乐凯胶片股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况的专项报告
2025 年度
信会师报字[2026]第ZG10320 号
目录
关于乐凯胶片股份有限公司非经营性资金占用及
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其他关联资金往来情况的专项报告
汇总表 第1-3 页
BDO春 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
关于乐凯胶片股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告
信会师报字[2026]第ZG10320 号
乐凯胶片股份有限公司全体股东:
我们审计了乐凯胶片股份有限公司(以下简称“乐凯胶片”)2025 年度的财务报表,包括2025 年12 月31 日的合并及母公司资产负债 表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于2026 年3 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2026]第ZG10318 号的无保留意见 审计报告。
乐凯胶片公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第8 号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监 会公告〔2022〕26 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号--业务办理》的相关规定编制了后附的2025 年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是乐凯胶片公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计乐凯胶片公司2025 年度财 务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进 行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解乐凯胶片公司2025 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供乐凯胶片公司为披露2025 年年度报告的目的使用, 不得用作任何其他目的。
专项报告第1页
BDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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立信会计师事务所 (特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国·上海
年3 月25 日
专项报告第2页
单位:万元 金生况汇 再度 有 乐肌胶片殿
| 非经营性资金占用用方名 | 资金占 标 | 方与上 司的关 市 联关系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025年期初 占用资金余 额 | 2025年度占用 累计发生金额用资金的利息还累计发生末占用资 (不含利息) | 2025年度占 (如有) | 2025年度偿2025年期 金额 | 金余额 | 占用形 成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际 控制人及其附属企 业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 前控股股东、实际 控制人及其附属企 业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及其附 属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | | |
金生况汇
| 其它关联资金 往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2025年期初 往米资金余 额 | 2025年度往 \*累计发生 金额(不含 利息) | 米资金的利 息(如有) | 2025年度往2025年度偿2025年期末 还累计发生 金额 | 往来资金余 额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| | 乐凯华光印刷科技有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 0.06 | 488.75 | | 470.79 | 18.02 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 连云港神舟新能源有限公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | 143.17 | 175.19 | | 299.29 | 19.07 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 上海乐凯新材料科技有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | | 12.70 | | 1.50 | 11.20 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 上海神舟新能源发展有限公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | 33.13 | | | 33.13 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 四川航天长征装备制造有限公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | | 131.65 | | 127.73 | 3.92 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 中国乐凯集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 0.06 | | | 0.06 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 沈阳感光化工研究院有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 3.35 | | | 3.35 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 中国乐凯集团有限公司 | 母公司 | 应收票据 | 15.61 | 212.76 | | 15.61 | 212.76 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 合肥乐凯科技产业有限公司 | 同一母公司 | 应收票据 | 0.42 | 27.65 | | 0.42 | 27.65 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 乐凯华光印刷科技有限公司 | 同一母公司 | 应收票据 | 53.69 | 180.51 | | 53.69 | 180.51 | 销售商品 | 经营性往来 |
汇总第1页
| 其它关联资金 往来 | 资金往米方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算 的会计利目 | 2025年期初 往来资金余 额 | 2025年度往 来累计发生 金额(不含 利息) | 来资金的利还累计发生 息(如有) | 2025年度往2025年度偿2025年期末 金额 | 往来资金余 额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| | 四川航天长征装备制造有限公司 | 问一实际控制人 | 应收票据 | 44.03 | | | 44.03 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 连云港神舟新能源有限公司 | 同一实际控制人 | 应收票据 | 20.00 | | | 20.00 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 乐凯华光印刷科技有限公司 | 同一母公司 | 应收款项融资 | 61.04 | 110.15 | | 61.04 | 110.15 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 连云港神舟新能源有限公司 | 同一实际控制人 | 应收款项融资 | 407.49 | | | 407.49 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 合肥乐凯科技产业有限公司 | 同一母公司 | 应收款项融资 | 21.87 | | | 21.87 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 航天科技财务有限责任公司 | 同一实际控制人 | 货币资金 | | 86,096.171,731,245.48 | | 322.451,744,315.74 | 73,348.36 | 银行存款 | 经营性往来 |
