司重整救助，通过重整及资?投?，化解公司债务危机，改善公司经营状况，推动公司现有矿?复产复?，恢复公司全??的可持续发展。

2、重启停滞业务，盘活存量资产

为扭转?前的经营困境，公司将重启停滞业务，继续办理完善?公司矿权相应证件，保障公司持续健康发展。公司现有两处矿?，分别为三?矿业?矿及维?凯?铜矿，仍具备?定的规模及市场竞争优势，可为公司创造稳定的营业收?及利润。公司

组建专项?作?组加快推进相关部?审批流程，有序推进复采前置准备?作和两个矿?的矿权延续?作。

3、择机购买资产，新增利润来源

北京美通表示将充分利??身资源优势，择机向公司提供借款购买符合公司主业、且具有持续稳定收?的优质第三?资产，协助公司重塑主营业务，新增利润来源，为公司收?和利润提供保障。

2022年1?，为补充流动资?，维持?常运营，公司与控股股东北京美通签署《最?额度借款合同》，拟向其申请?息最?额借款??币3,000万元，由其分笔向公司提供，公司未提供任何抵押或担保。

上述改善措施将有助于公司维持持续经营能?，且实施上述措施不存在重?障碍，故公司以持续经营为前提编制财务报表是恰当的。但如果上述改善措施不能实施，则公司可能不能持续经营，故公司的持续经营能?仍存在重?不确定性。

三、重要会计政策和会计估计

(?)遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6?30?的财务状况以及2025年度1-6?的经营成果和现?流量等相关信息。

(?)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1?1?起?12?31??。

(三)营业周期

本公司以?年12个?作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

本公司以??币为记账本位币。

(五)同?控制下和?同?控制下企业合并的会计处理?法

1.同?控制下的企业合并

对于同?控制下的企业合并，合并?在合并中取得的被合并?的资产、负债，除因会计政策不同?进?的调整以外，按合并?被合并?在最终控制?合并财务报表中

的账?价值计量。合并对价的账?价值（或发?股份?值总额）与合并中取得的净资产账?价值的差额调整资本公积，资本公积不?冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同?控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并?持股?例计算的合并?应享有被合并?净资产在最终控制?合并财务报表中的账?价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账?价值加上合并?新?付对价的账?价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不?冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并?在合并中取得的被合并?的资产、负债，除因会计政策不同?进?的调整以外，按合并?在最终控制?合并财务报表中的账?价值计量；合并前持有投资的账?价值加上合并?新?付对价的账?价值之和，与合并中取得的净资产账?价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不?冲减的，调整留存收益。合并?在取得被合并?控制权之前持有的?期股权投资，在取得原股权之?与合并?与被合并?同处于同??最终控制之?孰晚?起?合并?之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减?较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2.?同?控制下的企业合并

对于?同?控制下的企业合并，合并成本为购买?为取得对被购买?的控制权?付出的资产、发?或承担的负债以及发?的权益性证券的公允价值。在购买?，取得的被购买?的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本?于合并中取得的被购买?可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进?后续计量；对合并成本?于合并中取得的被购买?可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计?当期损益。

通过多次交易分步实现?同?控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买?之前所持被购买?的股权投资的账?价值与购买?新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买?之前持有的股权投资因采?权益法核算?确认的其他综合收益，购买?对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采?与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进?会计处理；因被投资?除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动?确认的所有者权益，在处置该项投资时转?处置期间的当期损益。购买?之前持有的股权投

资采?公允价值计量的，原计?其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转?留存收益。

在合并财务报表中，合并成本为购买??付的对价与购买?之前已经持有的被购买?的股权在购买?的公允价值之和。对于购买?之前已经持有的被购买?的股权，按照该股权在购买?的公允价值进?重新计量，公允价值与其账?价值之间的差额计?当期收益；购买?之前已经持有的被购买?的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买?当期收益，由于被投资?重新计量设定收益计划净负债或净资产变动?产?的其他综合收益除外。

3.企业合并中有关交易费?的处理

为进?企业合并发?的审计、法律服务、评估咨询等中介费?以及其他相关管理费?，于发?时计?当期损益。作为合并对价发?的权益性证券或债务性证券的交易费?，计?权益性证券或债务性证券的初始确认?额。

（六）合并财务报表编制?法

（

）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权?，通过参与被投资单位的相关活动?享有可变回报，并且有能?运?对被投资单位的权?影响其回报?额。?公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（

）合并财务报表的编制?法

合并财务报表以本公司和?公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和?公司的会计政策和会计期间要求保持?致，公司间的重?交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同?控制下企业合并增加的?公司以及业务，视同该?公司以及业务?同受最终控制?控制之?起纳?本公司的合并范围，将其?同受最终控制?控制之?起的经营成果、现?流量分别纳?合并利润表、合并现?流量表中。

在报告期内因?同?控制下企业合并增加的?公司以及业务，将该?公司以及业务?购买??报告期末的收?、费?、利润纳?合并利润表，将其现?流量纳?合并现?流量表。

?公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；?公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项?下以“少数股东损益”项?列示。少数股东分担的?公司的亏损超过了少数股东在该?公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（

）购买?公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的?期股权投资成本与按照新增持股?例计算应享有?公司?购买?或合并?开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对?公司的股权投资?取得的处置价款与处置?期股权投资相对应享有?公司?购买?或合并?开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不?冲减的，调整留存收益。

（

）丧失?公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有?公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权?的公允价值进?重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股?例计算应享有原有?公司?购买?开始持续计算的净资产账?价值的份额与商誉之和，形成的差额计?丧失控制权当期的投资收益。

与原有?公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转?当期损益，由于被投资?重新计量设定收益计划净负债或净资产变动?产?的其他综合收益除外。

（

）分步处置股权直?丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直?丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下?种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为?揽?交易进?会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订?的；

②这些交易整体才能达成?项完整的商业结果；

③?项交易的发?取决于其他?少?项交易的发?；

④?项交易单独看是不经济的，但是和其他交易?并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直?丧失控制权的各项交易不属于“?揽?交易”的，结转每?次处置股权相对应的?期股权投资的账?价值，所得价款与处置?期股权投资账?价值之间的差额计?当期投资收益；属于“?揽?交易”的，在丧失控制

权之前每?次处置价款与所处置的股权对应的?期股权投资账?价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再?并转?丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直?丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算?照前述“丧失?公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每?次处置价款与处置投资对应的享有该?公司?购买?开始持续计算的净资产账?价值份额之间的差额，分别进?如下处理：

①属于

“?揽?交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时?并转?丧失控制权当期的损益。

②不属于

“?揽?交易”的，作为权益性交易计?资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转?丧失控制权当期的损益。

（七）合营安排的分类及共同经营的会计处理?法

合营安排，是指?项由两个或两个以上的参与?共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。1.共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项?，并按照相关企业会计准则的规定进?会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产?的收?；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产?的收?；

E、确认单独所发?的费?，以及按其份额确认共同经营发?的费?。

2.合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照?期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进?会计处理。

（?）现?及现?等价物的确定标准

现?是指库存现?以及可以随时?于?付的存款。现?等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知?额现?、价值变动?险很?的投资。

（九）外币业务折算

本公司发?外币业务，按交易发??的即期汇率折算为记账本位币?额。资产负债表?，对外币货币性项?，采?资产负债表?即期汇率折算。因资产负债表?即期汇率与初始确认时或者前?资产负债表?即期汇率不同?产?的汇兑差额，计?当期损益；对以历史成本计量的外币?货币性项?，仍采?交易发??的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币?货币性项?，采?公允价值确定?的即期汇率折算，折算后的记账本位币?额与原记账本位币?额的差额，根据?货币性项?的性质计?当期损益或其他综合收益。

（?）?融?具?融?具是指形成??的?融资产，并形成其他?的?融负债或权益?具的合同。1.?融?具的确认和终?确认本公司于成为?融?具合同的??时确认?项?融资产或?融负债。?融资产满?下列条件之?的，终?确认：

（

）收取该?融资产现?流量的合同权利终?；（

）该?融资产已转移，且符合下述?融资产转移的终?确认条件。?融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终?确认该?融负债或其?部分。本公司（债务?）与债权?之间签订协议，以承担新?融负债?式替换现存?融负债，且新?融负债与现存?融负债的合同条款实质上不同的，终?确认现存?融负债，并同时确认新?融负债。

以常规?式买卖?融资产，按交易?进?会计确认和终?确认。2.?融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理?融资产的业务模式和?融资产的合同现?流量特征，将?融资产分为以下三类：以摊余成本计量的?融资产、以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的?融资产、以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产。

（

）以摊余成本计量的?融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产，分类为以摊余成本计量的?融资产：

本公司管理该?融资产的业务模式是以收取合同现?流量为?标；

该?融资产的合同条款规定，在特定?期产?的现?流量，仅为对本?和以未偿付本??额为基础的利息的?付。初始确认后，对于该类?融资产采?实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的?部分的?融资产所产?的利得或损失，在终?确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计?当期损益。（

）以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的?融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产，分类为以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的?融资产：

本公司管理该?融资产的业务模式既以收取合同现?流量为?标?以出售该?融资产为?标；

该?融资产的合同条款规定，在特定?期产?的现?流量，仅为对本?和以未偿付本??额为基础的利息的?付。

初始确认后，对于该类?融资产以公允价值进?后续计量。采?实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计?当期损益，其他利得或损失计?其他综合收益。终?确认时，将之前计?其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计?当期损益。

（

）以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的?融资产外，本公司将其余所有的?融资产分类为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的?融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产。

初始确认后，对于该类?融资产以公允价值进?后续计量，产?的利得或损失（包括利息和股利收?）计?当期损益，除?该?融资产属于套期关系的?部分。

管理?融资产的业务模式，是指本公司如何管理?融资产以产?现?流量。业务模式决定本公司所管理?融资产现?流量的来源是收取合同现?流量、出售?融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理?员决定的对?融资产进?管理的特定业务?标为基础，确定管理?融资产的业务模式。

本公司对?融资产的合同现?流量特征进?评估，以确定相关?融资产在特定?期产?的合同现?流量是否仅为对本?和以未偿付本??额为基础的利息的?付。其中，本?是指?融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本??额相关的信??险、以及其他基本借贷?险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致?融资产合同现?流量的时间分布或?额发?变更的合同条款进?评估，以确定其是否满?上述合同现?流量特征的要求。

