唐山冀东装备工程股份有限公司

2025年年度报告

公告编号：2026-2

2026年3月6日

2025年年度报告

第一节重要提示、目录和释义公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人焦留军、主管会计工作负责人李迎军及会计机构负责人（会计主管人员）安金萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以227,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理、环境和社会 ...... 30

第五节重要事项 ...... 47

第六节股份变动及股东情况 ...... 70

第七节债券相关情况 ...... 76

第八节财务报告 ...... 77

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在《证券日报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司从事的主要业务报告期内，公司核心业务未发生重大变化，专注于水泥装备制造、维修及相关工程领域，同时稳步拓展跨行业、海外市场及新领域业务，形成全产业链服务能力。核心业务及产品按板块划分如下：

1.机械设备与备件业务：核心产品包括立磨、回转窑、篦冷机、堆取料机等高效水泥机械设备，移动破碎机、固定破碎机等矿山设备，固废、危废处置设备，以及辊套、衬板、专用耐磨焊丝等机械备件。

2.土建安装业务：涵盖工业与民用建筑工程施工、矿山工程、机电设备安装等，可承接水泥生产线检修、建安工程重点项目等各类工程实施。

3.维修工程业务：提供水泥生产线维修、窑炉砌筑、技改技措、运行保驾、备品供应等服务，可完成多条水泥生产线的检修保障工作。

4.电气设备与备件业务：主要产品包括电气盘柜、自动化设备、智能中压柜、节能控制柜等。

5.矿山工程及恢复治理业务：开展矿山总包、爆破、土石方工程、地质灾害防治、矿山恢复及综合治理等业务，可实施智慧矿山改造升级。

（二）经营模式公司采用“全产业链服务+多领域拓展”的核心经营模式：

1.核心模式：为水泥生产企业提供从设计、装备研发制造、建筑安装、生产调试到备件供应、维修服务、生产运营、矿山治理的全流程一体化服务，形成“产品+服务”协同优势，建立全链条履约管理体系保障合同履约交付。

2.拓展模式：依托核心技术与资质优势，向骨料、钢铁、有色金属、电力、新能源、光伏等行业延伸，提供物料粉磨、煅烧、电控等设备及专业化工程技术服务；通过“国外代理+设计院+行业资源”渠道，以EPC总包模式拓展海外市场，在中亚、东欧、非洲等海外地区实现备件销售、设备成套等业务合作，锻造海外EPC项目总包技术服务能力。

3.协同模式：强化内部协同采购与资源共享，实现内部协同采购规模化落地，形成“核心产品+EPC”联动拓展格局。

（三）业绩驱动因素2025年公司经营业绩稳步提升，核心驱动因素贴合行业发展趋势，具体包括：

1.市场开拓攻坚：坚持“内稳外拓”策略，内部筑牢水泥行业基本盘，外部大力抢抓市场机遇拓展增量市场，全年新签合同额同比增长，外部市场合同连续三年保持增长态势，市场结构持续优化；成功开发陕西等区域大集团重点客户，与行业头部企业签订战略合作协议，引进先进技术与市场渠道；海外市场在中亚、非洲等地区实现业务突破，加强备件、设备销售。

2.科技创新赋能：加大核心产品攻关力度，获批专利58项（含发明专利6项），新型高效节能篦冷机、阶梯炉燃料替代、旁路放风系统自有新技术、辊压机生料终粉磨系统工艺方案等多项新技术落地应用；新增国家级创新平台1个、市级创新平台1个，获批国家级博士后科研工作站，科研平台聚合效应显著；各子公司同步推进科研攻关，完成多项科研项目立项，与院士团队、高校共建工作站，获评多项科技创新类荣誉，斩获全国行业创新奖、金砖国家工业创新大赛优秀项目奖等行业奖项，获批集团重点科研项目，联合行业龙头企业与顶尖科研院所举办行业技术峰会，搭建产学研协同创新平台。

3.降本增效提质：聚焦采购、生产、融资、财税等环节精准降本，通过优化采购策略、推进敏捷生产、改进工艺流程、强化生产管理等方式，实现降本；创新融资工具运用，积极对接多家金融机构，存量贷款利率持续降低。

4.管理优化提效：推进数智化建设，完成PLM系统建设，实现产品生命周期数字化管理；深化法治合规管理，实现重大决策合规审核全覆盖。成功完成资本公积、盈余公积补亏。加强ESG管理，获评万得ESG评级A级，获评环保绩效A级企业

