融捷股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOＢ座20层邮编：100073电话：(010)51423818传真：(010)51423816
目录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOB座20层20/F,TowerB,LizeSOHO,20LizeRoad,FengtaiDistrict,BeijingPRChina电话（tel）：010-51423818传真（fax）：010-51423816 |
关于融捷股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2026）第00000127号融捷股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了融捷股份有限公司（以下简称融捷股份公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2026年3月20日签发了中兴华审字（2026）第00002465号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，融捷股份公司编制了后附的融捷股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是融捷股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计融捷股份公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对融捷股份公司实施2025年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解融捷股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2025年度财务报表一并阅读。本专项说明仅作为融捷股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：融捷股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：王瑞金（项目合伙人） |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：肖国强 |
| 2026年3月20日 |
附表
融捷股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：融捷股份有限公司单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额（不含利息） | 2025年度占用资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利息） | 2025年度往来资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 成都融捷锂业科技有限公司 | 控股股东之子公司；联营企业 | 应收账款 | - | 120.00 | - | 120.00 | - | 受托经营管理费 | 经营性往来 |
| 成都融捷锂业科技有限公司 | 控股股东之子公司；联营企业 | 应收账款 | - | 94,735.45 | - | 83,278.24 | 11,457.21 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 芜湖天弋能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 634.87 | 148.58 | - | 376.95 | 406.50 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 广州融捷能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 872.41 | 431.20 | - | 782.64 | 520.97 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 广州天捷电源有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 74.85 | - | - | 2.93 | 71.92 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 成都融捷锂业科技有限公司 | 控股股东之子公司；联营企业 | 应收票据 | 5,344.18 | 80,700.60 | - | 82,182.51 | 3,862.27 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 广州融捷能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收票据 | - | 645.34 | - | 344.92 | 300.42 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 芜湖天弋能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收票据 | 14.08 | 749.67 | - | 746.71 | 17.04 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 广州融捷能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 其他应收款 | 0.46 | 2.00 | - | - | 2.46 | 押金及保证金 | 经营性往来 | |
| 广州融捷能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | - | 0.16 | - | 0.14 | 0.02 | 租赁房屋水电费 | 经营性往来 | |
| 小计 | 6,940.85 | 177,533.00 | - | 167,835.04 | 16,638.81 |
其它关联资金
往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利息） | 2025年度往来资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州融捷金属贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 7,088.75 | - | 7,088.75 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| 广州融捷电源材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,802.04 | 14,640.28 | - | 20.00 | 24,422.32 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 康定市融达锂矿技术研究有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,593.74 | 411.23 | - | 50.00 | 7,954.97 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 康定市融捷锂业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,179.35 | - | - | - | 3,179.35 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 四川长和华锂科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,500.00 | 11.81 | 1,511.81 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 东莞市德瑞精密设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,000.00 | - | 9.29 | 2,009.29 | - | 经股东大会批准的财务资助 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 22,575.13 | 23,640.26 | 21.10 | 10,679.85 | 35,556.64 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 比亚迪 | 其他关联 | 应收账款 | 12,298.07 | 6,235.72 | - | 15,245.24 | 3,288.55 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 比亚迪 | 其他关联 | 合同资产 | - | 35.03 | - | - | 35.03 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 比亚迪 | 其他关联 | 应收票据 | 19.52 | 3,666.23 | - | 3,564.21 | 121.54 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 比亚迪 | 其他关联 | 预付账款 | - | 0.28 | - | 0.28 | - | 租赁房屋水电费 | 经营性往来 | |
| 比亚迪 | 其他关联 | 其他应收款 | 0.70 | - | - | 0.70 | - | 租赁房屋押金 | 经营性往来 | |
| 小计 | 12,318.29 | 9,937.26 | - | 18,810.43 | 3,445.12 | |||||
| 总计 | 41,834.27 | 211,110.52 | 21.10 | 197,325.32 | 55,640.57 |
法定代表人：吕向阳主管会计工作的负责人：冯志敏会计机构负责人：冯志敏