山东卓创资讯股份有限公司 2025 年度财务决算报告
一、公司整体的经营情况
山东卓创资讯股份有限公司(以下简称“公司”)在董事会的领导下,通过管理 层和全体员工的共同努力,2025 年全年实现营业总收入为35,596.76 万元,同比增 长21%。现将公司2025 年度财务决算报告如下:
二、公司财务报表审计情况
2025 年财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标 准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为:山东卓创资讯股份有限公司财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
三、主要财务数据和指标
| 项目 | 2025 年 | 2024 年 | 本年比上年 增减 | 2023 年 |
| 营业收入(元) | 355,967,634.55 | 294,423,005.01 | 20.90% | 283,550,611.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 (元) | 65,642,273.00 | 70,509,540.76 | -6.90% | 52,064,657.06 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润(元) | 59,294,273.22 | 61,330,241.39 | -3.32% | 40,726,259.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 (元) | 97,775,101.88 | 76,706,491.57 | 27.47% | 43,408,267.64 |
| 基本每股收益(元/股) | 1.0900 | 1.1800 | -7.63% | 0.8700 |
| 稀释每股收益(元/股) | 1.0900 | 1.1800 | -16.95% | 0.8700 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.77% | 10.92% | -0.15% | 7.64% |
| 项目 | 2025 年末 | 2024 年末 | 本年末比上 年末增减 | 2023 年末 |
| 资产总额(元) | 993,557,740.29 | 938,021,700.98 | 5.92% | 979,599,592.01 |
| 归属于上市公司股东的净资产 (元) | 587,510,489.35 | 607,653,993.71 | -3.31% | 673,163,425.35 |
四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产变动情况
| 项目 | 2025 年12 月31 日 | 2025 年1 月1 日 | 变动金额 | 变动比率 |
| 货币资金 | 10,811.38 | 14,894.90 | -4,083.52 | -27% |
| 交易性金融资产 | 2,457.35 | 12,151.96 | -9,694.61 | -80% |
| 应收票据 | 8.27 | 3.00 | 5.27 | 176% |
| 应收账款 | 1,150.45 | 1,144.95 | 5.50 | 0.48% |
| 应收款项融资 | 5.83 | 0.00 | 5.83 | - |
| 预付款项 | 95.79 | 179.58 | -83.79 | -47% |
| 其他应收款 | 76.36 | 46.00 | 30.37 | 66% |
| 存货 | 13.11 | 11.23 | 1.88 | 17% |
| 一年内到期的非流动 资产 | 20,020.82 | 4,413.87 | 15,606.95 | 354% |
| 其他流动资产 | 1,192.07 | 2,054.41 | -862.34 | -42% |
| 固定资产 | 15,238.64 | 15,951.98 | -713.34 | -4% |
| 在建工程 | 0.00 | 147.85 | -147.85 | -100% |
| 使用权资产 | 1,025.70 | 1,109.69 | -83.99 | -8% |
| 无形资产 | 8,280.22 | 5,763.02 | 2,517.20 | 44% |
| 其中:数据资源 | 5,126.46 | 3,204.82 | 1,921.64 | 60% |
| 长期待摊费用 | 2,012.32 | 2,198.13 | -185.81 | -8% |
| 递延所得税资产 | 885.99 | 749.46 | 136.53 | 18% |
| 其他非流动资产 | 30,976.44 | 32,982.13 | -2,005.69 | -6% |
1.交易性金融资产较去年减少80%,主要系报告期内结构性存款到期赎回。
2.应收票据较去年增加176%,主要系报告期内收到的银行承兑汇票增加。
3.预付款项较去年减少47%,主要系报告期内预付供应商费用减少。
4.其他应收款较去年增加66%,主要系报告期内合并范围增加。
5.一年内到期的非流动资产较去年增加354%,主要系报告期内一年内到期的大 额存单增加。
6.其他流动资产较去年减少42%,主要系报告期内债权投资到期。
7.在建工程较去年减少100%,主要系报告期内在建工程完工。
8.无形资产较去年增加44%,主要系报告期内数据资产增加。
(二)负债变动情况
| 项目 | 2025 年12 月31 日 | 2025 年1 月1 日 | 变动金额 | 变动比率 |
| 应付账款 | 297.35 | 513.47 | -216.12 | -42% |
| 合同负债 | 29,848.14 | 21,291.88 | 8,556.26 | 40% |
| 应付职工薪酬 | 4,162.76 | 2,943.74 | 1,219.01 | 41% |
| 应交税费 | 508.10 | 693.41 | -185.31 | -27% |
| 其他应付款 | 609.57 | 2,489.66 | -1,880.08 | -76% |
| 一年内到期的非流动 负债 | 466.42 | 404.36 | 62.06 | 15% |
| 租赁负债 | 661.06 | 824.12 | -163.06 | -20% |