家。5.新领域跨界突破：主动布局新赛道，向冶金、化工等领域延伸，新型篦冷机等高附加值新产品落地并取得业务突破，既丰富了产品结构，又有效提升了市场竞争力；各单位协同发力推进新行业开拓，成效显著，为公司转型升级、拓宽发展空间筑牢坚实基础。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）宏观经济发展概况2025年我国经济顶住压力前行、向新向优发展，在复杂严峻的内外部环境下，坚定不移贯彻新发展理念、推动高质量发展，现代化产业体系建设持续推进，“十四五”规划目标任务圆满完成，为各产业发展奠定了坚实的宏观经济基础。从工业及细分领域来看，机械工业作为工业经济的核心支撑板块，全年运行呈现高位趋缓、稳中有进的态势。

建材行业作为国民经济基础产业，是工业稳增长的重要支撑，但受内外部环境影响，行业面临市场需求偏弱、结构性矛盾突出等稳增长压力。在此背景下，建材机械行业作为建材行业转型升级的核心支撑，依托宏观经济稳增长基调、机械工业整体向好态势及建材行业转型需求，形成了以转型促增长、以创新提质量的发展格局，绿色化、智能化装备需求成为行业增长的核心驱动力。

（二）所处行业基本情况

1.行业发展阶段

2025年是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋篇布局的关键之年，建材机械行业已进入绿色化、智能化深度转型期，新质生产力培育攻坚期。行业发展从“规模扩张”向“质量效益提升”全面转变，具体呈现三大特征：一是技术升级进入攻坚阶段，智能技术、大数据、物联网与建材装备制造的融合从“单点应用”向“全流程闭环”升级，低碳窑炉、节能粉磨、碳捕集等核心技术达到国际领先水平，行业从“设备制造”向“产品+服务+数字化解决方案”一体化转型；二是产业结构持续优化，落后低效装备加速出清，高端化、定制化、绿色化装备成为市场主流，行业资源向具备核心技术、品牌优势及海外布局能力的骨干企业集聚；三是国际化发展迈上新台阶，国产建材高端装备打破欧美垄断，在“一带一路”共建国家实现技术、标准、品牌同步输出，从“产品出口”向“海外本土化运营”跨越。

整体而言，行业已进入以创新驱动、绿色智能、国际竞争为核心的高质量发展新阶段。

2.行业周期性特点

建材机械行业的发展与宏观经济走势、固定资产投资规模、建材行业发展周期高度关联，兼具强周期性、弱成长性特征。同时2025年行业周期性特征呈现新的变化：行业需求与建筑业、基础设施建设、建材行业产能更新改造高度相关，国内固定资产投资波动，对传统建材装备需求形成一定制约；建材行业稳增长、“双碳”战略、新型能源体系建设等政策，催生了数字智能装备、节能低碳装备、新能源配套建材装备需求，有效对冲了传统周期下行的影响；2025年我国机械工业对“一带一路”共建国家出口持续增长，建材机械行业依托国产技术优势，在海外市场实现重大项目突破，海外市场成为平抑国内周期波动的重要支撑。

3.报告期内行业变化

政策方面，国家层面大规模设备更新政策落地实施，为行业带来明确增量需求。根据国务院印发的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案（2024—2027年）》顶层部署，2025年相关部门加力扩围实施设备更新政策，加大支持力度，将工业领域绿色化、智能化、高端化设备更新列为重点支持方向；工业和信息化部等部门同步推进工业领域设备更新工作，聚焦建材等高耗能行业，加快淘汰老旧低效装备，推广节能低碳、智能高效的新型建材装备。

六部门联合印发的《建材行业稳增长工作方案（2025—2026年）》进一步明确，将建材生产装备更新改造作为建材行业稳增长的核心抓手，持续催生数字智能装备、节能低碳设备等市场新需求，为行业发展指

明清晰方向；技术方面，智能技术深度融入建材生产全流程，水泥、陶瓷、玻璃等领域的智能生产系统加快迭代升级，我国在建材低碳装备领域实现国际领跑；市场方面，国产高端建材装备打破欧美垄断，中国建材装备加快从“并跑”向“领跑”跨越；产业方面，国家级技术推广目录将建材机械领域数字智能、节能技术装备纳入推广范围，行业创新资源向低碳窑炉、节能粉磨、资源综合利用等关键领域集聚，新质生产力培育成效显著。