仅在本公司改变管理?融资产的业务模式时，所有受影响的相关?融资产在业务模式发?变更后的?个报告期间的第?天进?重分类，否则?融资产在初始确认后不得进?重分类。

?融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产，相关交易费?直接计?当期损益；对于其他类别的?融资产，相关交易费?计?初始确认?额。因销售产品或提供劳务?产?的、未包含或不考虑重?融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价?额作为初始确认?额。

3.?融负债分类和计量

本公司的?融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融负债、以摊余成本计量的?融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融负债的，相关交易费?计?其初始确认?额。

（

）以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融负债

以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融负债，包括交易性?融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融负债。对于此类?融负债，按照公允价值进?后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等?融负债相关的股利和利息?出计?当期损益。

（

）以摊余成本计量的?融负债

其他?融负债采?实际利率法，按摊余成本进?后续计量，终?确认或摊销产?的利得或损失计?当期损益。

（

）?融负债与权益?具的区分

?融负债，是指符合下列条件之?的负债：

①向其他?交付现?或其他?融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他?交换?融资产或?融负债的合同义务。

③将来须?或可?企业?身权益?具进?结算的?衍??具合同，且企业根据该

合同将交付可变数量的?身权益?具。

④将来须?或可?企业?身权益?具进?结算的衍??具合同，但以固定数量的

?身权益?具交换固定?额的现?或其他?融资产的衍??具合同除外。

权益?具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能?条件地避免以交付现?或其他?融资产来履??项合同义务，则该合同义务符合?融负债的定义。如果?项?融?具须?或可?本公司?身权益?具进?结算，需要考虑?于结算该?具的本公司?身权益?具，是作为现?或其他?融资产的替代品，还是为了使该?具持有?享有在发??扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该?具是本公司的?融负债；如果是后者，该?具是本公司的权益?具。

4.?融?具的公允价值?融资产和?融负债的公允价值确定?法?附注三（??）。5.?融资产减值本公司以预期信?损失为基础，对下列项?进?减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的?融资产；以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收?》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计?当期损益、?融资产转移不符合终?确认条件或继续涉?被转移?融资产所形成的除外）。预期信?损失的计量预期信?损失，是指以发?违约的?险为权重的?融?具信?损失的加权平均值。信?损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现?流量与预期收取的所有现?流量之间的差额，即全部现?短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发?违约的?险为权重，计算合同应收的现?流量与预期能收到的现?流量之间差额的现值的概率加权?额，确认预期信?损失。

本公司对于处于不同阶段的?融?具的预期信?损失分别进?计量。?融?具?初始确认后信??险未显著增加的，处于第?阶段，本公司按照未来12个?内的预期信?损失计量损失准备；?融?具?初始确认后信??险已显著增加但尚未发?信?减值的，处于第?阶段，本公司按照该?具整个存续期的预期信?损失计量损失准备；?融?具?初始确认后已经发?信?减值的，处于第三阶段，本公司按照该?具整个存续期的预期信?损失计量损失准备。

对于在资产负债表?具有较低信??险的?融?具，本公司假设其信??险?初始确认后并未显著增加，按照未来12个?内的预期信?损失计量损失准备。

整个存续期预期信?损失，是指因?融?具整个预计存续期内所有可能发?的违约事件?导致的预期信?损失。未来12个?内预期信?损失，是指因资产负债表?后12个?内（若?融?具的预计存续期少于12个?，则为预计存续期）可能发?的?融?具违约事件?导致的预期信?损失，是整个存续期预期信?损失的?部分。

在计量预期信?损失时，本公司需考虑的最?期限为企业?临信??险的最?合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第?阶段和第?阶段、以及较低信??险的?融?具，按照其未扣除减值准备的账?余额和实际利率计算利息收?。对于处于第三阶段的?融?具，按照其账?余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收?。

应收账款

对于不含重?融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信?损失?额计量损失准备。

对于包含重?融资成分的应收款和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信?损失的?额计量损失准备。

除了单项评估信??险的应收账款外，基于其信??险特征，将其划分为不同组合：

应收账款组合1：账龄组合：本组合以应收款项的账龄作为信??险特征。

应收账款组合2：合并范围内关联?：本公司合并范围内公司以应收款项的账龄作为信??险特征。

其他应收款

本公司依据其他应收款信??险?初始确认后是否已经显著增加，采?相当于未来12个?内、或整个存续期的预期信?损失的?额计量减值损失。除了单项评估信??险的其他应收款外，基于其信??险特征，将其划分为不同组合：

其他应收款组合1：账龄组合：本组合以其他应收款的账龄作为信??险特征。

其他应收款组合2：合并范围内关联?：本公司合并范围内公司以其他应收款的账龄作为信??险特征。

信??险显著增加的评估

本公司通过?较?融?具在资产负债表?发?违约的?险与在初始确认?发?违约的?险，以确定?融?具预计存续期内发?违约?险的相对变化，以评估?融?具的信??险?初始确认后是否已显著增加。

在确定信??险?初始确认后是否显著增加时，本公司考虑?须付出不必要的额外成本或努?即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务?未能按合同到期??付本?和利息的情况；已发?的或预期的?融?具的外部或内部信?评级（如有）的严重恶化；已发?的或预期的债务?经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务?对本公司的还款能?产?重?不利影响。

根据?融?具的性质，本公司以单项?融?具或?融?具组合为基础评估信??险是否显著增加。以?融?具组合为基础进?评估时，本公司可基于共同信??险特征对?融?具进?分类，例如逾期信息和信??险评级。

如果逾期超过30?，本公司确定?融?具的信??险已经显著增加。

本公司认为?融资产在下列情况发?违约：

借款?不?可能全额?付其对本公司的?款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索?动；或?融资产逾期超过90天。已发?信?减值的?融资产

本公司在资产负债表?评估以摊余成本计量的?融资产和以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的债权投资是否已发?信?减值。当对?融资产预期未来现?

流量具有不利影响的?项或多项事件发?时，该?融资产成为已发?信?减值的?融资产。?融资产已发?信?减值的证据包括下列可观察信息：

发??或债务?发?重?财务困难；债务?违反合同，如偿付利息或本?违约或逾期等；本公司出于与债务?财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务?在任何其他情况下都不会做出的让步；债务?很可能破产或进?其他财务重组；发??或债务?财务困难导致该?融资产的活跃市场消失。预期信?损失准备的列报为反映?融?具的信??险?初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表?重新计量预期信?损失，由此形成的损失准备的增加或转回?额，应当作为减值损失或利得计?当期损益。对于以摊余成本计量的?融资产，损失准备抵减该?融资产在资产负债表中列示的账?价值；对于以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该?融资产的账?价值。

核销如果本公司不再合理预期?融资产合同现?流量能够全部或部分收回，则直接减记该?融资产的账?余额。这种减记构成相关?融资产的终?确认。这种情况通常发?在本公司确定债务?没有资产或收?来源可产??够的现?流量以偿还将被减记的?额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的?融资产仍可能受到执?活动的影响。

已减记的?融资产以后?收回的，作为减值损失的转回计?收回当期的损益。

6.?融资产转移

?融资产转移，是指将?融资产让与或交付给该?融资产发??以外的另??（转??）。本公司已将?融资产所有权上?乎所有的?险和报酬转移给转??的，终?确认该?融资产；保留了?融资产所有权上?乎所有的?险和报酬的，不终?确认该?融资产。

本公司既没有转移也没有保留?融资产所有权上?乎所有的?险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该?融资产控制的，终?确认该?融资产并确认产?的资产

和负债；未放弃对该?融资产控制的，按照其继续涉?所转移?融资产的程度确认有关?融资产，并相应确认有关负债。

7.?融资产和?融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认?融资产和?融负债的法定权利，且?前可执?该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该?融资产和清偿该?融负债时，?融资产和?融负债以相互抵销后的?额在资产负债表内列示。除此以外，?融资产和?融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（??）公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量?发?的有序交易中，出售?项资产所能收到或者转移?项负债所需?付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进?；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进?。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量?能够进?的交易市场。本公司采?市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最?化所使?的假设。

存在活跃市场的?融资产或?融负债，本公司采?活跃市场中的报价确定其公允价值。?融?具不存在活跃市场的，本公司采?估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量??融资产的，考虑市场参与者将该资产?于最佳?途产?经济利益的能?，或者将该资产出售给能够?于最佳?途的其他市场参与者产?经济利益的能?。

本公司采?在当前情况下适?并且有?够可利?数据和其他信息?持的估值技术，优先使?相关可观察输?值，只有在可观察输?值?法取得或取得不切实可?的情况下，才使?不可观察输?值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体??具有重要意义的最低层次输?值，确定所属的公允价值层次：第?层次输?值，是在计量?能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第?层次输?值，是除第?层次输?值外相关资产或负债直接或间接可观察的输?值；第三层次输?值，是相关资产或负债的不可观察输?值。

每个资产负债表?，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进?重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发?转换。

（??）存货

1.存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

2.发出存货的计价?法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采?加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提?法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去?完?时估计将要发?的成本、估计的销售费?以及相关税费后的?额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的?的以及资产负债表?后事项的影响。

资产负债表?，存货成本?于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照合并存货项?计提存货跌价准备，资产负债表?，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的?额内转回。

4.存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采?永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销?法

本公司低值易耗品领?时采??次转销法摊销。

（?三）?期股权投资

?期股权投资包括对?公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重?影响的，为本公司的联营企业。

1.初始投资成本确定

形成企业合并的?期股权投资：同?控制下企业合并取得的?期股权投资，在合并?按照取得被合并?所有者权益在最终控制?合并财务报表中的账?价值份额作为投资成本；?同?控制下企业合并取得的?期股权投资，按照合并成本作为?期股权投资的投资成本。

对于其他?式取得的?期股权投资：?付现?取得的?期股权投资，按照实际?付的购买价款作为初始投资成本；发?权益性证券取得的?期股权投资，以发?权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

2.后续计量及损益确认?法

对?公司的投资，采?成本法核算，除?投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采?权益法核算。

采?成本法核算的?期股权投资，除取得投资时实际?付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现?股利或利润外，被投资单位宣告分派的现?股利或利润，确认为投资收益计?当期损益。