| | 中国乐凯集团有限公司 | 母公司 | 预付账款 | 9.95 | 2.70 | | 1.13 | 11.52 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | | 0.54 | | | 0.54 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 合肥乐凯科技产业有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | 675.43 | 31.90 | | 670.37 | 36.96 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 航天新商务信息科技有限公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 33.66 | 193.72 | | 211.45 | 15.93 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 西安航天乾元科技有限公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 2.70 | 26.63 | | | 29.33 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 航天人才培训中心 | 同一实际控制人 | 预付账款 | | 0.58 | | | 0.58 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 连云港神舟新能源有限公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | | 183.41 | | | 183.41 | 采购商品 | 经营性往来 |
| | 中国乐凯集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 128.32 | 368.15 | | 431.86 | 64.61 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | 11.78 | 65.71 | | 62.84 | 14.65 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 乐凯华光印刷科技有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | | 15.04 | | 5.49 | 9.55 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 合肥乐凯科技产业有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | 21.50 | 71.91 | | 90.73 | 2.68 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 上海乐凯新材料科技有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | | 2.35 | | | 2.35 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 河北乐凯化工工程设计有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | 2.22 | 19.89 | | 19.86 | 2.25 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 航天新商务信息科技有限公司 | 同一实际控制人 | 其他应收款 | 1.11 | 1.54 | | 1.46 | 1.19 | 销售商品 | 经营性往米 |
| | 连云港神舟新能源有限公司 | 同一实际控制人 | 其他应收款 | 89.57 | | | 89.57 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 乐凯化学材料有限公司 | 同一实际控制人 | 其他应收款 | 2.28 | | | 2.28 | | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 航天人才培训中心(中国航天科技集团有 限公司党校) | 同一实际控制人 | 其他应收款 | 0.57 | 0.29 | | | 0.86 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 重庆航天职业技术学院 | 同一实际控制人 | 其他应收款 | 0.28 | | | | 0.28 | 培训费 | 经营性往来 |
| | 航天人才开发交流中心 | 同一实际控制人 | 其他应收款 | 0.22 | | | 0.22 | | 培训费 | 经营性往来 |
| | 保定乐凯新材料科技有限公司 | 同一实际控制人 | 长期应收款 | | 132.24 | | | 132.24 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 沈阳感光化工研究院有限公司 | 同一母公司 | 长期应收款 | 171.27 | 71.14 | | 118.72 | 123.69 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 航天智造科技股份有限公司 | 同一实际控制人 | 长期应收款 | 174.99 | | | 174.99 | | 销售商品 | 经营性往来 |
汇总2页
| 其它关联资金 往来 | 资金往米方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2025年期初 往来资金余 额 | 2025年度往 来累计发生 金额(不含 利息) | 2025年度往2025年度偿2025年期末 米资金的利还累计发生 往来资金余 息(如有) | 金额 | 额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 | | | | | | | | | | |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及 其附属企业 | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | 88,225.941,733,772.58 | | 322.451,747,756.71 | 74,564.26 | | |
会计货: 兆
汇总第3页
主:
泽王 映
此证复印件仅作 不能作为他用。
防有管理
场
区
市 典 年 03
国场
CDGI (副本
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登记机关
营业执照
本
朱建国
名 证 0 统什社
特 型
执事务伙 经营范围
类
DGL
件使用,
复印件仅作为报告
记
说明
应
租, ,. 3.
二八年 发证机关:
我托
1.
2.
信
会计师事务所
WW
(特费通合伙)
会所
执业证书
称会所
首合
主任会计师
组
名
此证复印件仅作为报告书附件使用,
日
铲气 任
不能作为他用。
北京
ME
格名
北京 o
Full name 名 禹正凡 男
性 别
1976-0
出生日期
年
Datc or京中兴正信 工作单位
Identity card No. PA 5288791 信
会计师事务所 (特殊普通合伙)
年度检验登记 Aal Rwal Rgi
本证书经检验合格
证编: 北京注册会计师协会
发证日期 2004-12-01 2006+341
单位变更事项登记
CPA 子 北京中光正信
2010 ?010f
记 9A 98
合哈
登
北京之信 北所
老
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南
转用章
日
姓 Full name 性 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 Identity card No.
继线
女 1991-09-06 河南金阳会计 通合伙) 别
黄新玉
名
度检验记
年厅
会计师事务所 (特殊普通合伙)
年
)n
黄新玉411700120007
继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
411700120007 证书编号:
量会计
会
年检专用章 CPA
南 河 431070
No. of Certificate
批准注册协会:河南省注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs
2020 福 m 日
发证日期: Date of Issuance
2021年6月30日 ly /m 月