北京北摩高科摩擦材料股份有限公司 内部控制审计报告
中国杭州市钱江新城新业路8 号UDC 时代大厦A 座5-8 层、12 层、23 层
Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road,Qianjiang New City,Hangzhou
Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000
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内部控制审计报告
中汇会审[2026]1169号
北京北摩高科摩擦材料股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了北京北摩高科摩擦材料股份有限公司(以下简称北摩高科公司)2025年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是北摩高科 公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,北摩高科公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国杭州市钱江新城新业路8 号UDC 时代大厦A 座5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road,Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000
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中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国·杭州
中国注册会计师:
中国注册会计师:
报告日期:2026年3月16日
中国杭州市钱江新城新业路8 号UDC 时代大厦A 座5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road,Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000
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统一社会信用代码
营业执照
91330000087374063A(1/1)
(副本)
名称中汇会计师务所(特殊普通合伙)
出资额贰仟壹佰柒拾万元整
类型特殊普通合伙企业
成立日期2013年12月19日
执行事务合伙人余强,高峰
主要经营场所浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大 厦A幢601室
经营范围 审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本,出具验资 报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有 关报告:基本建设年度决算审计:代理记账:会计咨询、税务 咨询、管理咨询、会计培训:法律、法规规定的其他业务。(依 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
仅供中汇会审[2026]1169号报告使用 机关
市
江江 涵
年02 月12 日
国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家信用公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
会计师事务所 执业证书
名
称:
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
首席合伙人:
主任会计师:高峰
经营场所:
杭州市上城区新业路8号华联时代 大厦A幢601室
组织形式:
仅供中汇会审[2026]1169号报告使用
执业证书编号:
特殊普通合伙
批准执业文号:
批准执业日期:
浙财会(2013)54号
1999年12月28日设立,2013年12月4日转制
证书序号:0019879
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关:
I 省财
年 12月 3日
中华人民共和国财政部制
19年月
C 中
riui 分证号码
性 sx
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格·继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
证书编号:110000152407 No. of Certificate
批准注册协会:北京注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs
1y
Date of Issuance
2009年7月27日
发证日期:
马
作单位 别
名
男
京分所
ly
日
月
年
16月日
C 中
作单位 kin ui 分证号码 . 别
名
京分所
男
庄任
证书编号:330000144874 No. of Certificate
批准注册协会:北京注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs
1y
Date of Issuance
2015年8月14日
发证日期:
性 ss
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格·继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
ly
日
月
年