比亚迪股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 (张敏)
作为比亚迪股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,2025 年度,本人严格按 照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号-主板上市公司规范运作》和《公司章程》、 《独立董事制度》等有关法律、法规、规范性文件、公司制度的要求,诚信、勤勉、忠实 履行职责,充分发挥独立董事的作用,切实维护公司和全体股东的合法权益。现将本人在 2025 年度任期内履行独立董事职责情况报告如下:
一、基本情况
本人张敏,1977 年出生,中国国籍,博士研究生学历,会计学教授,于一九九九年毕 业于北京物资学院,主修会计学,管理学学士学位,于二零零五年毕业于中南财经政法大 学,主修会计学,管理学硕士学位,于二零零八年毕业于中国人民大学,主修会计学,获 管理学博士学位,并于二零一零年从北京大学光华管理学院博士后出站。现任公司独立非 执行董事,中国人民大学商学院会计系教授、博士生导师、会计系主任,并担任中国南玻 集团股份有限公司独立董事。本人自2020 年9 月起,担任公司独立董事。
报告期内,本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求, 不存在任何影响独立性的情况。
二、2025 年履职概况
(一)出席股东会及董事会情况
2025 年度,公司共召开9 次董事会,其中2 次以现场会议方式召开,7 次以通讯方式 召开,本人出席董事会会议情况如下:
是否连续两次未亲自出席
以通讯方式参加会
应出席次数 现场出席次数
委托出席次数 缺席次数
议次数
会议
9 2 7 0 0 否
2025 年度公司召开股东会3 次,本人以现场出席方式参加股东会1 次。
2025 年度,公司董事会、股东会的召集、召开符合法定程序。凡须经董事会决策的事 项,公司都提前通知并提供足够的资料以供详细审阅,其重大经营决策事项均履行了相关 程序,合法有效。本人对每次董事会所审议的各项议案均投了赞成票,没有对公司董事会 各项议案及公司其它事项提出异议的情况。
(二)出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
2025 年度公司召开审核委员会5 次,召开薪酬委员会2 次,战略及可持续发展委员会 1 次,独立董事专门会议1 次,本人均已亲自出席。
本人作为公司第八届董事会审核委员会主席及薪酬委员会、提名委员会、战略及可持 续发展委员会委员,按照《审核委员会实施细则》、《薪酬委员会实施细则》、《提名委 员会实施细则》、《战略及可持续发展委员会实施细则》的相关要求,分别就公司内部控 制工作及定期财务报告等进行有效的审查和监督,对审计机构出具的审计意见进行认真审 阅,勤勉尽责充分发挥审核委员会的专业职能和监督作用。参与审查公司董事、高级管理 人员的薪酬政策与方案,完善公司激励与考核机制,对公司战略发展规划及公司组织结构 情况进行了解并提出有效建议。
(三)与内部审计机构及年审会计师事务所的沟通情况
在年报及相关资料的编制期间,本人认真听取了公司高层及相关人员对公司生产经营、 财务、内部控制等方面的情况汇报;与年审会计师就年报审计事项进行了有效沟通,积极 督促其如期完成审计工作。
(四)与中小股东的沟通交流情况
本人通过出席股东会、年度报告网上说明会等方式与中小股东进行沟通交流;同时,
本人公开邮箱联系方式,以便与中小股东沟通交流,切实维护全体股东尤其是中小股东的 合法权益。
(五)对公司进行现场调查的情况
2025 年,本人通过现场结合电话会议的方式参加董事会、股东会,并于2025 年3 月、 2025 年6 月、2025 年8 月到公司园区现场调研,与公司管理层进行了深入交流,积极主 动地了解公司生产经营情况、公司治理情况及重大事项进展,关注董事会决议执行情况、 信息披露情况、媒体报道及机构调研等公司动态,在上市公司的现场工作时间为16 天, 积极有效地履行了独立董事的职责。
(六)培训与学习情况
本人作为公司第八届董事会独立董事,已取得独立董事资格证书,及时认真学习中国 证监会、深圳证监局及深圳证券交易所最新的有关法律法规和各项规章制度,积极参加深 圳证券交易所以各种方式组织的相关培训,不断提高自己的履职能力,不断提高对公司和 投资者权益的保护能力,加深了自觉保护社会公众股东权益的思想意识。
一、 2025 年履职重点关注事项的情况
(一)应当披露的关联交易
报告期内,公司董事会审议通过了《关于审议公司2025 年度日常关联交易预计情况 的议案》。针对上述应当披露的关联交易事项,本人认真审阅了相关材料,认为上述关联 交易事项的审议程序符合法律法规的规定,交易合理,定价公允,不存在损害公司及全体 股东利益情形,不会对公司独立性产生不利影响。
(二)披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制自我评价报告
报告期内,本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制自我评价 报告进行了重点关注和监督,认为公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控 制评价报告真实、完整、准确,符合企业会计准则的要求,没有重大的虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
符合相关法律法规和公司制度的规定,决策程序合法,没有发现重大违法违规情况。
(三)聘用的会计师事务所
报告期内,公司聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2025 年度财 务报表审计和内部控制审计机构。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供 审计服务工作中,恪守尽职、遵循独立、客观、公正的执业准则,尽职尽责完成了各项审 计任务,出具的审计报告公允、客观地评价了公司的财务状况和经营成果。
(四)高级管理人员薪酬情况
报告期内,本人基于独立、客观的判断原则,经审慎判断,认为公司2024 年度高级 管理人员的薪酬发放程序符合有关法律法规及《公司章程》等相关规定,不存在损害公司 和股东利益的情况。
(五)公司可持续发展情况
报告期内,公司将原“战略委员会”升级为“战略及可持续发展委员会”,显著提升 了对可持续发展的重视程度;同时主动响应国际监管趋势,积极接轨ESG(环境、社会和 治理)体系新标准,相关工作获得了社会的积极关注与认可。
(六)公司存在的问题及建议
公司经营稳健,各方面运作规范。随着公司规模不断扩大,要进一步充分发挥董事会 专门委员会的作用,进一步加强内控制度的执行,积极拥抱AI 等最新技术成果,运用数 字化工具提升财务及业务管控水平,为公司全球化、智能化、高端化布局提供有力支撑。
(七)其他事项
未有提议召开董事会及临时股东会情况;未有提议聘任或解聘会计师事务所情况;未 有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况;未有依法公开向股东征集股东权利情况。
二、本人联系方式
电子邮箱:zhangminzip@163.com
报告期内,本人作为公司的独立董事,按照相关法律法规、公司相关规章制度的规定 和要求,本着客观、公正、独立的原则,诚信、勤勉地履行职责,全面关注公司的发展状
况,及时了解公司的生产经营信息,认真审阅公司提交的各项会议议案,财务报告及其他 文件,持续推动公司治理体系的完善。
2026 年,本人将一如既往的本着谨慎、勤勉、忠实的原则,尽职尽责的履行独立董事 的职责,维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
独立董事:张敏
2026 年3 月27 日