采?权益法核算的?期股权投资，初始投资成本?于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整?期股权投资的投资成本；初始投资成本?于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对?期股权投资的账?价值进?调整，差额计?投资当期的损益。

采?权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整?期股权投资的账?价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现?股利计算应享有的部分，相应减少?期股权投资的账?价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整?期股权投资的账?价值并计?资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进?调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重?影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换?，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计?其他综合收益的?交易性权益?具投资的，与其相关的原计?其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转?留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重?影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重?影响之?改按《企业会计准则第22号—?融?具确认和计量》进?会计处理，公允价值与账?价值之间的差额计?当期损益。原股

权投资因采?权益法核算?确认的其他综合收益，在终?采?权益法核算时采?与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进?会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转?当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重?影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同?取得时即采?权益法核算进?调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重?影响的，改按《企业会计准则第22号—?融?具确认和计量》的有关规定进?会计处理，其在丧失控制之?的公允价值与账?价值之间的差额计?当期损益。

因其他投资?增资?导致本公司持股?例下降、从?丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重?影响的，按照新的持股?例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股?增加净资产的份额，与应结转持股?例下降部分所对应的?期股权投资原账?价值之间的差额计?当期损益；然后，按照新的持股?例视同?取得投资时即采?权益法核算进?调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发?的未实现内部交易损益按照持股?例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发?的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

3.持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理?附注三（?三）。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采?权益法进?会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之?起采?权益法进?追溯调整。

4.减值测试?法及减值准备计提?法

对?公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的?法?附注三（?九）。

（?四）投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租?或资本增值，或两者兼有?持有的房地产。包括已出租的?地使?权、持有并准备增值后转让的?地使?权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进?初始计量。与投资性房地产有关的后续?出，如果与该资产有关的经济利益很可能流?且其成本能可靠地计量，则计?投资性房地产成本。其他后续?出，在发?时计?当期损益。

本公司采?成本模式对投资性房地产进?后续计量，并按照与房屋建筑物或?地使?权?致的政策进?折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试?法和减值准备计提?法详?附注三、（?九）。

??房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为??房地产时，按转换前的账?价值作为转换后的?账价值。

投资性房地产的?途改变为??时，?改变之?起，将该投资性房地产转换为固定资产或?形资产。??房地产的?途改变为赚取租?或资本增值时，?改变之?起，将固定资产或?形资产转换为投资性房地产。发?转换时，转换为采?成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账?价值作为转换后的?账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换?的公允价值作为转换后的?账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使?且预计不能从其处置中取得经济利益时，终?确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收?扣除其账?价值和相关税费后计?当期损益。

（?五）固定资产

1.固定资产确认条件

本公司固定资产是指为?产商品、提供劳务、出租或经营管理?持有的，使?寿命超过?个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流?企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进?初始计量。

与固定资产有关的后续?出，在与其有关的经济利益很可能流?本公司且其成本能够可靠计量时，计?固定资产成本；不符合固定资产资本化后续?出条件的固定资产?常修理费?，在发?时按照受益对象计?当期损益或计?相关资产的成本。对于被替换的部分，终?确认其账?价值。

2.各类固定资产的折旧?法

本公司采?年限平均法计提折旧。固定资产?达到预定可使?状态时开始计提折旧，终?确认时或划分为持有待售?流动资产时停?计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使?寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别使?年限（年）残值率%年折旧率%房屋及建筑物20-505.004.75—1.90

运输设备5-105.0019.00—9.50

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计?额计算确定折旧率。

3.固定资产的减值测试?法、减值准备计提?法?附注三（?九）。

4.每年年度终了，本公司对固定资产的使?寿命、预计净残值和折旧?法进?复

核。

使?寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使?寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

5.固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使?或处置不能产?经济利益时，终?确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收?扣除其账?价值和相关税费后的?额计?当期损益。

（?六）借款费?

1.借款费?资本化的确认原则

本公司发?的借款费?，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者?产的，予以资本化，计?相关资产成本；其他借款费?，在发?时根据其发?额确认为费?，计?当期损益。借款费?同时满?下列条件的，开始资本化：

（1）资产?出已经发?，资产?出包括为购建或者?产符合资本化条件的资产

?以?付现?、转移?现?资产或者承担带息债务形式发?的?出；

（2）借款费?已经发?；

（3）为使资产达到预定可使?或者可销售状态所必要的购建或者?产活动已经

开始。

2.借款费?资本化期间

本公司购建或者?产符合资本化条件的资产达到预定可使?或者可销售状态时，借款费?停?资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使?或者可销售状态之后所发?的借款费?，在发?时根据其发?额确认为费?，计?当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者?产过程中发??正常中断、且中断时间连续超过3个?的，暂停借款费?的资本化；正常中断期间的借款费?继续资本化。

3.借款费?资本化率以及资本化?额的计算?法

专?借款当期实际发?的利息费?，减去尚未动?的借款资?存?银?取得的利息收?或进?暂时性投资取得的投资收益后的?额予以资本化；?般借款根据累计资产?出超过专?借款部分的资产?出加权平均数乘以所占??般借款的资本化率，确定资本化?额。资本化率根据?般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专?借款的汇兑差额全部予以资本化；外币?般借款的汇兑差额计?当期损益。

（?七）?形资产

本公司?形资产包括?地使?权、矿业权、软件等。

?形资产按照成本进?初始计量，并于取得?形资产时分析判断其使?寿命。使?寿命为有限的，??形资产可供使?时起，采?能反映与该资产有关的经济利益的预期实现?式的摊销?法，在预计使?年限内摊销；?法可靠确定预期实现?式的，采?直线法摊销；使?寿命不确定的?形资产，不作摊销。

使?寿命有限的?形资产摊销?法如下：

类别使?寿命?地使?权50年

采矿权储量产量法摊销本公司于每年年度终了，对使?寿命有限的?形资产的使?寿命及摊销?法进?复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表?预计某项?形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项?形资产的账?价值全部转?当期损益。（??）研究开发?出

本公司将内部研究开发项?的?出，区分为研究阶段?出和开发阶段?出。研究阶段的?出，于发?时计?当期损益。开发阶段的?出，同时满?下列条件的，才能予以资本化，即：完成该?形资产以使其能够使?或出售在技术上具有可?性；具有完成该?形资产并使?或出售的意图；?形资产产?经济利益的?式，包括能够证明运?该?形资产?产的产品存在市场或?形资产?身存在市场，?形资产将在内部使?的，能够证明其有?性；有?够的技术、财务资源和其他资源?持，以完成该?形资产的开发，并有能?使?或出售该?形资产；归属于该?形资产开发阶段的?出能够可靠地计量。不满?上述条件的开发?出计?当期损益。

本公司研究开发项?在满?上述条件，通过技术可?性及经济可?性研究，形成项??项后，进?开发阶段。已资本化的开发阶段的?出在资产负债表上列示为开发?出，?该项?达到预定?途之?转为?形资产。（?九）资产减值对?公司的?期股权投资、固定资产、在建?程、使?权资产、?形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、?融资产除外）的资产减值，按以下?法确定：

于资产负债表?判断资产是否存在可能发?减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回?额，进?减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使?寿命不确定的?形资产和尚未达到可使?状态的?形资产?论是否存在减值迹象，每年都进?减值测试。

可收回?额根据资产的公允价值减去处置费?后的净额与资产预计未来现?流量的现值两者之间较?者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回?额；难以对单项资产的可收回?额进?估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回?额。资产组的认定，以资产组产?的主要现?流?是否独?于其他资产或者资产组的现?流?为依据。

当资产或资产组的可收回?额低于其账?价值时，本公司将其账?价值减记?可收回?额，减记的?额计?当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试??，对于因企业合并形成的商誉的账?价值，?购买?起按照合理的?法分摊?相关的资产组；难以分摊?相关的资产组的，将其分摊?相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不?于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，?先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进?减值测试，计算可收回?额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进?减值测试，?较其账?价值与可收回?额，如可收回?额低于账?价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失?经确认，在以后会计期间不再转回。

（??）?期待摊费?

本公司发?的?期待摊费?按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的?期待摊费?项?，其摊余价值全部计?当期损益。

（???）职?薪酬

1.职?薪酬的范围

职?薪酬，是指企业为获得职?提供的服务或解除劳动关系?给予的各种形式的报酬或补偿。职?薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他?期职?福利。企业提供给职?配偶、??、受赡养?、已故员?遗属及其他受益?等的福利，也属于职?薪酬。

根据流动性，职?薪酬分别列示于资产负债表的“应付职?薪酬”项?和“?期应付职?薪酬”项?。

2.短期薪酬

本公司在职?提供服务的会计期间，将实际发?的职??资、奖?、按规定的基准和?例为职?缴纳的医疗保险费、?伤保险费和?育保险费等社会保险费和住房公积?，确认为负债，并计?当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职?提供相关服务的年度报告期结束后??个?内不能完全?付，且财务影响重?的，则该负债将以折现后的?额计量。

3.离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独?的基?缴存固定费?后，企业不再承担进?步?付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养?保险、失业保险等。

在职?提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存?额确认为负债，并计?当期损益或相关资产成本。

4.辞退福利

本公司向职?提供辞退福利的，在下列两者孰早?确认辞退福利产?的职?薪酬负债，并计?当期损益：本公司不能单??撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及?付辞退福利的重组相关的成本或费?时。

5.其他?期福利

本公司向职?提供的其他?期职?福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进?处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进?处理，但相关职?薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产?的变动”部分计?当期损益或相关资产成本。

（???）预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

1.该义务是本公司承担的现时义务；

2.该义务的履?很可能导致经济利益流出本公司；

3.该义务的?额能够可靠地计量。

预计负债按照履?相关现时义务所需?出的最佳估计数进?初始计量，并综合考虑与或有事项有关的?险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重?的，通过对相关未来现?流出进?折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表?对预计负债的账?价值进?复核，并对账?价值进?调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需?出全部或部分预期由第三?或其他?补偿，则补偿?额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿?额不超过所确认负债的账?价值。

（??三）收?