三、核心竞争力分析

2025年，公司核心竞争力在2024年的基础上持续巩固、提质升级。报告期内，公司未发生核心管理团队流失、关键技术人员离职、设备与技术迭代导致竞争力削弱、特许经营权丧失等重大不利事项，各项核心资源要素均实现正向优化，具体情况如下：

1.人才队伍稳优并进，人力支撑坚实有力核心管理团队整体保持稳定，保障了公司经营决策的连续性与稳定性。公司多措并举强化人才引育，全年引进各类技术人员51人，组织开展专业培训200余次；落地“双通道三序列”职级体系，推行中层管理人员契约化管理，依托国家级博士后科研工作站吸纳培育高端人才，关键技术人员队伍的规模体量与专业素养同步提升。一系列人才建设举措有效激发了团队内生动力，为公司技术攻坚、科研成果转化筑牢了人力根基。

2.技术工艺迭代升级，核心壁垒持续加固公司专利技术与非专利技术同步提质扩容，全年获批专利58项，技术储备厚度进一步提升；新型高效节能篦冷机等核心非专利技术实现产业化落地，辊压机专用耐磨焊丝等关键技术取得突破性进展，前沿领域技术攻关稳步推进。威克莱辊压机热装工艺、金隅电气智能化盘柜生产工艺完成优化升级，实现生产效率与产品质量双提升。年内新增国家级创新平台1个、市级创新平台1个，成功获批国家级博士后科研工作站，累计建成各级科技创新平台25个，创新载体聚合效应持续凸显。完备的技术储备与工艺升级，进一步夯实了公司技术基础，助力高端装备国产化替代，为产品迭代升级提供了硬核技术支撑。

3.核心资质稳升兼备，业务版图持续拓宽报告期内，公司无特许经营权、探矿权、采矿权等特许类权利的取得、变更及丧失情形；下属子公司核心资质得到升级，其中盾石建筑通过高新技术企业复审，金隅电气获评河北省制造业单项冠军，矿山工程公司新增爆破一级资质。核心资质的稳定保有与能级提升，既保障了存量业务平稳开展，也提升了公司行业认可度，进一步完善建材、冶金领域全产业链服务资质体系，有效拓宽了业务承接边界。

4.有形资产权属清晰，运营底盘稳固可靠公司土地使用权、生产厂房等核心有形资产权属清晰，报告期内无重大权属变动，亦不存在抵押、查封等权利受限情形，为生产经营持续稳定开展提供了可靠保障。

5.经营盈利模式优化，盈利结构多元提质公司持续深化经营与盈利模式升级，一方面健全“研发—市场—治理—赋能”协同机制，强化内部产业协同，搭建“平台引流+分布式销售”市场化拓展体系；另一方面加快盈利模式转型，从传统“设备制造+工程服务”模式，向“核心产品+EPC总包”模式升级，同步拓展技术服务、定制化研发等增值盈利渠道。与此同时，公司主动向冶金、化工等新领域延伸布局，促进业务多元化，构建海外多元化业务渠道，加速海外项目推进，进一步打开了海外市场。

6.资本结构优化完善，融资分红基础夯实

公司成为全国首批依据新《公司法》完成资本公积、盈余公积补亏的企业，有效优化了资本结构，为上市公司恢复融资与分红能力奠定了坚实基础。综上，2025年，公司核心竞争力各关键要素均实现提质增效，各项正向变化对生产经营、市场拓展、技术创新形成全面助推，核心竞争优势持续巩固强化，为公司“十五五”良好开局及长远高质量发展筑牢了核心根基。

四、主营业务分析

1、概述2025年是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋篇布局的关键之年，公司锚定“高质量发展突破年”重点任务，坚定落实“一高双赢三统筹”工作要求，以科技创新为核心驱动力，以市场开拓为重要发展抓手，以运营管控为坚实保障根基，在市场拓展、技术研发、管理升级等核心领域取得一系列标志性成果。本年度，公司实现营业收入27.79亿元，同比增长11.37%；归属于母公司所有者的净利润2,611.50万元，同比增长19.47%。公司率先完成资本公积补亏并实现未分配利润转正，顺利实施上市公司分红，经营质量稳步提升，核心竞争力与市场抗风险能力显著增强，为“十五五”时期高质量发展奠定了坚实基础。

