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董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责 情况的报告
成都硅宝科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2 号--创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司 章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求,本着勤勉尽责的原则,恪 尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履行监督 职责的情况汇报如下:
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“四川华 信”),初始成立于1988年6月,2013年11月27日改制为特殊普通合伙企业。
注册地址:泸州市江阳中路28号楼三单元2号;总部办公地址:成都市武侯 区洗面桥街18号金茂礼都南28楼;首席合伙人:李武林。
四川华信自1997年开始一直从事证券服务业务。
截至2025年12月31日,四川华信共有合伙人52人,注册会计师131人,签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师人数104人。
(二)聘任会计师事务所的程序
公司第六届董事会审计委员会2025 年第5 次会议、第六届董事会第二十一 次会议、第六届监事会第十六次会议及2024 年度股东大会审议通过了《关于聘 请公司2025 年度审计机构的议案》,同意聘请四川华信为公司2025 年度审计机 构,聘任期限为一年,审计费用包含财务报表审计和内控审计,合计人民币110 万元。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
四川华信按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其 他执业规范,结合公司2025 年年报工作安排,对公司2025 年度财务报告及2025
年12 月31 日内部控制的有效性进行了审计,同时对公司2025 年度募集资金存 放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来、江苏嘉好热熔胶有 限责任公司2025 年度承诺业绩完成情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计,四川华信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2025 年度的合并及公司经营成果和现金流量;认为公司于2025 年12 月31 日按照《企 业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。四川华信为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中,四川华信就会计师事务所和相关审计人员的独 立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评 价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行 了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:
(一)审计委员会对四川华信的资质证件、履职经历、诚信记录、过往审计 工作情况及其执业质量等进行了严格核查及评价,通过与四川华信负责公司审计 业务的会计师进行沟通等方式,对四川华信在独立性、专业胜任能力、投资者保 护能力等方面进行了审慎核查,认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专 业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年3 月28 日,公司第六届董事会 审计委员会2025 年第5 次会议审议通过《关于聘请公司2025 年度审计机构的议 案》,同意聘请四川华信为公司2025 年度财务报表及内部控制审计机构,并同意 将该议案提交公司董事会审议。
(二)2025 年年报审计期间,审计委员会通过线上与线下相结合的方式与 负责公司审计工作的注册会计师及项目经理开展多轮沟通会议,包括审计人员安 排、关键审计事项、关键时间节点、重大事项等内容,共同确定审计工作计划, 全程跟进审计工作进展,就年度审计调整事项、审计初步结论等核心事宜及时沟 通交流。在四川华信出具初步审计意见后,审计委员会与项目合伙人和签字会计 师进一步沟通,详细了解审计具体情况。
(三)2026 年3 月27 日,公司第七届董事会审计委员会2026 年第4 次会 议以现场结合通讯会议形式召开,审议通过公司2025 年年度报告、内部控制评 价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》 《董 事会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对四川华 信相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行充分 的讨论和沟通,督促四川华信及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履 行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为四川华信在本次公司年度报告审计工作中坚持 以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完 成了公司2025 年年度报告审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告 客观、完整、清晰、及时。
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董事会审计委员会
2026 年03 月28 日