募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

聚灿光电科技股份有限公司容诚专字[2026]215Z0013号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]215Z0013号

聚灿光电科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的聚灿光电科技股份有限公司（以下简称聚灿光电）董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供聚灿光电年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为聚灿光电年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是聚灿光电董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对聚灿光电董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的聚灿光电2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了聚灿光电2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页无正文，为聚灿光电科技股份有限公司容诚专字[2026]215Z0013号报告之签字盖章页。）

聚灿光电科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将聚灿光电科技股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]143号）同意注册，公司于2023年8月向特定对象发行人民币普通股（A股）118,000,000股，每股发行价为9.20元，应募集资金总额为人民币108,560.00万元，根据有关规定扣除发行费用404.98万元(不含税)后，实际募集资金金额为108,155.02万元。该募集资金已于2023年

月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2023]215Z0042号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况2025年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目39,296.03万元。截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金84,052.89万元，购买大额存单及理财产品余额27,000.00万元，累计获得的理财收益、利息收入扣除手续费支出等的净额为3,716.89万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为27,819.02万元，募集资金专户2025年

月

日余额合计为

819.02万元。

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，

对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2023年8月15日，公司及中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）分别与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行（以下简称“浦发银行苏州分行”）签署《募集资金三方监管协议》，公司、子公司聚灿光电科技（宿迁）有限公司（以下简称“聚灿宿迁”）及中信证券分别与浦发银行苏州分行、兴业银行股份有限公司苏州吴中支行（以下简称“兴业银行吴中支行”）、交通银行股份有限公司宿迁分行（以下简称“交通银行宿迁分行”）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，分别在浦发银行苏州分行开设募集资金专项账户（账号：89010078801000007917、89010078801700008261）、兴业银行吴中支行开设募集资金专项账户（账号：

206690100100194765）、交通银行宿迁分行开设募集资金专项账户（账号398899991013000292254）。

2024年

月

日，因公司变更部分募集资金投资项目，在原有募投项目基础上新增年产240万片红黄光外延芯片项目，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定，公司、子公司聚灿宿迁及中信证券分别与浦发银行苏州分行、兴业银行吴中支行、交通银行宿迁分行在已签署的《募集资金专户存储四方监管协议》基础上，签署了《募集资金专户存储四方监管协议之补充协议》。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

截至2025年

月

日止，为方便公司资金账户管理，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的要求，公司已办理完毕部分专户的注销手续。主要情况如下：

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元

三、2025年度募集资金的实际使用情况截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币84,052.89万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表

。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目用途变更情况2024年3月6日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募投项目的议案》，变更部分募集资金（共计80,000.00万元）用于新项目“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”的实施。

报告期内，公司募集资金投资项目未发生改变。

（二）公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、关于募集资金的其他情况2025年1月16日公司公告募集资金专户中11.4986万元因诉讼被法院冻结，2025年1月17日公告资金解除冻结恢复正常使用。

2026年

月

日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部投资结构的议案》，公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资总额不变的情况下，拟调整募投项目“Mini/MicroLED芯片研发及制造扩建项目”“年产

万片红黄光外延片、芯片项目”的内部投资结构。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

附表1：募集资金使用情况对照表

聚灿光电科技股份有限公司董事会

二〇二六年三月二十日

1-1

附表

：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

1-2

注*1、2026年3月4日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意在项目实施主体、建设内容、实施地点和投资总额均保持不变的情况下，将本次募集资金投资项目“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”达到预定可使用状态日期由2026年3月延长至2026年12月。*2、截至2025年8月18日，公司将用于暂时补充流动资金的2.00亿元分批提前归还至公司募集资金专用账户，并将上述归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至本报告期末，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已完成。*3、2025年8月19日，公司召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过4.00亿元的闲置募集资金进行现金管理。2025年公司存在少量大额存单实际持有期限超过12个月的情形，上述大额存单均在董事会审议的使用期限内持有，不影响募集资金使用计划和存放安全，在市场利率呈下行趋势的环境下，不会损害上市公司及中小股东的利益。