山东晨鸣纸业集团股份有限公司审计委员会 对董事会关于2024 年度内部控制审计报告非标意见 涉及事项影响已消除专项说明的意见

致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“致同”)为公司2024 年度审计机构, 对山东晨鸣纸业集团股份有限公司(以下简称“公司”)2024 年度内部控制出具了否定意 见的内部控制审计报告(致同审字(2025)第371A006393 号),公司于2025 年度已消除 前述审计报告中涉及事项的影响,公司董事会出具了《董事会关于2024 年度内部控制审计 报告非标意见涉及事项影响已消除的专项说明》,公司审计委员会对上述专项说明发表意 见如下:

公司董事会编制的《董事会关于2024 年度内部控制审计报告非标意见涉及事项影响已 消除的专项说明》真实、客观反映了公司的实际情况,符合中国证监会、深圳证券交易所 颁布的有关法规及规范性文件的规定。审计委员会同意《董事会关于2024 年度内部控制审 计报告非标意见涉及事项影响已消除的专项说明》。公司审计委员会将继续加强对公司的 监督管理,切实维护公司和全体股东的合法权益。

山东晨鸣纸业集团股份有限公司审计委员会

二〇二六年三月三十日