株洲天桥起重机股份有限公司2024年度财务决算报告株洲天桥起重机股份有限公司（简称“公司”）2024年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见审计报告。经审计的财务报表按照企业会计准则的规定编制，公允反映公司 2024年12月31日的财务状况以及2024年度经营成果和现金流量。现将有关情况报告如下（除特殊说明外，决算数据均为合并数据，金额单位均为万元）：
一、合并资产负债表
（一）合并资产表
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动幅度 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 356,059 | 326,492 | 9% |
| 其中：货币资金 | 90,477 | 90,003 | 1% |
| 交易性金融资产 | 6,118 | 330 | 1754% |
| 应收票据 | 3,547 | 8,578 | -59% |
| 应收款项融资 | 10,187 | 11,021 | -8% |
| 应收账款 | 113,000 | 121,315 | -7% |
| 合同资产 | 33,939 | 28,473 | 19% |
| 预付账款 | 5,443 | 7,850 | -31% |
| 其他应收款 | 3,267 | 3,610 | -10% |
| 存货 | 73,322 | 53,408 | 37% |
| 一年内到期的流动资产 | 14,919 | 0 | - |
| 其他流动资产 | 1,840 | 1,904 | -3% |
| 非流动资产合计 | 113,417 | 127,606 | -11% |
| 其中：其他权益工具投资 | 27,924 | 25,321 | 10% |
| 其他债权投资 | 5,267 | 17,527 | -70% |
| 长期股权投资 | 14,311 | 14,379 | 0% |
| 固定资产 | 36,512 | 36,732 | -1% |
| 在建工程 | 438 | 563 | -22% |
使用权资产
| 使用权资产 | 605 | 470 | 29% |
| 无形资产 | 11,266 | 12,805 | -12% |
| 商誉 | 11,411 | 11,703 | -2% |
| 递延所得税资产 | 5,402 | 7,862 | -31% |
| 其他非流动资产 | 281 | 244 | 15% |
| 资产总计 | 469,476 | 454,098 | 3% |
变动较大项目说明：
1．交易性金融资产：主要是市场利率下行，公司适当增加了稳健性理财产品的购买。2．预付账款：主要是通过与核心供应商建立长期合作关系，降低预付款需求。3．存货：主要是近年订单增加，以及年末需交付产品的增加。4．一年内到期的其他流动资产和其他债权投资：公司将一年以上大额存单计入其他债权投资，2024年末将2025年到期的其他债权投资计入了一年内到期的其他流动资产。
5．递延所得税资产：主要是根据会计准则将递延所得税资产进行净额列示导致。
（二）合并负债表
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动幅度 |
负债合计
| 负债合计 | 221,098 | 209,277 | 6% |
| 流动负债合计 | 214,167 | 192,226 | 11% |
| 其中：短期借款 | 8,773 | 19,335 | -55% |
| 应付票据 | 41,990 | 50,053 | -16% |
| 应付账款 | 86,776 | 54,155 | 60% |
| 合同负债 | 53,081 | 47,798 | 11% |
| 应付职工薪酬 | 7,003 | 6,364 | 10% |
| 应交税费 | 1,279 | 2,308 | -45% |
| 其他应付款 | 7,466 | 5,027 | 49% |
| 其他流动负债 | 7,799 | 7,186 | 9% |
| 非流动负债合计 | 6,931 | 17,051 | -59% |
其中：长期借款
| 其中：长期借款 | 4,469 | 13,180 | -66% |
| 租赁负债 | 365 | 273 | 34% |
| 递延收益 | 777 | 361 | 115% |
| 递延所得税负债 | 1,320 | 3,237 | -59% |
变动较大项目说明：
1．银行借款：公司的银行借款包括短期借款和长期借款。主要是回款情况较好，公司偿还了部分银行借款。2．应付账款：主要是订单增加采购规模扩大。3．应交税金：主要是采购量增加，进项税增加，应交增值税同比下降。4．其他应付款：主要是业务规模扩大、项目增加导致预提费用增加。5．递延所得税负债：主要是根据会计准则将递延所得税负债进行净额列示导致。
