浙江米奥兰特商务会展股份有限公司 关于董事会审计委员会2025年度对会计师事务所 履行监督职责情况的报告

浙江米奥兰特商务会展股份有限公司(以下简称“公司”)聘请 天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)作为公司 2025 年度审计机构,公司董事会审计委员会根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2 号--创业板上市公司规范运作》等法律法规、 规范性文件和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的规定, 恪守勤勉尽责的原则,对天健的年审工作忠实履行监督职责,现将 2025 年度相关情况汇报如下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)成立 于2011 年7 月18 日,注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪 路128 号,首席合伙人为钟建国。截至2025 年底,天健拥有合伙人 250 名,注册会计师2,363 名,其中签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师954 人。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

2025 年4 月24 日召开第五届董事会第三十二次会议,审议通过 了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意续聘天健为公司2025 年 度审计机构。

2025 年4 月24 日召开第五届监事会第二十九次会议,审议通过 了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意续聘天健为公司2025 年 度审计机构。

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2025 年5 月19 日召开2024 年年度股东大会审议通过了《关于 续聘会计师事务所的议案》,同意续聘天健为公司2025 年度审计机 构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范及公司2025 年年报工作安排,天健对公司2025 年度的 财务报告及其截至2025 年12 月31 日的内部控制有效性进行了审计, 并出具了相应的审计报告。对2025 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表执行了相关工作,并出具了专项说明。

经审计,天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及母公司 财务状况以及2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中,天健就会计师事务所和相关审计人员 的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、审计重点领域、应 对措施及初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独 立性以及过往审计工作表现进行了全面而严格的核查与评价,确认其 完全具备为公司提供审计服务的资质与能力,充分满足公司审计工作 的各项需求。2025 年4 月23 日,第四届董事会审计委员会第十二次 会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》,同意聘任天健为公 司2025 年度财务报表和内部控制审计机构,并同意提交公司董事会 审议。

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(二)审计委员会通过线上视频会议的方式与负责公司审计工作 的注册会计师进行审前沟通,包括2025 年度审计工作的审计范围、 重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项。2026 年3 月23 日, 公司第五届董事会审计委员会第六次会议以视频会议方式召开,重点 关注了财务报告和相关内部控制风险,审议通过了公司2025 年年度 报告、内部控制评价报告等议案,并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事 会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用, 严格审查会计师事务所的资质与执业能力,并在年报审计期间深入交 流,确保其出具的审计报告及时、准确、客观且公正,切实履行了审 计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客 观的态度进行独立审计,表现出良好的职业操守和业务素质,按时完 成了公司2025 年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审 计报告客观、及时。

浙江米奥兰特商务会展股份有限公司董事会

审计委员会

2026 年3 月26 日

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