中山大洋电机股份有限公司
内部控制审计报告
2025 年12 月31 日
EY安永
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安永华明会计师务所(特殊普通合伙) 中国北京市东城区东长安街1号 东方广场安永大楼17层 邮政编码:100738
Tel电话:+86 1058153000 Fax传真:+86 10 8518 8298 ey.com
内部控制审计报告
安永华明(2026)专字第70019422_A01号 中山大洋电机股份有限公司
中山大洋电机股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了中山大洋电机股份有限公司2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的 责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中山大洋电机股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
EY安永
内部控制审计报告(续)
安永华明(2026)专字第70019422_A01号
中山大洋电机股份有限公司
(本页无正文)
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师:吕 乐
中国 北京
中国注册会计师:张 宇
2026 年3 月20 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited
副)本() 营业执照 体 101050037405
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务所 010198122831
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2014 注是会计 2015
证书编号: 110002430092 No. of Certificate
批准注册协会: 北京注册会计师协会 Authorized Institute ofCPAs
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05月
2013年
发证日期:
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本证书经检验合格, This certificate is valid for another year after this renewal.
证书编号:
No. of Certificate 110002430922 批准注册协会: Authorized institute of cp京注册会计师协会
18月
年11
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发证日期:
年 月 月
姓名:张字 证书编号:110002430922