聚灿光电科技股份有限公司 关于续聘公司外部审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

聚灿光电科技股份有限公司(以下称“公司”)于2026 年3 月20 日召开第四 届董事会第十六次会议,审议通过《关于续聘公司外部审计机构的议案》,拟续 聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚会计师事务所”)为公司 2026 年度审计机构,本事项已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见, 尚需提交公司2025 年年度股东会审议。现将相关情况公告如下:

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

本公司拟聘任容诚会计师事务所担任2026 年年报审计机构,该所在2025 年度为本公司提供年报审计服务,不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 对独立性要求的情形,实行一体化管理,建立了较为完善的质量控制体系,长期 从事证券服务业务,审计人员具有较强的专业胜任能力;该所自成立以来未受到 任何刑事处罚、行政处罚,已购买职业责任保险,具有较强的投资者保护能力, 因此拟聘任该审计机构为本公司提供2026 年年报审计服务。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

(一)机构信息

1.基本信息

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)由原华普天健会计师事务所(特殊普通 合伙)更名而来,初始成立于1988 年8 月,2013 年12 月10 日改制为特殊普通 合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一,长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢10 层1001-1 至

1001-26,首席合伙人刘维。

2.人员信息

截至2025 年12 月31 日,容诚会计师事务所共有合伙人233 人,共有注册 会计师1507 人,其中856 人签署过证券服务业务审计报告。

3.业务规模

容诚会计师事务所经审计的2024 年度收入总额为251,025.80 万元,其中审 计业务收入234,862.94万元,证券期货业务收入123,764.58万元。

容诚会计师事务所共承担518 家上市公司2024 年年报审计业务,审计收费 总额62,047.52万元,客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、 批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业 等多个行业。容诚会计师事务所对聚灿光电科技股份有限公司所在的相同行业上 市公司审计客户家数为383 家。

4.投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险,职业保险累计赔偿限额 不低于2.5 亿元,职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况:

2023 年9 月21 日,北京金融法院就乐视网信息技术(北京)股份有限公司 (以下简称乐视网)证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74 民初111 号]作出判决, 判决华普天健咨询(北京)有限公司(以下简称“华普天健咨询”)和容诚会计师 事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚特普”)共同就2011 年3 月17 日(含) 之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失,在1%范围内与被告乐视网承担 连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉,截至目前,本 案尚在二审诉讼程序中。

5.诚信记录

容诚会计师事务所近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到 刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督管理措施12 次、自律监管措施13 次、纪律 处分4 次、自律处分1 次。

101 名从业人员近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到刑 事处罚0 次、行政处罚4 次(共2 个项目)、监督管理措施20 次、自律监管措施 9 次、纪律处分10 次、自律处分1 次。

(二)项目信息

1.基本信息

项目合伙人:孔令莉女士,2013 年成为中国注册会计师,2010 年开始从事 上市公司审计业务,2010 年开始在容诚会计师事务所执业,2024 年开始为聚灿 光电(证券代码:300708)提供审计服务;近三年签署过华兴源创(证券代码: 688001)、巴比食品(证券代码:605338)等多家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师:潘思兰女士,2020 年成为中国注册会计师,2016 年 开始从事上市公司审计业务,2016 年开始在容诚会计师事务所执业,2024 年开 始为聚灿光电(证券代码:300708)提供审计服务;近三年签署过天顺风能(证 券代码:002531)、真兰仪表(证券代码:301303)等多家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师:丁超先生,2021 年成为中国注册会计师,2012 年开 始从事上市公司审计业务,2012 年开始在容诚会计师事务所执业;近三年未签 署过上市公司审计报告。

项目质量复核人:杨国杰,2004 年成为中国注册会计师,2013 年开始从事 上市公司审计业务,2023 年开始在容诚会计师事务所执业;近三年签署或复核 过罗莱生活、铜陵有色、润成科技等多家上市公司和挂牌公司审计报告。

2.上述相关人员的诚信记录情况

项目合伙人孔令莉、签字注册会计师潘思兰、丁超、项目质量复核人杨国杰

近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措 施、纪律处分。

3.独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 和《中国注册会计师独立性准则第1 号--财务报表审计和审阅业务对独立性的 要求》的情形。

4.审计收费

审计收费定价原则:根据本单位(本公司)的业务规模、所处行业和会计处 理复杂程度等多方面因素,并根据本单位(本公司)年报审计需配备的审计人员 情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会审议情况

董事会审计委员会根据《公司章程》等相关法律、法规的有关规定,对公 司续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2026 年度审计机构进行了审 议,认为:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)具有丰富的审计工作经验和良 好的职业道德素养,为公司出具的各期审计报告客观、公正地反映了公司各期 的财务状况、经营成果和现金流量。我们同意公司续聘其为公司2026 年外部审 计机构。

(二)董事会审议情况

董事会审议通过了《关于续聘公司外部审计机构的议案》,同意续聘容诚会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司2026 年外部审计机构。

(三)生效日期

本次续聘2026 年度审计机构事项尚需提交公司2025 年年度股东会审议,并 自股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、第四届董事会第十六次会议决议;

2、第四届董事会审计委员会第八次会议决议;

3、拟聘任会计师事务所营业执业证照,主要负责人和监管业务联系人信息 和联系方式,拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系 方式。

特此公告。

聚灿光电科技股份有限公司

董事会

二〇二六年三月二十日