1.?般原则

本公司在履?了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收?。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始?，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对?例，将交易价格分摊?各单项履约义务，按照分摊?各单项履约义务的交易价格计量收?。满?下列条件之?时，本公司属于在某?时段内履?履约义务；否则，属于在某?时点履?履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代?途，且本公司在整个合同期间

内有权就累计?今已完成的履约部分收取款项。

对于在某?时段内履?的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收?。履约进度不能合理确定时，本公司已经发?的成本预计能够得到补偿的，按照已经发?的成本?额确认收?，直到履约进度能够合理确定为?。

对于在某?时点履?的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收?。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有

权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要?险和报酬转移给客户，即客户已取得该商

品所有权上的主要?险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务?有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信?损失为基础计提减值。本公司拥有的、?条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价?应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同?合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借?余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他?流动资产”项?中列示；净额为贷?余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他?流动负债”项?中列示。

2.具体?法

本公司收?确认的具体?法如下：

公司销售产品，属于在某?时点履?履约义务。公司产品收?在满?已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流?，商品所有权上的主要?险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移等条件后按以下具体?法确认：本公司租赁收?确认?式参?附件三（??六）。

对于在某?时段内履?的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收?，但是，履约进度不能合理确定的除外。

（??四）政府补助

政府补助在满?政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的?额计量。对于?货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义?额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、?于购建或以其他?式形成?期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府?件未明确规定补助对象的，能够形成?期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账?价值，或者确认为递延收益在相关资产使?期限内按照合理、系统的?法分期计?损益。与收益相关的政府补助，?于补偿已发?的相关成本费?或损失的，计?当期损益或冲减相关成本；?于补偿以后期间的相关成本费?或损失的，则计?递延收益，于相关成本费?或损失确认期间计?当期损益或冲减相关成本。按照名义?额计量的政府补助，直接计?当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采??致的?法处理。与?常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计?其他收益或冲减相关成本费?。与?常活动?关的政府补助，计?营业外收?。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账?价值的，调整资产账?价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账?余额，超出部分计?当期损益；属于其他情况的，直接计?当期损益。

（??五）递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产?的调整商誉，或与直接计?所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计?所有者权益外，均作为所得税费?计?当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表?的账?价值与计税基础之间的暂时性差异，采?资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除?该应纳税暂时性差异是在以下交易中产?的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产?的资产或负债的初始确认：

该交易不是企业合并，并且交易发?时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与?公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时

性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预?的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得?来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产?的递延所得税资产，除?该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产?的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发?时既不影响会计利润也不影响应纳税所

得额；

（2）对于与?公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满

?下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预?的未来很可能转回，且未来很可能获得?来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表?，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适?税率计量，并反映资产负债表?预期收回资产或清偿负债?式的所得税影响。

于资产负债表?，本公司对递延所得税资产的账?价值进?复核。如果未来期间很可能?法获得?够的应纳税所得额?以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账?价值。在很可能获得?够的应纳税所得额时，减记的?额予以转回。

（??六）租赁

1.租赁的识别

在合同开始?，本公司作为承租?或出租?评估合同中的客户是否有权获得在使?期间内因使?已识别资产所产?的?乎全部经济利益，并有权在该使?期间主导已识别资产的使?。如果合同中??让渡了在?定期间内控制?项或多项已识别资产使?的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

2.本公司作为承租?

在租赁期开始?，本公司对所有租赁确认使?权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使?权资产的会计政策?附注三（??七）。

租赁负债按照租赁期开始?尚未?付的租赁付款额采?租赁内含利率计算的现值进?初始计量，?法确定租赁内含利率的，采?增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关?额；取决于指数或?率的可变租赁付款额；购买选择权的?权价格，前提是承租?合理确定将?使该选择权；?使终?租赁选择权需?付的款项，前提是租赁期反映出承租?将?使终?租赁选择权；以及根据承租?提供的担保余值预计应?付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费?，并计?当期损益。未纳?租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发?时计?当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始?，租赁期不超过12个?的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的?法计?相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满?短期租赁条件的项?选择采?上述简化处理?法。

低价值资产租赁

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的?法计?相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采?上述简化处理?法。租赁变更租赁发?变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为?项单独租赁进?会计处理：①该租赁变更通过增加?项或多项租赁资产的使?权?扩?了租赁范围；

②增加的对价与租赁范围扩?部分的单独价格按该合同情况调整后的?额相当。

租赁变更未作为?项单独租赁进?会计处理的，在租赁变更?效?，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩?或租赁期缩短的，本公司相应调减使?权资产的账?价值，并将部分终?或完全终?租赁的相关利得或损失计?当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使?权资产的账?价值。

3.本公司作为出租?

本公司作为出租?时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部?险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始?本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的?账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始?尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租?按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收?。本公司作为出租?取得的未纳?租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发?时计?当期损益。

应收融资租赁款的终?确认和减值按照《企业会计准则第22号——?融?具确认和计量》和《企业会计准则第23号——?融资产转移》的规定进?会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租?，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发?的与经营租赁有关的初始直接费?应当资本化，在租赁期内按照与租?收?确认相同

的基础进?分摊，分期计?当期损益。取得的与经营租赁有关的未计?租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发?时计?当期损益。租赁变更经营租赁发?变更的，本公司?变更?效?起将其作为?项新租赁进?会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发?变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为?项单独租赁进?会计处理：①该变更通过增加?项或多项租赁资产的使?权?扩?了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩?部分的单独价格按该合同情况调整后的?额相当。

融资租赁发?变更未作为?项单独租赁进?会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进?处理：①假如变更在租赁开始??效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司?租赁变更?效?开始将其作为?项新租赁进?会计处理，并以租赁变更?效?前的租赁投资净额作为租赁资产的账?价值；②假如变更在租赁开始??效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——?融?具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进?会计处理。

（??七）使?权资产

1.使?权资产确认条件

使?权资产是指本公司作为承租?可在租赁期内使?租赁资产的权利。

在租赁期开始?，使?权资产按照成本进?初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量?额；在租赁期开始?或之前?付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关?额；本公司作为承租?发?的初始直接费?；本公司作为承租?为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复?租赁条款约定状态预计将发?的成本。本公司作为承租?按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进?确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

2.使?权资产的折旧?法

本公司采?直线法计提折旧。本公司作为承租?能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使?寿命内计提折旧。?法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使?寿命两者孰短的期间内计提折旧。

3.使?权资产的减值测试?法、减值准备计提?法?附注三（?九）。

（???）重要会计政策、会计估计的变更

、会计政策变更（

）企业会计准则变化引起的会计政策变更本报告期主要会计政策未发?变更。

、会计估计变更本报告期主要会计估计未发?变更。

四、税项

(?)公司主要税种和税率

税种计税依据税率增值税

13%、9%城市维护建设税实缴流转税税额7%教育费附加实缴流转税税额3%地?教育附加实缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%

(?)税收优惠政策及依据

（1）增值税

根据财税[2002]142号《财政部、国家税务总局关于??税收政策问题的通知》规定：???产和经营单位销售??（不包括以下品种：成?为AU9999、AU9995、AU999、AU995；规格为50克、100克、1公?、3公?、12.5公?的??，以下简称标准??）和??矿砂（含伴??），免征增值税；??交易所会员单位通过??交易所销售标准??（持有??交易所开具的《??交易结算凭证》），未发?实物交割的，免征增值税；发?实物交割的，由税务机关按照实际成交价格代开增值税专?发票，并实?增值税即征即退的政策，同时免征城市维护建设税、教育费附加。?公司三?矿业?产的??产品免征增值税。

五、合并财务报表重要项?注释

（?）合并资产负债表项?注释

1.货币资?

类别期末余额期初余额

类别期末余额期初余额库存现?231.35231.35银?存款90,352.14216,471.17其他货币资?

合计

90,583.49

216,702.52其中：存放在境外的款项总额存放财务公司款项注：本年银?存款中的61,692.58元已受银?限制使?，具体说明：详?附注五、

（四）所有权或所有权受限制资产说明。

2.应收账款

(1)应收账款分类披露-期末余额

类别

期末余额账?余额坏账准备

账?价值?额

?例(%)

?额

计提?例

(%)单项计提预期信?损失的应收账款

13,059,989.1292.3213,059,989.12100.00按组合计提预期信?损失的应收账款

1,087,204.657.681,087,204.65100.00其中：账龄组合1,087,204.657.681,087,204.65100.00其他组合

合计14,147,193.77100.0014,147,193.77100.00

(2)应收账款分类披露-期初余额

类别

期初余额账?余额坏账准备

账?价值?额?例(%)?额

计提?例

(%)单项计提预期信?损失的应收账款

13,059,989.1292.3213,059,989.12100.00

类别

期初余额账?余额坏账准备

账?价值?额?例(%)?额

计提?例

(%)按组合计提预期信?损失的应收账款

1,087,204.657.681,087,204.65100.00其中：账龄组合1,087,204.657.681,087,204.65100.00其他组合

合计14,147,193.77100.0014,147,193.77100.00

(3)单项计提预期信?损失的应收账款

单位名称

期末余额账?余额坏账准备

计提?例（%）

计提理由*

康县梅园旅游商贸有限责任公司

9,260,271.619,260,271.61100.00

北京中邮鸿科贸易有限责任公司

1,608,000.001,608,000.00100.00

成都中邮普泰移动通信设备有限责任公司

753,879.91753,879.91100.00

中国邮电器材有限公司

740,000.00740,000.00100.00

北京中邮鸿通贸易有限责任公司

696,000.00696,000.00100.00

四川鼎天（集团）有限公司

1,837.601,837.60100.00

合计13,059,989.1213,059,989.12100.00

(4)按组合计提预期信?损失的应收账款账龄组合

账龄期末余额

账?余额坏账准备计提?例（%）1年以内1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上1,087,204.651,087,204.65100.00

合计1,087,204.651,087,204.65100.00

(5)按账龄披露应收账款

账龄期末余额1年以内1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上14,147,193.77

合计14,147,193.77

(6)本期计提、收回或转回的应收账款坏账准备情况

类别期初余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或转

回

核销

其他变

动单项计提预期信?损失的应收账款

13,059,989.1213,059,989.12按组合计提预期信?损失的应收账款

1,087,204.651,087,204.65

1,087,204.651,087,204.65?合并报表范围内的关联?组合

类别期初余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或转

回

核销

其他变动合计14,147,193.7714,147,193.77

(7)按?款?归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

占应收账款期末余额

的?例(%)

已计提坏账准备康县梅园旅游商贸有限责任公司

9,260,271.6165.469,260,271.61北京中邮鸿科1,608,000.0011.371,608,000.00武汉万顺置业有限公司

924,746.036.54924,746.03成都中邮普泰移动通信设备有限责任公司

753,879.915.33753,879.91中邮器材740,000.005.23740,000.00

合计13,286,897.5593.9313,286,897.55

3.预付款项

(1)预付款项按账龄列示

账龄

期末余额期初余额?额?例(%)?额?例(%)1年以内

149,962.22178,943.9279.001?2年

47,557.7147,557.7121.002?3年3年以上

合计

197,519.93226,501.63100.00

(2)预付款项?额前五名单位情况

单位名称期末余额占预付款项总额的?例(%)北京东??场有限公司

47,000.0023.80%

单位名称期末余额占预付款项总额的?例(%)北京博睿智业??资源顾问有限公司

38,162.2219.32%绵阳?新技术产业开发区??法院诉讼费及案款专户

37,648.4019.06%王昕

32,400.0016.40%吴杏

32,400.0016.40%合计

187,610.6294.98%

4.其他应收款

类别期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款项

11,644,730.7811,821,974.13

减：坏账准备

10,496,000.4510,530,407.34

合计

1,148,730.331,291,566.79

(1)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额保证?押?

