天风证券股份有限公司

关于浙江中科磁业股份有限公司

2025年定期现场检查报告

保荐机构名称:天风证券股份有限公司 被保荐公司简称:中科磁业

保荐代表人姓名:许刚 联系电话:021- 65667075

保荐代表人姓名:徐衡平 联系电话:021- 65667075

现场检查人员姓名:许刚、盛于蓝、易贰

现场检查对应期间:2025年1月1日-2025年12月31日

现场检查时间:2026年3月9日至2026年3月13日

一、现场检查事项

现场检查意见

是 否 不适用

(一)公司治理

现场检查手段: (1)查阅公司章程和各项规章制度; (2)查阅公司董事会、监事会、股东大会材料,包括会议通知、签到表、会议记录、会议决 议、公告等; (3)访谈公司财务总监。

1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √

2、公司章程和三会规则是否得到有效执行 √

3、三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整 √

4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √

5、公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履 行职责 √

6、公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息 披露义务 √

7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相 应程序和信息披露义务 √

8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √

9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √

(二)内部控制

现场检查手段: (1)查阅内部审计部门资料,包括任职人员资料、内部审计制度、有关报告等; (2)查阅审计委员会资料,包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等; (3)查阅公司对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议等; (4)查阅募集资金专户的银行对账单、台账; (5)访谈公司财务总监。

1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 (如适用) √

2、是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部

审计部门(如适用)

3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用) √

4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计 部门提交的工作计划和报告等(如适用) √

5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等(如适用) √

6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

(如适用)

√

7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计(如适用) √

8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用) √

9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告(如适用) √

控制评价报告(如适用) 10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √

11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 立了完备、合规的内控制度 √

(三)信息披露

现场检查手段:

(1)查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件;

(2)查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料,包括会议通知、签到表、会议记录、会

议决议、公告等;

(3)查阅投资者来访的记录资料,查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活动记录表; (4)访谈公司财务总监。

1、公司已披露的公告与实际情况是否一致 √

2、公司已披露的内容是否完整 √

3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √

4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √

5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定 √

6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √

(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段: (1)查阅深圳证券交易所股票上市规则、公司章程中关于关联交易、对外担保的规定,查阅

公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定;

会、监事会、股东大会资料和信息披露文件; (2)查阅公司定期报告、关联交易、对外担保资料等,查阅审议关联交易、对外担保的董事

(3)访谈公司财务总监。

1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 √

2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接非经营性占用上市公司资金或者其他资源的情形 √

3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务 √

4、关联交易价格是否公允 √

5、是否不存在关联交易非关联化的情形 √

6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √

7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 务等情形 √

8、被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务 √

(五)募集资金使用

现场检查手段:

(1)查阅与募投项目有关的三会及信息披露文件; (2)查阅募集资金三方监管协议;

(3)现场打印募集资金专户银行流水,查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账;

(4)查阅公司定期报告,现场查看募集资金投资项目实施情况;

(5)访谈公司财务总监。

1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √

2、募集资金三方监管协议是否有效执行 √

3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形 √

4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 √

5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变

更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或

者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资

√

6、募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符 √

7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √

(六)业绩情况

现场检查手段: (1)查阅公司披露的定期报告、财务报表,了解业绩波动情况; (2)查阅同行业上市公司的定期报告,了解行业情况; (3)访谈公司财务总监。

1、业绩是否存在大幅波动的情况 √

2、业绩大幅波动是否存在合理解释 √

3、与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常 √

(七)公司及股东承诺履行情况

现场检查手段: (1)查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函; (2)查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

1、公司是否完全履行了相关承诺 √

2、公司股东是否完全履行了相关承诺 √

(八)其他重要事项

现场检查手段: (1)查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件; (2)查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证; (3)访谈公司财务总监。

1、是否完全执行了现金分红制度,并如实披露 √

2、对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露 √

3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √

4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险 √

5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √

6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改 √

二、现场检查发现的问题及说明

无。

(以下无正文)

(此页无正文,为《天风证券股份有限公司关于浙江中科磁业股份有限公司 2025 年定期现场检查报告》之签章页)

保荐代表人:

许 刚

徐衡平

天风证券股份有限公司

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