（1）机械设备及备件业务2025年，该业务实现营业收入12.50亿元，同比增长15.91%，毛利率5.52%，作为公司核心支柱业务板块，持续为整体经营提供稳定业绩支撑。公司持续深化核心产品技术研发，自主研制的新型高效节能篦冷机成功投产，填补了国内机电驱动高效节能篦冷机领域的技术空白；智能立式辊磨机项目，获批中央引导地方科技发展资金奖励，相关成果获评2025金砖国家工业创新大赛工业设计赛道优秀项目奖。市场开拓方面，公司精准对接客户需求，成功开发多家大集团重点客户，外部市场拓展成效显著；高附加值新产品实现落地突破，钛业风冷窑等产品顺利投放市场并取得业务进展，进一步丰富了公司产品线。国际化布局持续深化，以核心装备产品为引领、EPC总包模式为依托，构建“国外代理+设计院+行业资源”多元市场渠道，立磨、篦冷机、风机、回转窑等核心产品远销海外；成功与吉尔吉斯斯坦、尼日利亚签订设备成套合作合同，与塞拉利昂签订备件销售合同，海外市场影响力持续提升。与此同时，公司持续发挥供应链资源优势，不断深化冶金行业备件市场布局。

（2）土建安装业务2025年，该业务实现营业收入5.74亿元，同比增长16.47%，业绩增速亮眼。公司充分发挥全产业链协同营销能力，坚守EPC总承包建安工程项目核心定位，紧扣建材行业“双碳”技改需求，持续拓展环保、减排相关细分市场；在稳固传统水泥行业项目的基础上，稳步向冶金、化工等新兴行业延伸业务边界。营销模式上，公司深化内外部资源整合，加强与专业设计院、科研院所的协同合作，精准对接市场需求，凭借过硬技术优势承接各类优质建安项目，外部市场新签合同额占比持续提升，业务承接能力与项目实施能力同步增强，成为公司经营业绩增长的重要拉动力。

（3）维修工程业务2025年，该业务实现营业收入3.53亿元，在业务规模保持稳定的基础上，实现了盈利质量的稳步提升。公司立足传统水泥行业检维修主业，持续巩固存量维修市场份额，同步不断拓展新兴业务领域；新型锚固件实现批量生产后，市场推广成效持续显现，回转窑动态检测、齿轮箱维修、辊压机堆焊等特色业务布局进一步深化。

（4）电气设备及备件业务

2025年，该业务实现营业收入1.31亿元，同比增长57.69%，业务规模实现跨越式增长，发展势能强劲。公司持续强化科技创新赋能，推动电气设备数智化水平与运行效率双提升，新柜型市场应用范围进一步扩大，新型MNS柜体开发、电气柜结构优化等技术成果持续落地，电气产品一次交检合格率稳步攀升，生产质量与运营效率显著改善。产品结构升级步伐加速，公司聚焦智能中压柜、光伏储能设备、智能电力室等高端产品及服务研发，积极布局新能源等新兴领域；推动数字化技术与产品深度融合，智能停送电、低压配电柜温度监测、无人值守配电站等智能产品的研发与产业化推广有序推进，产品附加值持续提升。

（5）矿山工程及生态恢复治理业务2025年，该业务实现营业收入4.65亿元，盈利水平稳步改善。公司核心资质取得重大突破，矿山工程公司成功取得爆破一级资质，正式跻身“爆破作业一级+矿山总包一级”双一级资质矿山工程企业行列，为后续业务全域拓展奠定了坚实基础。业务能力建设方面，公司持续强化专业技术团队打造，优化工程服务车管理系统等智能化管理工具，实现矿山工程服务全流程在线管控；依托双一级资质协同优势，构建矿山工程全链条服务能力，推动业务结构持续优化升级。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用?不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类

单位：元

单位：元

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%

□适用?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用□不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

（1）经营活动现金流量同比变动的主要原因：报告期内公司销售采购现金净流入同比增长，人工成本、税费等主要支出同比降低，成本费用管控效果显著，主营业务经营质量稳步提升。经营活动现金流同比减少主要系业务扩张所需营运资金占用增加所致，整体现金流管理处于合理可控状态。

（2）投资活动现金流量同比变动的主要原因：同期公司向参股企业增资，报告期无此事项。

（3）筹资活动现金流量同比变动的主要原因：同期公司为优化资本结构，主动偿还流动资金贷款，合理缩减有息负债规模所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用