2,720,095.852,720,095.85员?备??

875,993.6880,918.77往来款

7,712,128.997,884,447.17其他

336,512.34336,512.34合计

11,644,730.7811,821,974.13

(2)其他应收款分类披露-期末

其中：应收资?集中管理款（适?于成员单位）

类别

期末余额账?余额坏账准备账?价值

(3)其他应收款分类披露-期初

类别

期初余额账?余额坏账准备

账?价值?额

?例（%）

?额

计提?例（%）单项计提预期信?损失的其他应收款

2,362,127.4819.982,362,127.48100.00按组合计提预期信?损失的其他应收款

9,459,846.6580.028,168,279.8686.351,291,566.79其中：账龄组合

9,459,846.6580.028,168,279.8686.351,291,566.79其他组合

合计

11,821,974.13100.0010,530,407.3489.071,291,566.79

(4)单项计提预期信?损失的其他应收款情况

单位名称

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）计提理由上海畅保信息技术有限公司

599,000.00599,000.00100.00

该公司已吊销陈亚平

464,250.00464,250.00100.00

预计?法收回

单位名称

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）计提理由四川蜀仁律师事务所

300,000.00300,000.00100.00

预计?法收回精密机械分公司

95,000.0095,000.00100.00

预计?法收回

?正投资咨询有限公司

65,320.6065,320.60100.00

预计?法收回

其他单项计提单位

838,556.88838,556.88100.00

预计?法收回合计

2,362,127.482,362,127.48100.00

(5)按组合计提预期信?损失的其他应收款-账龄组合

逾期天数

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）1年以内

802,756.7216,055.132.001－2年

58,080.082,904.005.002－3年

295,431.9829,543.2010.003－4年

42,989.238,597.8520.004－5年

13,145.006,572.5050.005年以上

8,070,200.298,070,200.29100.00合计

9,282,603.308,133,872.9787.62

(6)按账龄披露其他应收款

账龄期末余额1年以内

802,756.721－2年

58,080.082－3年

295,431.983－4年

42,989.234－5年

13,145.005年以上

10,432,327.77合计

11,644,730.78

(7)其他应收款坏账准备计提情况

坏账准备

第?阶段第?阶段第三阶段

合计未来12个?预期

信?损失

整个存续期预期信?损失(未发?

信?减值)

整个存续期预期信?损失(已发?信?减值)期初余额

8,168,279.862,362,127.4810,530,407.34本期计提

-34,406.89-34,406.89本期收回或转回本期核销本期其他变动期末余额

8,133,872.972,362,127.4810,496,000.45

(8)本期计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况

类别期初余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或转

回

核销

其他变动单项计提预期信?损失的其他应收款

2,362,127.482,362,127.48按组合计提预期信?损失的其他应收款

8,168,279.86-34,406.898,133,872.97其中：以账龄作为信??险特征的组合

8,168,279.86-34,406.898,133,872.97合计10,530,407.34-34,406.8910,496,000.45

(9)按?款?归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

债务?名称款项性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额的?例(%)

坏账准备期末

余额四川发展兴城股权投资基?合伙企业(有限合伙)

往来款3,000,000.005年以上25.763,000,000.00??壮族?治区保证?1,550,000.005年以上13.311,550,000.00

债务?名称款项性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额的?例(%)

坏账准备期末

余额财政厅上海畅保信息技术有限公司

往来款599,000.005年以上5.14599,000.00陈亚平往来款464,250.005年以上3.99464,250.00??壮族?治区国?资源厅

保证?457,800.005年以上3.93457,800.00合计6,071,050.0052.146,071,050.00

5.其他流动资产

项?期末余额期初余额待抵扣进项税额

1,172,257.76

1,164,012.61预缴所得税地?教育费附加

合计1,172,257.761,164,012.61

6.其他?流动?融资产

种类期末数期初数指定为以公允价值计量且其变动计?当期损益的?融资产成本12,804,913.4112,804,913.41公允价值变动损益-12,804,913.41-12,804,913.41

合计0.000.00

7．投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

项?房屋及建筑物?地使?权在建?程合计账?原值期初数72,990,289.9172,990,289.91本期增加?额

项?房屋及建筑物?地使?权在建?程合计1）外购2）存货\固定资产\在建?程转?3）企业合并增加本期减少?额1）处置2）其他转出期末数72,990,289.9172,990,289.91累计折旧和累计摊销期初数36,826,549.2536,826,549.25本期增加?额1,191,318.601,191,318.601）计提或摊销1,191,318.601,191,318.60本期减少?额1）处置2）其他转出期末数

38,017,867.85

38,017,867.85减值准备期初数2,829,186.002,829,186.00本期增加?额1）计提本期减少?额1）处置2）其他转出期末数2,829,186.002,829,186.00账?价值期末账?价值32,143,236.0632,143,236.06期初账?价值33,334,554.6633,334,554.66

（2）本年暂时闲置的投资性房地产

项?2025.6.30累计折旧减值准备账?价值备注武汉万顺房屋

35,000,000.0017,502,232.442,829,186.0014,668,581.56

——合计

35,000,000.0017,502,232.442,829,186.0014,668,581.56

——注：1、由于武汉商场业主涉及诉讼，?场?部分楼层被查封，公司房产所在的?楼受牵连导致?法出租。

2、本年公司投资性房地产梅园会议中?截?报告?暂未办理解封。

8.固定资产

类别期末余额期初余额固定资产

32,837,559.1632,837,559.16固定资产清理减：减值准备

32,537,213.0132,537,213.01合计

291,330.72300,346.15

(1)固定资产情况

项?房屋及建筑物机器设备运输设备

电?及办公设备

合计

1.期初余

额

87,813,729.358,630,399.552,325,153.502,863,381.62101,632,664.02

2.本期增

加?额

（1）购置

（2）在建

?程转?

（3）企业

合并增加

（4）其他

项?房屋及建筑物机器设备运输设备

电?及办公设

备

合计

3.本期减

少?额

（1）处置

或报废

（1）其他

4.期末余

额

87,813,729.358,630,399.552,325,153.502,863,381.62101,632,664.02

1.期初余

额

56,193,929.147,618,035.472,271,887.102,711,253.1568,795,104.86

2.本期增

加?额

2,833.746,181.699,015.43

（1）计提2,833.746,181.699,015.43

（2）企业

合并增加

3.本期减

少?额

（1）处置

或报废

4.期末余

额

56,196,762.887,618,035.472,271,887.102,717,434.8468,804,120.29

?、累计折旧

三、减值准

备

1.期初余

额

31,561,912.97975,300.0432,537,213.01

2.本期增

加?额

-

（1）计提-

（2）企业-

项?房屋及建筑物机器设备运输设备

电?及办公设备

合计合并增加

3.本期减

少?额

-

（1）处置

或报废

-

4.期末余

额

31,561,912.97975,300.0432,537,213.01

1.期末账

?价值

55,053.5037,064.0453,266.40145,946.78291,330.72

2.期初账

?价值

57,887.2437,064.0453,266.40152,128.47300,346.15(2)暂时闲置固定资产项?账?原值累计折旧减值准备账?价值备注房屋及建筑物87,749,150.8568,068,943.1919,647,297.3432,910.32机器设备7,395,403.506,590,279.06805,006.56117.88电?及办公设备67,214.2364,298.322,915.91运输?具535,715.00514,179.2521,535.75

?计95,747,483.5875,237,699.8220,452,303.9057,479.86

说明：以上闲置的固定资产为公司?公司维?凯?和??三?的本年闲置的固定资产。维?凯?、??三??前尚未?产和销售。

9.?形资产

(1)?形资产情况

项??地使?权?专利技术采矿权合计?、账?原值

1.期初余额1,806,250.00444,150.00411,479,994.19413,730,394.19

项??地使?权?专利技术采矿权合计

2.本期增加?额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少?额

（1）处置

4.期末余额1,806,250.00444,150.00411,479,994.19413,730,394.19?、累计摊销

1.期初余额752,269.23444,150.0024,802,892.8125,999,312.04

2.本期增加?额20,114.1520,114.15

（1）计提20,114.1520,114.15

3.本期减少?额

（1）处置

（2）失效且终?确认的部分

（2）失效且终?确认的部分

4.期末余额772,383.38444,150.0024,802,892.8126,019,426.19

三、减值准备

1.期初余额45,148,182.2545,148,182.25

2.本期增加?额

（1）计提

3.本期减少?额

（1）处置

（2）失效且终?确认的部分

（2）失效且终?确认的部分

4.期末余额45,148,182.2545,148,182.25

四、账?价值

1.期末账?价值1,033,866.62341,528,919.13342,562,785.75

2.期初账?价值1,053,980.77341,528,919.13342,582,899.90

(2)未办妥产权证书的?地使?权情况

A、截?2025年6?30?，?公司维?凯??形资产-矿业权原值194,420,328.72元，累计摊销11,473,000.00元，减值准备34,242,560.74元，账?价值148,704,767.98元。该等采矿权证于2017年5?9?到期、探矿权证于2017年8?3?到期。截?本报告?，矿业权证展期尚在申请办理过程中。B、截?2025年6?30?，?公司三?矿业?形资产-矿业权原值217,059,665.47元，累计摊销13,329,892.82元，减值准备10,905,621.51元，账?价值192,824,151.14元。相关权证已于2021年12?6?到期。截?本报告?，矿业权证展期尚在申请办理过程中。

10.商誉

（

）明细情况被投资单位名称或形成商誉的事项

期末数期初数账?余额减值准备

账?价值

账?余额减值准备

账?价值维?凯?矿业有限责任公司

8,711,087.268,711,087.268,711,087.268,711,087.26合计8,711,087.268,711,087.268,711,087.268,711,087.26（

）商誉账?原值被投资单位名称或形成商誉的事项

期初数

本期企业合并形成

本期减少

期末数处置其他维?凯?矿业有限责任公司

8,711,087.268,711,087.26合计8,711,087.268,711,087.26（

）商誉减值准备被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初数

本期增加本期减少

期末数计提其他处置其他维?凯?矿业有限责任公司8,711,087.268,711,087.26

合计8,711,087.268,711,087.26

11.?期待摊费?