| 递延收益 | 2,353.07 | 2,461.56 | -108.49 | -4% |
| 递延所得税负债 | 1,649.67 | 1,414.58 | 235.10 | 17% |
1.应付账款较去年减少42%,主要系报告期内应付办公楼装修款减少。
2.合同负债较去年增加40%,主要系报告期内合并范围增加。
3.应付职工薪酬较去年增加41%,主要系报告期内合并范围增加。
4.其他应付款较去年减少76%,主要系上年末包含应付股利款。
(三)所有者权益变动情况
| 项目 | 2025 年12 月31 日 | 2025 年1 月1 日 | 变动金额 | 变动比率 |
| 股本 | 6,038.06 | 6,000.00 | 38.06 | 1% |
| 资本公积 | 41,197.93 | 39,549.87 | 1,648.06 | 4% |
| 盈余公积 | 3,019.03 | 3,000.00 | 19.03 | 1% |
| 未分配利润 | 8,496.03 | 12,215.53 | -3,719.50 | -30% |
| 少数股东权益 | 48.58 | 0.00 | 48.58 | - |
未分配利润较去年减少30%,主要系报告期内派发现金红利。
(四)利润表变动情况
| 项目 | 2025 年度 | 2024 年度 | 变动金额 | 变动比例 |
| 营业总收入 | 35,596.76 | 29,442.30 | 6,154.46 | 21% |
| 其中:营业收入 | 35,596.76 | 29,442.30 | 6,154.46 | 21% |
| 营业总成本 | 29,447.41 | 23,232.15 | 6,215.26 | 27% |
| 其中:营业成本 | 13,263.44 | 10,117.11 | 3,146.33 | 31% |
| 税金及附加 | 369.19 | 335.40 | 33.79 | 10% |
| 销售费用 | 8,049.97 | 6,598.09 | 1,451.88 | 22% |
| 管理费用 | 5,067.09 | 4, 125.99 | 941.11 | 23% |
| 研发费用 | 2,719.44 | 2,287.89 | 431.55 | 19% |
| 财务费用 | -21.73 | -232.33 | 210.59 | 91% |
| 其中:利息费用 | 74.77 | 68.93 | 5.83 | 8% |
| 利息收入 | 220.80 | 250.10 | -29.30 | -12% |
| 加:其他收益 | 312.07 | 254.44 | 57.63 | 23% |
| 投资收益(损失以'-'号填 列) | 1,452.37 | 1,816.78 | -364.42 | -20% |
| 公允价值变动收益(损失以 '-'号填列) | 42.77 | -212.03 | 254.80 | 120% |
| 信用减值损失(损失以'-' 号填列) | -93.82 | -119.40 | 25.58 | -21% |
| 资产处置收益(损失以'-' 号填列) | -0.33 | 6.78 | -7.12 | -105% |
| 营业利润(亏损以'-'号填列) | 7,862.41 | 7,956.72 | -94.31 | -1% |
| 加:营业外收入 | 0.85 | 8.24 | -7.39 | -90% |
| 减:营业外支出 | 16.77 | 1.60 | 15.17 | 948% |
| 利润总额(亏损总额以'-'号填列) | 7,846.49 | 7,963.36 | -116.88 | -1% |
| 减:所得税费用 | 734.06 | 912.41 | -178.35 | -20% |
| 净利润(净亏损以'-'号填列) | 7,112.43 | 7,050.95 | 61.47 | 1% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 6,564.23 | 7,050.95 | -486.73 | -7% |
1.营业成本较去年增加31%,主要系报告期内合并范围增加、数据资源摊销成本 及报告成本增加。
2.财务费用较去年增加91%,主要系报告期内汇兑损失增加。
3.公允价值变动收益较去年增加120%,主要系报告期内计提的未到期理财产品 收益与到期理财产品结转至投资收益的差额。
4.资产处置收益较去年减少105%,主要系报告期内处置资产增加。
5.营业外收入较去年减少90%,主要系上期核销供应商尾款。
6.营业外支出较去年增加948%,主要报告期内因提前解除租赁合同支付的违约 金及部分老旧软件报废损失。
(五)现金流量表变动情况
| 项目 | 2025年度 | 2024年度 | 变动金额 | 变动比例 |
| 经营活动现金流入小计 | 38,704.99 | 30, 946.77 | 7,758.21 | 25% |
| 经营活动现金流出小计 | 28,927.47 | 23,276.13 | 5,651.35 | 24% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,777.51 | 7,670.65 | 2,106.86 | 27% |
| 投资活动现金流入小计 | 38,601.16 | 73,503.97 | -34,902.81 | -47% |
| 投资活动现金流出小计 | 38,971.23 | 66,791.50 | -27,820.27 | -42% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -370.07 | 6,712.48 | -7,082.54 | -106% |
| 筹资活动现金流入小计 | 840.66 | 0.00 | 840.66 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,531.15 | 13,057.10 | 1,474.05 | 11% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,690.49 | -13,057.10 | -633.39 | -5% |
投资活动产生的现金流量净额较去年减少106%,主要系上年度理财到期资金转 投期限较长的理财产品,使得本报告期理财到期规模同比减少所致。
山东卓创资讯股份有限公司
董事会
2026 年3 月26 日