主要是报告期内，公司业务规模扩大，营运资金和票据使用额阶段性增长所致，公司整体经营活动现金流稳健可控。

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至2025年12月31日，公司受限资产余额16,028,312.51元，其中承兑汇票保证金3,600,034.46元、保函保证金2,271,922.31元，其他受限资金10,156,355.74元。

七、投资状况分析

1、总体情况?适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势建材机械行业作为国民经济基础支撑产业，发展态势与宏观经济走势、国家产业政策导向、全球产业转型密切相关。当前行业正处于质量升级的关键转型期，在“双碳”目标推进、新型工业化建设、“一带一路”高质量发展等多重因素驱动下，行业格局持续优化，发展趋势呈现鲜明的升级特征，结构性机遇与行业变革挑战并行。

1.行业格局：头部集聚效应凸显，行业分化持续加剧具备核心技术研发、全产业链服务、品牌资质优势的骨干企业，凭借绿色智能装备研发能力、EPC总包模式优势、跨领域拓展能力占据市场主导地位，行业资源持续向头部企业集中；产品同质化严重、缺乏核心创新能力的低端低效产能加速出清。与此同时，水泥核心装备、矿山工程服务、工业电气配套等细分赛道竞争格局趋于稳定，跨领域融合、产学研协同成为企业突破发展的核心路径，多元业务布局与全链条资源整合能力，已成为行业核心竞争要素。

2.绿色化、智能化、国际化、跨领域四大核心特征引领行业升级。一是绿色低碳成为核心发展主线。随着“双碳”目标纵深推进，建材领域碳排放成本逐步显性化，能耗限额管控政策持续收紧，倒逼建材企业加速淘汰落后产能，高效粉磨设备、低氮燃烧设备、脱硝碳捕集设备等市场需求旺盛；氢能、生物质燃料等清洁能源配套装备的研发与应用提速，推动行业产品结构向绿色低碳方向全面转型。

二是智能化技术与装备深度融合。工业智能、数字孪生、工业互联网等前沿技术全面嵌入建材装备设计、生产、运维全流程，动态监控、故障预警、工艺优化等智能功能将成为建材装备标配，装备智能化水平已成为衡量企业核心竞争力的关键指标。

三是国际化发展成为重要增长赛道。“一带一路”共建国家基建与建材产业需求旺盛，海外市场合作模式从单一产品出口，向“EPC+运营”成套装备与服务输出升级；国产建材机械凭借高性价比、技术适配性优势，逐步打破欧美企业高端市场垄断，国际市场份额稳步提升。

四是跨领域需求拓宽行业发展边界。传统建材市场需求趋于平稳，建材机械行业逐步向骨料、冶金、电力、新能源、光伏等领域延伸，固废综合利用、尾矿处置装备等新兴需求持续释放，跨领域技术适配与产品研发能力成为企业培育新增长点的核心抓手。

公司作为国内建材机械行业核心骨干企业，具备水泥生产线全生命周期产业链服务能力，在水泥核心装备、矿山工程、工业电气配套等细分领域拥有稳固行业地位，产品覆盖国内多省市并逐步拓展海外市场。依托全产业链服务、核心技术研发、全品类资质等优势，公司在行业绿色智能化转型、跨领域拓展、海外市场布局中具备显著竞争优势，行业地位有望稳步提升；但与此同时，行业头部竞争加剧、跨领域技术适配要求提高、海外市场拓展挑战增多等因素，也对公司核心竞争力提出了更高要求，需持续强化创新攻坚与市场拓展能力。

（二）公司发展战略

公司以高质量发展为核心主题，深入贯彻落实国家产业政策要求，牢牢把握新质生产力培育壮大与建材行业转型升级机遇，坚定执行“一高双赢三统筹”工作要求，坚守创新引领、科技强企、聚力打造新质生产力的发展理念。

立足建材主业核心优势，进一步整合全产业链资源，深化内部研发、生产、市场协同联动，加强外部产学研合作与战略联盟构建，以科技创新锻造新质生产力核心动能，全力提升节能低碳装备研发、智能产品制造、高附加值产品创新三大核心能力；聚焦核心产品技术迭代升级，稳步向冶金、电力、新能源等新兴领域延伸，推动业务布局多元化；坚定不移实施“走出去”战略，完善海外市场渠道网络，提升国际化经营与项目履约能力；全面强化内部精细化管理，提升风险防控、成本管控与运营效率，全力打造一流的建材、冶金行业智能系统集成综合服务商，实现企业发展质量、效益与规模协同提升，为股东创造持续稳定的价值回报。