类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额

类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额云南省维?县?宝?-??坡铜多?属矿探矿费

29,326,410.7229,326,410.72

合计29,326,410.7229,326,410.72说明：云南省维?县?宝?-??坡铜多?属矿探矿费29,326,410.72元为?公司维?凯?已探明具有经济开采价值储量的探矿井（孔）探矿?出，由于?2018年起当地国?资源局审批权限的调整暂停了所有矿业权审批业务的办理，账上未进?摊销处理，待办理完相关?续后，按受益期摊销。

12.应付账款

(1)应付账款按账龄分类

项?期末余额期初余额1年以内（含1年）82,920.0482,920.04

1年-2年2年-3年3年以上487,349.50487,349.50

合计570,269.54570,269.54（

）账龄

年以上重要的应付账款项?期末数未偿还或结转的原因

北京矿业研究总院60,000.00收购前遗留账务昆明云钦耐磨材料总?130,318.00收购前遗留账务昆明?瓯?程造价咨询评估有限公司263,731.00收购前遗留账务昆明?双贸有限公司16,037.50收购前遗留账务湖北天?泵业有限公司16,277.00收购前遗留账务

?计486,363.50

13.应付职?薪酬

(1)应付职?薪酬分类列示

项?期初余额本期增加额本期减少额期末余额

项?期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬9,907,073.811,533,259.74523,259.7410,917,073.81离职后福利-设定提存计划

10,945.4915,005.1015,005.1010,945.49辞退福利?年内到期的其他福利

合计9,918,019.301,548,264.84538,264.8410,928,019.30

(2)短期职?薪酬情况

项?期初余额本期增加本期减少期末余额?资、奖?、津贴和补贴9,681,179.991,515,000.00505,000.0010,691,179.99职?福利费社会保险费11,541.499,115.749,115.7411,541.49其中：医疗保险费10,012.288,770.348,770.3410,012.28?伤保险费49.50345.40345.4049.50?育保险费1,479.710.000.001,479.71住房公积?3,174.709,144.009,144.003,174.70?会经费和职?教育经费211,177.630.000.00211,177.63短期带薪缺勤短期利润分享计划

合计9,907,073.811,533,259.74523,259.7410,917,073.81

(3)设定提存计划情况

项?期初余额本期增加本期减少期末余额基本养?保险10,575.9014,541.6414,541.6410,575.90失业保险费369.59463.46463.46369.59企业年?缴费

合计10,945.4915,005.1015,005.1010,945.49

14.应交税费

税种期末余额期初余额矿产资源补偿费79,548.5179,548.51企业所得税2,321,920.272,321,920.27房产税4,268,474.564,268,474.56?地使?税2,006,054.332,006,054.33个?所得税17,485.1629,110.16印花税885.78885.78

合计8,694,368.618,705,993.61

15.其他应付款

（1）明细情况

类别期末余额期初余额应付利息1,314,133.871,160,038.18应付股利56,627.5556,627.55其他应付款项1,333,864,059.551,274,693,103.35

合计1,335,234,820.971,275,909,769.08

（

）应付利息

类别期末余额期初余额分期付息到期还本的?期借款利息其他借款利息1,314,133.871,160,038.18

合计1,314,133.871,160,038.18（

）应付股利

单位名称期末余额期初余额超过1年未?付原因普通股股利56,627.5556,627.55个?投资者未开设符合条件的资?账户

?计56,627.5556,627.55说明：根据2013年5?9?经本公司2012年度股东?会批准的《公司2012年度利润分配?案》，本公司向全体股东派发现?股利，每股??0.4元，按照已发?股份数661,890,508股计算，共计264,756,203.20元，其中持有公司股权的个?投资者未开设

符合条件的资?账户，其股利56,627.55元暂未能通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司?付。

(4)其他应付款

1)其他应付款项按款项性质分类

款项性质期末余额期初余额押?1,859,765.301,859,765.30代扣代缴款230,750.62230,750.62业绩补偿?1,209,496,970.701,151,395,235.84往来款122,276,572.93121,207,351.59

合计1,333,864,059.551,274,693,103.35

）账龄

年以上重要的其他应付款

项?期末数未偿还或结转的原因

重庆城市交通开发投资(集团)有限公司

1,092,330,488.80资?困难???付北京美通联合贸易有限公司66,153,497.01控股股东借款重庆银坤矿业（集团）有限公司17,995,310.00资?困难???付张红芳5,787,453.20借款江苏银茂控股（集团）有限公司5,500,000.00收购后对?产权未办理过户会理县昆鹏铜业有限公司4,656,356.07资?困难???付贵州省有??属和核?业地质勘查局地质矿产勘察院

3,712,315.00因政策原因续证延迟北京市隆安律师事务所3,100,000.00资?困难???付德阳东?资产经营管理有限公司2,473,300.00公司已吊销

?计1,201,708,720.0816.预计负债（

）明细情况项?期末数期初数形成原因对外提供担保492,500.00492,500.00

项?期末数期初数形成原因

决书裁定预计的债务孳息合计492,500.00492,500.00

17.其他?流动负债

项?期末余额期初余额预收租?

541,666.85591,666.83

合计

541,666.85591,666.83

18.股本

项?期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发?新股

送股

公积?

转股

其他?计股份总数

661,890,508.00661,890,508.00

19.资本公积

类别期初余额本期增加额

本期减少

额

期末余额

341,282,575.48341,282,575.48?、其他资本公积

60,342,915.1560,342,915.15

三、原制度资本公积转?

合计

401,625,490.63401,625,490.63

20.专项储备

（

）明细情况

项?期初数本期增加本期减少期末数安全?产费238,012.80238,012.80维简费476,025.60476,025.60

合计714,038.40714,038.40

说明：专项储备系?公司维?凯?以前年度计提的安全费、维简费。

21.盈余公积

类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积84,172,640.7384,172,640.73任意盈余公积储备基?企业发展基?利润归还投资其他

合计84,172,640.7384,172,640.73

22.未分配利润

项?本期发?额上期发?额调整前上期末未分配利润

-2,036,147,901.14-1,903,604,790.86调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润

-2,036,147,901.14-1,903,604,790.86加：本期归属于?公司所有者的净利润

-61,783,567.13-132,543,110.28减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润

-2,097,931,468.27-2,036,147,901.14

（?）合并利润表项?注释

1.营业收?和营业成本

(1)营业收?和营业成本按项?分类

项?

本期发?额上期发?额收?成本收?成本?、主营业务?计

项?

本期发?额上期发?额收?成本收?成本?、其他业务?计45,871.56658,255.6845,871.56658,255.68其他业务45,871.56658,255.6845,871.56658,255.68

合计45,871.56658,255.6845,871.56658,255.68

2.管理费?

项?本期发?额上期发?额职?薪酬1,555,666.621,699,733.90差旅费117,716.11402,381.81业务费54,000.0033,941.52咨询费250,000.001,111,255.66租赁费392,108.60545,489.89折旧费538,055.52538,055.52?形资产摊销及?期资产摊销24,136.9824,136.98汽?费?136,674.66诉讼仲裁费32,192.00其他17,550.0017,560.00

合计2,949,233.834,541,421.94

3.财务费?

项?本期发?额上期发?额利息费?

154,095.69148,987.54

减：利息收?

60.9885.53

?续费?出

586.50928.74

合计

154,621.21149,830.75

4.信?减值损失

项?本期发?额上期发?额应收账款信?减值损失

项?本期发?额上期发?额应收款项融资信?减值损失其他应收款信?减值损失

-34,406.89-1,319.38

合计

-34,406.89-1,319.38

5.营业外?出

项?本期发?额上期发?额

计?当期?经常性损益的?额业绩补偿逾期违约?和合同违约?

58,101,734.8658,422,738.9258,101,734.86社保滞纳?

合计

58,101,734.8658,422,738.9258,101,734.86

（三）合并现?流量表项?注释

1.收到或?付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现?

(1)收到的其他与经营活动有关的现?

项?本期发?额上期发?额

利息收?

60.9885.53

单位往来款

300.00

其他

合计

60.98385.53

(2)?付的其他与经营活动有关的现?

项?本期发?额上期发?额

付现费?

843,982.852,539,800.43

单位往来款

365,000.00其他

586.50928.74合计

844,569.352,905,729.17

(3)收到其他与筹资活动有关的现?

项?本期发?额上期发?额收其他公司借款1,300,487.434,425,751.76

项?本期发?额上期发?额合计1,300,487.434,425,751.76

2.现?流量表附表

项?本期发?额上期发?额

1、将净利润调节为经营活动的现?流量：

净利润

-61,783,567.13-63,725,056.35

计提的信?减值准备

34,406.891,319.38计提的资产减值准备固定资产折旧、油?资产折耗、?产性?物资产折旧

1,200,334.031,194,152.34使?权资产摊销?形资产摊销

20,114.1524,136.98

?期待摊费?及?期资产摊销处置固定资产、?形资产和其他?期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失公允价值变动损失（减：收益）财务费?

