中国石油化工股份有限公司
2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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关于中国石油化工股份有限公司
2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2601189 号
中国石油化工股份有限公司董事会:
我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了中国石油化工股份有限公司 (以下简称“中国石化”)2025 年度的财务报表,包括2025 年12 月31 日的合并及母 公司资产负债表,2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,并于2026 年3 月20 日签发了无保 留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管 理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8 号--上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)以及上海证券交易所 发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号--业务办理》的要求,中国 石化编制了本专项说明所附的中国石化2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是中国石化的责任。 我们对汇总表所载项目金额与我们审计中国石化2025 年度财务报表时中国石化提供的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一 致。
为了更好地理解中国石化2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China partnership and a member firm of the KPMG global organisation of independent member firms affiliated with KPMG International Limited,
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) - 中国合伙制会计 师事务所,是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
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KPMG
毕马威
关于中国石油化工股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)
毕马威华振专字第2601189号
本专项说明仅供中国石化为2025年度报告披露之目的使用,未经本所书面同 意,不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 江师事务所
威。
中国北京
中国注册会计师
集
杨洁
何暗
何曙
二0二六年三月二十日
杨会中
计
洁师森
附件中国石油化工股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表
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中国石油化工股份有限公司
2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 非经营性资金占用 | 资金占 用方名 称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2025 年期初 占用资金余额 | 2025 年度占 用累计发生金 额 ( 不含利息 ) | 2025 年度占 用资金的利 息 ( 如有 ) | 2025 年度偿 还累计发生 金额 | 2025 年期 末占用资 金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | - | - | - | - | - | | |
| 小计 | | | | - | - | - | - | - | | |
| 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | - | - | - | - | - | | |
| 小计 其他关联方及其附属 | | | | - | - | - | - | - | | |
| 企业 | | | | - | - | - | - | - | | |
| 小计 | | | | - | - | - | - | - | | |
| 总计 | | | | - | - | - | - | - | | |
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| 其他关联资金 往来 | 资金往来方名 称 | 市公司的关 联关系 | 往来方与上上市公司核算的 会计科目 | 2025年期初往 来资金余额 | 2025年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2025年度往 来资金的利息 (如有) | 2025年度偿 还累计发生 金额 | 2025年期 末往来资 金余额 | 往来形成原 因 | 往来性质 |
| 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 | 中国石油化工 集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款/预付账 款/其他应收款 | 224 | 35 | | 14 | 245 | 应收/预付款 项及其他应 收款项 | 经营性往来 |
| 中国石油化工 集团有限公司 控制的附属公 司 | 控股股东的 附属企业 | 应收账款/预付账 款/其他应收款 | 12,742 | 121,983 | | 120.174 | 14,551 | 应收/预付款 项及其他应 收款项 | 经营性往来 |
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 | 中国石化长城 能源化工(宁 夏)有限公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 4,421 | | 64 | 4,485 | | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中国石化海南 炼油化工有限 公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 90 | 2 | | 90 | 2 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中国石化海南 炼油化工有限 公司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | 2 | | | 2 | | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中科(广东) 炼化有限公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 2,474 | | 29 | 2,503 | | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中石化宁波镇 海炼化有限公 司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | 17,360 | | 452 | 2,712 | 15,100 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中石化湖南石 油化工有限公 司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | | 1 | | | 1 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中石化湖南石 油化工有限公 司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | 1 | | | 1 | | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中石化舟山液 化天然气有限 公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | | 200 | 4 | 4 | | 200委托贷款 | 非经营性往来 |
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| 其他关联资金 往来 | 资金往来方名 称 | 往来方与上 市公司的关 联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2025 年期初往 来资金余额 | 2025 年度往来 累计发生金额 ( 不含利息 ) | 2025 年度往 来资金的利息 ( 如有 ) | 2025 年度偿 还累计发生 金额 | 2025 年期 末往来资 金余额 | 往来形成原 因 | 往来性质 |
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 | 中石化舟山液 化天然气有限 公司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | 200 | - | 2 | 202 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 山东科鲁尔化 学有限公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | - | 440 | 12 | 12 | 440 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 山东科鲁尔化 学有限公司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | 1,325 | 15 | 23 | 463 | 900 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 四川德阳联益 石油天然气勘 探开发有限公 司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 450 | - | 3 | 453 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 四川德阳联益 石油天然气勘 探开发有限公 司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | - | 350 | 7 | 7 | 350 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中石化广元天 然气净化有限 公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 350 | - | 6 | 356 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 四川中京燃气 有限公司 | 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | 40 | 60 | 2 | 22 | 80 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
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| 其他关联资金 往来 | 资金往来方名 称 | 往来方与上 市公司的关 联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2025年期初往 来资金余额 | 2025年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2025年度往 来资金的利 息(如有) | 2025年度偿 还累计发生金 额 | 2025年期 末往来资金 余额 | 往来形成原 因 | 往来性质 |
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 | 中石化(美 国)有限公司 中石化长城能 源化工(内蒙 古)有限公司 中石化长城能 源化工(内蒙 古)有限公司 中国石化海外 投资控股有限 公司 | 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 456 | 443(注) | 15 | 469 | | 445委托贷款 | 非经营性往来 |
| 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | 11,900 | | | 11,900 | | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 上市公司的 子公司 | 其他非流动资产 | | 11,900 | 261 | 261 | | 11,900委托贷款 | 非经营性往来 |
| 上市公司的 子公司 | 其他流动资产 | | 316 | 1 | | | 317委托贷款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | |
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第5页页
了在 此
财务总监 (定定 董
件
金
往性质 非经营性来 非经营性来 非经营性来 经营性住来
往来原 469贷款 2.27贷款 352贷款 67.353
2025年偿 还累汁发生 279,.15 423.303
金
20 6 22 98
2025年往
84() 10() 29.479 42.318
4s 2.181 300 7.09 62.414
2025年 往金余
额
其他非动产 其他非动产 其他非动资产 应收账账 款他收款
公关
方市
上市公司合 营企业 上公司合 营企业 营企业
化有限公司 有限责任公司 中国油集 团有限公司时 合营业
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