（三）发展策略和经营计划

公司围绕市场开拓、产品研发、精细化管理、综合能力提升四大核心维度，制定本年度经营计划。各项计划将根据宏观环境、市场变化动态优化调整，不构成公司对投资者的业绩承诺。公司将统筹规划经营计划对应的资金需求，合理安排内外部资金来源，全力保障各项计划稳步落地实施。

1.多维拓展市场，扩大市场份额与业务边界

一是深耕核心客户市场，依托技术、资质、业绩优势，聚焦大项目、大集团客户，以EPC、PC总承包业务为核心，带动核心装备、工程技术服务协同增长，全面提升大型项目承接能力。二是巩固传统主业阵地，加大智能立磨、辊压机、新型篦冷机、总线型盘柜等绿色智能核心产品的市场推介力度，稳固传统建材装备市场基本盘。三是做优服务型业务，深耕窑炉维修、耐磨堆焊、精品备件等生产服务型业务，提升服务质量与客户黏性，提高业务附加值与综合收益。四是抢抓“双碳”技改机遇，聚焦建材行业绿色技改需求，重点拓展燃料替代、SCR脱硝等装备与服务订单，抢占政策红利市场。五是突破跨行业领域，发挥立磨、回转窑技术通用性优势，针对冶金行业定制开发固废粉磨、煅烧回转窑系列产品，组建专业团队深耕冶金市场。六是深化海外布局，加强与非洲、东欧、东南亚等地区客户合作，搭建多元渠道，积极承接海外EPC总包、设备成套供应项目，提升海外市场占有率。

2.聚焦核心攻关，强化技术创新与成果转化

一是升级拳头产品技术，针对立磨、辊压机等核心产品，持续开展高效节能技术优化，丰富产品系列，筑牢行业竞争优势。二是布局循环经济赛道，拓展冶金窑应用场景，开发固废利用专用装备，抢占循环经济市场份额。三是扩充绿色产品矩阵，推进城市污泥、替代燃料配套装备研发，完善产品线以适配多元化市场需求。四是深化智能技术融合，研制电气智动控制系统、智慧立磨等智能装备与解决方案，深化智能技术在装备研发与运维服务中的应用。五是夯实产学研协同，发挥国家级工业设计中心、博士后工作站等创新中心等平台优势，深化与高校、科研院所合作，加快研发成果产业化落地，将技术优势转化为市场优势。

3.深化精细管理，全流程推进降本增效

成本管控方面，强化全面预算管理，细化预算编制、动态监控执行；推进集中采购、战略采购，整合优质供应商资源，压降原材料采购成本。生产管控方面，推行精益生产模式，优化生产流程、消除无效浪费，加强全流程质量管控，降低次品率与质量损失。供应链管控方面，与核心供应商建立长期战略合作，实现信息共享、协同计划，优化库存管理结构，减少资金占用。人力管控方面，加强员工专业技能培训，优化绩效考核与激励机制，激发员工内生动力，提升全员生产运营效率。

4.强基筑底固本，全面提升企业管理能力

筑牢合规风控防线，推进法律合规体系建设，实现子公司合规管理全覆盖，以法治、合规、内控一体化管控筑牢风险防控“三道防线”，强化重大决策、合同文本的法律风险审核。深化业财融合管理，推动财务与业务全流程深度协同，加强资金动态管控与优化配置，提高资金使用效率，保障资金链安全稳定。严守安全生产底线，层层压实安全生产责任，完善安全管理制度与应急预案，强化高风险作业环节管控，守牢安全发展红线。强化品牌文化建设，提升品牌知名度与市场美誉度，打造特色企业文化，增强企业凝聚力与向心力。

（四）公司面临的风险

公司在推进发展战略与经营计划落地过程中，面临行业竞争、政策市场、技术研发、海外经营等核心风险。公司高度重视各类风险防控工作，针对风险痛点制定专项应对措施，全力降低风险对经营发展的影响。

1.行业竞争加剧风险

建材机械行业转型升级进程中，头部企业优势持续放大，行业同质化竞争加剧、价格竞争压力攀升，海外企业亦在高端市场形成竞争冲击。若公司核心竞争力未能持续提质升级，市场份额存在被挤压的风险。

