潍柴重机股份有限公司

内部控制审计报告

勤信审字【2026】第0767 号

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内部控制审计报告

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内部控制审计报告

勤信审字【2026】第0767 号

潍柴重机股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了潍柴重机股份有限公司(以下简称贵公司)2025 年12 月31 日的财 务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(此页无正文,为勤信审字【2026】第0767 号《潍柴重机股份有限公司内 部控制审计报告》之签字盖章页)

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:梁海涌

二?二六年三月二十五日

中国注册会计师:崔静洁