154,095.69148,987.54投资损失（减：收益）递延所得税资产减少（减：增加）递延所得税负债增加（减：减少）存货的减少（减：增加）经营性应收项?的减少（减：增加）

242,004.26-689,831.49经营性应付项?的增加（减：减少）

58,706,005.6558,673,734.23其他经营活动产?的现?流量净额

-1,426,606.46-4,372,557.37

2、不涉及现?收?的投资和筹资活动

债务转为资本?年内到期的可转换公司债券融资租?固定资产

项?本期发?额上期发?额

3、现?及现?等价物净增加情况：

现?的期末余额

28,816.83163,153.49减：现?的期初余额

154,935.86109,959.10加：现?等价物的期末余额减：现?等价物的期初余额现?及现?等价物净增加额

-126,119.0353,194.39

3.现?和现?等价物的构成（

）明细情况

项?期末数期初数1）现?

28,816.83163,153.49其中：库存现?

231.35231.35

可随时?于?付的银?存款

28,585.48162,922.14可随时?于?付的其他货币资?可?于?付的存放中央银?款项存放同业款项拆放同业款项2）现?等价物其中：三个?内到期的债券投资3）期末现?及现?等价物余额

28,816.83163,153.49其中：?公司或集团内?公司使?受限制的现?及现?等价物

（四）其他

1.所有权或使?权受到限制的资产（

）明细情况

项?期末账?价值受限原因货币资?

61,766.66

法院冻结投资性房地产14,668,581.56法院冻结

项?期末账?价值受限原因三?矿业100%股权?注1法院冻结维?凯?100%股权?注1法院冻结

注1：公司与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司股权转让纠纷的案件，由云南省迪庆藏族?治州维?傈僳族?治县??法院查封公司持有维?凯?矿业有限责任公司100%股权（（2020）云3423执保1号、（2020）云3423财保1号）、由??壮族?治区南宁市?秀区??法院查封公司持有??南宁三?矿业开发有限责任公司100%股权股权（（2020）桂0103财保14号）。

六、合并范围的变更

（?）本期发?的?同?控制下企业合并情况

本报告期未发??同?控制下企业合并。

（?）本期发?的同?控制下企业合并

本报告期未发?同?控制下企业合并。

（三）本期发?的反向购买

本报告期未发?本期发?的反向购买。

（四）本期出售?公司股权情况

本报告期未发?出售?公司股权情况。

七、在其他主体中的权益

(?)在?公司中的权益

1.企业集团的构成

?公司名称注册地

主要经营地

业务性质

持股?例(%)

取得?式

表决权?例（%）直接

??南宁三?矿业开发有限公司

??南

宁市

???

东县

采掘100.00100.00

?同?控制企业合

并维?凯?矿业有限责任公司

云南维

?县

云南维

?县

采掘100.00100.00

?同?控制企业合

并

2.重要的?全资?公司情况：?。

?、与?融?具相关的?险本公司的主要?融?具包括:货币资?、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他应付款。各项?融?具的详细情况已于相关附注内披露。与这些?融?具有关的?险，以及本公司为降低这些?险所采取的?险管理政策如下所述。本公司管理层对这些?险敞?进?管理和监控以确保将上述?险控制在限定的范围之内。

1、?险管理?标和政策

本公司从事?险管理的?标是在?险和收益之间取得适当的平衡，?求降低?融?险对本公司财务业绩的不利影响。基于该?险管理?标，本公司已制定?险管理政策以辨别和分析本公司所?临的?险，设定适当的?险可接受?平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的?险?平。本公司会定期审阅这些?险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部?也定期或随机检查内部控制系统的执?是否符合?险管理政策。

本公司的?融?具导致的主要?险是信??险、流动性?险。

（1）信??险

信??险，是指交易对?未能履?合同义务?导致本公司产?财务损失的?险。

本公司对信??险按组合分类进?管理。信??险主要产?于银?存款、应收账款、其他应收款等。

本公司银?存款主要存放于拥有较?信?评级的?融机构，本公司预期银?存款不存在重?的信??险。

对于应收账款、其他应收款，本公司为降低信??险，本公司成?了?个?组负责确定信?额度、进?信?审批，并执?其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表?审核每?单项应收款的回收情况，以确保就?法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信??险已经?为降低。

（2）流动性?险

流动性?险，是指本公司在履?以交付现?或其他?融资产结算的义务时遇到资?短缺的?险。

流动?险为本公司在到期??法履?其财务义务的?险。本公司管理流动性?险的?法是确保有?够的资?流动性来履?到期债务，?不?于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资?。

九、公允价值

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体??具有重要意义的输?值所属的最低层次决定：第?层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第?层次：除第?层次输?值外相关资产或负债直接或间接可观察的输?值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输?值。

1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值

项?

期末公允价值第?层次公允价值计量

第?层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计?、持续的公允价值计量其他?流动?融资产?、关联?关系及其交易(?)本公司的?公司?公司名称注册地业务性质

注册资本

(万元)

?公司对本公司的

持股?例(%)

?公司对本公司的表决权?例(%)北京美通联合贸易有限公司

北京市东城区

服务业2,000.0020.7320.73(?)本公司?公司的情况详?附注“

七、在其他主体中的权益

”。(三)本企业的其他关联?情况其他关联?名称其他关联?与本公司关系史跃朋董事?、总经理张建明董事史旭斌董事任彦堂监事会主席张红芳监事陈桦职?监事

其他关联?名称其他关联?与本公司关系

贾秀琴副总经理史丫丫董事会秘书(四)关联交易情况1.关联?应收应付款项

）应付关联?款项

项?名称关联?期末数期初数其他应付款北京美通联合贸易有限公司

72,795,282.2771,532,901.14?计

72,795,282.2771,532,901.14

??、股份?付截?2025年

?

?，本公司?需披露股份?付事项。??、承诺及或有事项

、重要的承诺事项（

）四川恒康发展有限责任公司承诺A、承诺事项背景2014年

?

?，重庆城市交通开发投资(集团)有限公司(以下简称“开投集团”)、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司与本公司签署有关转让重庆市交通设备融资租赁有限公司(以下简称“交通租赁”）

57.55%

股权的《股权转让协议》。根据该《股权转让协议》第

5.2.5

及

5.3

等条款的约定，?部资源承诺：在交通租赁

57.55%

股权转让完成后的前五个会计年度内，如果交通租赁当年未实现不低于??币

3.5

亿元的可分配利润，本公司则应采取各种措施确保交通租赁原股东(指届时依旧持有交通租赁股权的交通租赁原股东)按其持股?例取得与前述净利润对应的资?回报。若?部资源违反该承诺，本公司将?付违约?和有关违约损害赔偿?。根据上述《股权转让协议》、《协议书》以及重庆仲裁委裁决书<(2021)年渝仲字第

号>?件，本公司应?付重庆城市交通开发投资(集团)有限公司利润补?款642,008,119.80元，违约?35,000,000.00元，为仲裁?产?的律师费、保全费、保全保险费等902,227.31元，仲裁费4,269,619.00元等款项总计682,179,966.11元。此外本公司仍需?付贵公司利润补?款违约?，违约?计算标准为：以利润补?款642,008,119.80元为基础、按每?万分之五为标准、?2020年

?

?起计算违约?。

根据违约?计算标准，2020年

?

??2020年

?

?违约?为59,064,747.02元，2021年

?

??2021年

?

?违约?为117,166,481.86元，2022年

?

??2022年

?

?违约?为117,166,481.90元，2023年

?

??2022年

?

?违约?为117,166,481.90元，2024年

?

??2024年

?

?违约?为58,422,738.92元，2025年

?

??2025年

?

?违约?为58,101,734.86元。B、承诺事项为避免本公司因上述承诺?引发的或有履约和赔偿责任，进?步维护公司及其中?股东的利益，本公司原控股股东四川恒康发展有限责任公司向本公司郑重承诺如下：

“若在上述股权转让完成后的前五个会计年度内，交通租赁每年实现的可分配利润低于??币

3.5

亿元（不含??币

3.5

亿元），本公司需按照约定向交通租赁原股东补偿根据前述可分配利润按其持股?例计算的所得差额【即：补偿?额=（

3.5

亿元-每年实现可分配利润?额）×原股东持股?例】时，上述款项将由四川恒康向本公司先??付，再由本公司?付给交通租赁原股东，从?确保本公司和中?股东的利益不受损失”。C、承诺有效期四川恒康发展有限责任公司承诺在上述《股权转让协议》中第

5.2.5

条款的有效期内有效并不可撤销。

、或有事项（

）江苏银茂控股（集团）有限公司（以下简称“江苏银茂”）诉?部资源股权转让合同纠纷案

2010年

?

?公司与江苏银茂签订《南京银茂铅锌矿业有限公司股权转让协议书》江苏银茂将持有的南京银茂铅锌矿业有限公司80%股权转让给公司。后在合同履?过程中，由江苏银茂划转给南京银茂铅锌矿业有限公司的惠云浴室等多处房屋?直未能够办理产权过户登记，故公司扣留江苏银茂股权转让尾款

万元未?付。2019年

?

?江苏银茂以公司拖?其股权转让尾款向南京市秦淮区??法院提起诉讼，诉请公司偿付其股权转让款

431.0772

万元及利息。南京市秦淮区??法院通知2020年

?

?开庭，但因受新冠疫情影响该次开庭取消。2021年

?

?收到本案的?审判决书（2020）苏0104?初9156号《?事判决书》，判决结果为：

1.贵司于本判决?效之?起??内?付原告江苏银茂

万元及利息损失（以

万元为基数，?2020年

?

?起计算?实际给付之??，按全国银?间同业拆借中?

公布的贷款市场报价利率计算）；2.案件受理费50,300.00元，保全费5,000.00元，合计55,300.00元由贵司承担。2021年

?

?公司针对本案?审判决向南京市中级??法院提起上诉，?审已开庭，公司于2021年

?