（三）合并所有者权益表
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动幅度 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 244,821 | 243,863 | 基本持平 |
| 其中：实收资本 | 141,664 | 141,664 | - |
| 资本公积 | 6,131 | 6,131 | - |
| 专项储备 | 232 | 167 | 39% |
| 盈余公积 | 8,194 | 8,116 | 1% |
| 未分配利润 | 61,495 | 59,962 | 3% |
| 其他综合收益 | 15,608 | 15,456 | 1% |
| 少数股东权益 | 11,498 | 12,366 | -7% |
| 负债和所有者权益总计 | 454,098 | 415,666 | 9% |
公司合并所有者权益为24.84亿元，与年初基本持平。
（四）合并利润表
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动幅度 |
营业收入
| 营业收入 | 185,423 | 173,343 | 7% |
| 减：营业成本 | 138,941 | 133,182 | 4% |
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动幅度 |
毛利率
| 毛利率 | 25.1% | 23.2% | 1.9% |
| 税金及附加 | 1,249 | 1,496 | -17% |
| 销售费用 | 10,743 | 8,617 | 25% |
| 管理费用 | 16,037 | 16,447 | -2% |
| 研发费用 | 10,061 | 9,701 | 4% |
| 财务费用 | 9 | 637 | -99% |
| 加：其他收益 | 4,923 | 3,695 | 33% |
| 投资收益 | 1,421 | 721 | 97% |
| 信用减值损失 | -7,372 | -3,243 | -127% |
| 资产减值损失 | -3,701 | -1,075 | -244% |
| 营业利润 | 3,654 | 3,361 | 9% |
| 加：营业外收入 | 34 | 156 | -78% |
| 减：营业外支出 | 531 | 340 | 56% |
| 利润总额 | 3,156 | 3,177 | -1% |
| 减：所得税费用 | 508 | 198 | 157% |
| 净利润 | 2,648 | 2,980 | -11.1% |
| 归母净利润 | 5,275 | 3,734 | 41.3% |
| 归母扣非净利润 | 2,969 | 2,136 | 39.0% |
变动较大项目说明：
2．财务费用：主要是市场利率下行及银行借款减少，贷款利息支出减少；同时回款创历史新高，存款资金增加，存款利息收入增加。3．其他收益：主要是营业收入增加，嵌入式软件退税收益和增值税加计抵减增加，同时获取政府补助增加。4．投资收益：主要是报告期内投资英博尔可转换债实现收益921万元。5．减值损失变动原因详见同日在巨潮资讯网披露的《关于2024年度计提资产减值准备的公告》。
6．营业外支出：营业外支出531万元，主要是退还项目预付款。
（五）合并现金流量表
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动幅度 |
| 经营活动现金流入 | 206,717 | 199,187 | 3.78% |
| 经营活动现金流出 | 172,923 | 167,758 | 3.08% |
| 经营活动现金流量净额 | 33,794 | 31,429 | 7.52% |
| 投资活动现金流入 | 9,088 | 25,152 | -63.87% |
| 投资活动现金流出 | 22,322 | 19,850 | 12.45% |
| 投资活动现金流量净额 | -13,235 | 5,303 | -349.58% |
| 筹资活动现金流入 | 9,866 | 38,107 | -74.11% |
| 筹资活动现金流出 | 29,791 | 32,171 | -7.40% |
| 筹资活动现金流量净额 | -19,925 | 5,936 | -435.66% |
| 现金净增加额 | 710 | 42,668 | -98.34% |
投资活动现金流量净额同比变动较大原因：主要是短期理财净支出增加；筹资活动现金流量同比变动较大原因：一是本期偿还了部分银行借款，二是本期子公司分红增加。
株洲天桥起重机股份有限公司
董事会2025年4月26日