?已向法院提交申请暂缓裁决申请，基于当事?双?在进?庭外和解，恳请法院对（2021）苏

?终4868号案件暂缓作出裁决，截?报告?，本案尚未结案。（

）根据重庆仲裁委裁决书<(2021)年渝仲字第

号>裁决书，四川恒康发展有限责任公司对公司承诺的?付和赔偿责任已经成就。但公司?今尚未收到四川恒康相应的付款，该款项能够收到多少及能否收到具有不确定性。

?三、资产负债表?后事项截?审计报告出具?，本公司?需披露资产负债表?后事项。?四、其他重要事项截?审计报告出具?，本公司?需披露其他重要事项。?五、?公司财务报表主要项?注释（?）应收账款

1.应收账款分类披露-期末余额

类别

期末余额账?余额坏账准备

账?价值?额?例(%)?额

计提?例

(%)单项计提预期信?损失的应收账款

13,059,989.1292.3213,059,989.12100.00按组合计提预期信?损失的应收账款

1,087,204.657.681,087,204.65100.00

1,087,204.657.681,087,204.65100.00其他组合合计14,147,193.77100.0014,147,193.77100.00

2.应收账款分类披露-上年年末余额

类别

上年年末余额账?余额坏账准备

账?价值?额?例(%)?额

计提?例

(%)单项计提预期信?损失的应收账款

13,059,989.1292.3213,059,989.12100.00按组合计提预期信?损失的应收账款

1,087,204.657.681,087,204.65100.00

1,087,204.657.681,087,204.65100.00其他组合合计14,147,193.77100.0014,147,193.77100.00

3.单项计提预期信?损失的应收账款

单位名称

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）计提理由

康县梅园旅游商贸有限责任公司

9,260,271.619,260,271.61100.00

注销，预计?法

收回

北京中邮鸿科1,608,000.001,608,000.00100.00

注销，预计?法

收回成都中邮普泰移动通信设备有限责任公司

753,879.91753,879.91100.00

注销，预计?法

收回中邮器材740,000.00740,000.00100.00

失联，预计?法

收回北京中邮鸿通696,000.00696,000.00100.00

注销，预计?法

收回鼎天公司1,837.601,837.60100.00

注销，预计?法

收回

单位名称

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）计提理由合计13,059,989.1213,059,989.12100.00

4.按组合计提预期信?损失的应收账款账龄组合

账龄

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）1年以内1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上1,087,204.651,087,204.65100.00

合计1,087,204.651,087,204.65100.00

5.按账龄披露应收账款

账龄期末余额1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上14,147,193.77?计14,147,193.77坏账准备14,147,193.77

合计

6.本期计提、收回或转回的应收账款坏账准备情况

类别上年年末余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或转回

核销

其他变动

类别上年年末余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或

转回

核销

其他变动单项计提预期信?损失的应收账款

13,059,989.1213,059,989.12按组合计提预期信?损失的应收账款

1,087,204.651,087,204.65其中：以账龄作为信??险特征的组合

1,087,204.651,087,204.65合计14,147,193.7714,147,193.77

7.按?款?归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

占应收账款期末余额的?例(%)

已计提坏账准备康县梅园旅游商贸有限责任公司9,260,271.6165.469,260,271.61北京中邮鸿科1,608,000.0011.371,608,000.00武汉万顺置业有限公司924,746.036.54924,746.03成都中邮普泰移动通信设备有限责任公司

753,879.915.33753,879.91中邮器材中邮器材740,000.005.23740,000.00

合计13,286,897.5593.9313,286,897.55（?）其他应收款

1.其他应收款按类别分类情况

类别期末余额上年年末余额应收利息应收股利其他应收款项179,251,671.05179,277,676.86减：坏账准备132,673,965.40133,324,442.06

合计46,577,705.6545,953,234.80

2.其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末余额上年年末余额保证?、押?及备??755,987.47745,987.47往来款177,874,069.01177,933,255.95其他621,614.57598,433.44

合计179,251,671.05179,277,676.86

3.其他应收款分类披露-期末

类别

期末余额账?余额坏账准备

账?价值?额

?例（%）

?额

计提?例（%）单项计提预期信?损失的其他应收款

2,362,127.481.322,362,127.48100.00按组合计提预期信?损失的其他应收款

176,889,543.5798.68130,311,837.9273.6746,577,705.65其中：账龄组合176,889,543.5798.68130,311,837.9273.6746,577,705.65其他组合

合计179,251,671.05100.00132,673,965.4074.0246,577,705.65

4.其他应收款分类披露-上年年末

类别

上年年末余额账?余额坏账准备

账?价值?额

?例（%）

?额

单项计提预期信?损失的其他应收款

2,362,127.481.322,362,127.48100.00按组合计提预期信?损失的其他应收款

176,915,549.3898.68130,962,314.5874.0345,953,234.80

类别

上年年末余额账?余额坏账准备

账?价值?额

?例（%）

?额

其中：账龄组合176,915,549.3898.68130,962,314.5874.0345,953,234.80其他组合

合计179,277,676.86100.00133,324,442.0674.3745,953,234.80

5.单项计提预期信?损失的其他应收款情况

单位名称

期末余额账?余额坏账准备计提?例（%）计提理由上海畅保信息技术有限公司

599,000.00599,000.00100.00该公司已吊销陈亚平464,250.00464,250.00100.00预计?法收回四川蜀仁律师事务所300,000.00300,000.00100.00预计?法收回精密机械分公司95,000.0095,000.00100.00预计?法收回?正投资咨询有限公司65,320.6065,320.60100.00预计?法收回其他单项计提坏账客户838,556.88838,556.88100.00预计?法收回

合计2,362,127.482,362,127.48100.00

6.按组合计提预期信?损失的其他应收款-账龄组合

账龄

期末余额

账?余额坏账准备计提?例（%）1年以内13,038,214.47229,140.141.76%1－2年11,280,469.62564,023.485.00%2－3年21,491,455.202,149,145.5210.00%3－4年3,970,444.86794,088.9720.00%4－5年1,067,039.23533,519.6250.00%5年以上126,041,920.19126,041,920.19100.00%

合计176,889,543.57130,311,837.9273.67%

7.按账龄披露其他应收款

账龄期末余额1年以内13,038,214.471－2年11,280,469.622－3年21,491,455.203－4年3,970,444.864－5年1,067,039.235年以上128,404,047.67

合计179,251,671.05

8.其他应收款坏账准备计提情况

坏账准备

第?阶段第?阶段第三阶段

合计未来12个?预期

信?损失

整个存续期预期信?损失(未发?信?减值)

整个存续期预期信?损失(已发?信?减值)上年年末余额132,280,952.781,043,489.28133,324,442.06本期计提-650,476.66-650,476.66本期收回或转回本期核销本期其他变动期末余额131,630,476.121,043,489.28132,673,965.40

9.本期计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况

类别上年年末余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或转回

核销其他变动单项计提预期信?损失的其他应收款

2,362,127.482,362,127.48按组合计提预期信?损失的其他应收款

130,962,314.58-650,476.66130,311,837.92

类别上年年末余额

本期变动情况

期末余额计提

收回或转回

核销

其他变动

130,962,314.58-650,476.66130,311,837.92合计133,324,442.06-650,476.66132,673,965.40

10.按?款?归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

债务?名称款项性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额的?

例(%)

坏账准备期末余

额维?凯?矿业有限责任公司

合并范围内关联?往来

126,958,731.01

1年以内?5年以上

70.83

122,963,666.11??南宁三?矿业开发有限责任公司

合并范围内关联?

往来

45,295,037.47

1年以内?4—5年

25.27

3,833,033.39四川发展兴城股权投资基?合伙企业(有限合伙)

往来款3,000,000.005年以上1.673,000,000.00

上海畅保信息技术有限公司

往来款599,000.005年以上0.33599,000.00陈亚平往来款464,250.005年以上0.26464,250.00

合计

176,317,018.4898.36128,897,832.83

（三）?期股权投资

被投资单位期初数

本期增

加

本期减

少

期末数

本期计提减值准备

减值准备期末数??南宁三?矿业开发有限责任公司

203,300,000.00203,300,000.00维?凯?矿业有限责任公司

183,769,800.00183,769,800.008,711,087.26?计387,069,800.00387,069,800.008,711,087.26

（四）营业收?和营业成本

1.营业收?和营业成本按项?分类

项?

本期?额上期?额收?成本收?成本?、主营业务?计?、其他业务?计45,871.56658,255.6845,871.56658,255.68

合计45,871.56658,255.6845,871.56658,255.68?六、补充资料(?)当期?经常性损益明细表

项??额备注1．?流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2．越权审批，或?正式批准?件，或偶发性的的税收返还、减免

4．计?当期损益的对??融企业收取的资?占?费

3．计?当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统?标准定额或定量享受的政府补助除外）5．企业取得?公司、联营企业及合营企业的投资成本?于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产?的收益

6．?货币性资产交换损益7．委托他?投资或管理资产的损益8．因不可抗?因素，如遭受?然灾害?计提的各项资产减值准备9．债务重组损益

项??额备注10．企业重组费?，如安置职?的?出、整合费?等11．交易价格显失公允的交易产?的超过公允价值部分的损益12．同?控制下企业合并产?的?公司期初?合并?的当期净损益13．与公司正常经营业务?关的或有事项产?的损益

-58,101,734.8614．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性?融资产、其他?流动?融资产、交易性?融负债产?的公允价值变动损益，以及处置交易性?融资产、其他?流动?融资产、交易性?融负债取得的投资收益15．单独进?减值测试的应收款项等减值准备转回16．对外委托贷款取得的损益17．采?公允价值模式进?后续计量的投资性房地产公允价值变动产?的损益18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进??次性调整对当期损益的影响19．受托经营取得的托管费收?20．除上述各项之外的其他营业外收?和?出21．其他符合?经常性损益定义的损益项?22．所得税影响额23．少数股东影响额

合计

-58,101,734.86(?)净资产收益率和每股收益

报告期利润

每股收益基本每股收益稀释每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润-0.0933-0.0933扣除?经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-0.0056-0.0056

附件附件附件ⅠⅠⅠ会计信息调整及差异情况会计信息调整及差异情况会计信息调整及差异情况?、会计政策变更、会计估计变更或重?差错更正等情况(?)会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适?

(?)会计政策、会计估计变更或重?会计差错更正的原因及影响

□适?√不适?

?、?经常性损益项?及?额

单位：元

项??额与公司正常经营业务?关的或有事项产?的损益-58,101,734.86

?经常性损益合计-58,101,734.86减：所得税影响数少数股东权益影响额（税后）

?经常性损益净额-58,101,734.86

三、境内外会计准则下会计数据差异

□适?√不适?

附件附件附件ⅡⅡⅡ融资情况融资情况融资情况

?、报告期内的普通股股票发?及募集资?使?情况

（?）报告期内的股票发?情况

□适?√不适?

（?）存续?报告期的募集资?使?情况

□适?√不适?

?、存续?本期的债券融资情况

□适?√不适?

三、存续?本期的可转换债券情况

□适?√不适?