应对措施：加大研发投入，打造差异化技术壁垒；构建全产业链成本优化体系，压降运营成本；加快向“产品+服务+一体化解决方案”转型，拓展增值服务空间；强化品牌建设，提升市场认可度与产品定价权。

2.政策导向型市场风险

公司业务与建材、矿山等政策敏感行业高度关联，市场需求直接受基建投资、房地产调控、绿色低碳政策变动影响。相关政策调整可能导致建材企业装备采购需求萎缩，或公司研发产品与市场需求脱节，进而影响经营业绩。

应对措施：建立政策前瞻研判机制，动态调整经营策略；重点攻关节能低碳、智能化装备，提升政策适配性；依托技术延展性开拓冶金、电力等关联领域，降低对单一建材行业的依赖度。

3.技术迭代与研发风险建材装备行业技术升级节奏加快，智能、绿色低碳等新技术与装备融合持续深化。若研发投入不足、核心技术人员流失，易导致技术迭代滞后；加之行业多技术路径并行，技术路线决策失误可能造成研发损失、产品与市场脱节，削弱公司核心竞争力。应对措施：建立稳定的研发投入机制，搭建梯次研发架构；完善人才激励与职业发展通道，降低核心技术人才流失风险；构建技术路线多维分析体系，强化实验室测试验证，严控研发试错成本。

4.海外市场经营风险公司海外业务拓展面临地缘政治波动、法律法规差异、文化习俗隔阂、项目运营管控等多重风险，易引发项目延期、成本超支等问题；同时海外业务多以美元等外币结算，人民币汇率大幅波动会产生汇兑损益，影响产品价格竞争力与项目收益水平。

应对措施：优选政治稳定、政策友好的海外区域开展业务；组建专业海外运营团队，与当地优质企业合作降低运营风险；建立海外项目应急预案；运用金融工具对冲汇率风险，优化海外产品定价策略。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》及《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和中国证监会、深交所等监管部门的要求，不断完善公司法人治理结构，通过建立、健全内控体系，持续推进公司规范化、程序化管理以提升公司治理水平。公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格依法规范运作。公司治理情况符合上市公司治理相关法规的要求，不存在尚未解决的治理问题。

1、对公司治理相关制度进行完善根据《上市公司章程指引》及其他公司治理规范性文件要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》及附件、《独立董事工作制度》等公司治理制度21项、新建《信息披露暂缓与豁免管理办法》等公司治理制度7项、废止《董事会关联交易委员会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理制度2项，确保公司治理制度符合上市公司治理规范性文件的要求。

2、股东与股东会报告期内，公司召开股东会4次，审议通过15项议案。股东会的召集、召开程序符合《公司法》《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》以及公司《股东会议事规则》的要求。公司向股东提供网络投票，对中小投资者的表决进行了单独计票，单独计票结果及时公开披露，确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。公司聘请律师出席股东会，对会议的召集、召开程序、出席人身份、表决程序、表决结果进行确认和见证，保证了股东会的合法有效性。

3、控股股东和上市公司公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会和经营管理机构独立运作。控股股东行为规范，没有超越股东会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

4、关于董事和董事会报告期内，公司召开董事会7次，审议通过74项议案。董事会认真履行有关法律、法规和《公司章程》规定的职责，决策程序合法，运作规范、高效。公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》以及公司《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实义务和勤勉义务，积极参加学习培训，熟悉证券监管法律、法规。董事会下设战略委员会、审计与风险委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并设置了独立董事专门会议，修订了议事规则。独立董事专门会议及各委员会分工明确，履职尽责，为董事会的决策提供专业的意见。

5、监事和监事会报告期内，公司召开监事会3次，审议通过10项议案。会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。公司监事能够严格按照《公司法》《公司章程》以及公司《监事会议事规则》的要求，认真履行监督职能。按照监事会改革要求，经2025年第一次临时股东会审议批准，公司取消监事会，由董事会审计与风险委员会履行其职责。

6、信息披露与投资者关系管理公司能够严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》以及公司《信息披露管理制度》等相关规定，及时、公平地披露有关信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整；按照《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》，对涉及暂缓、豁免披露信息及时报送备案。公司积极接待投资者来电来访，建立和投资者沟通的有效渠道，确保投资者平等地获取信息的机会，切实维护投资者的利益。

7、关联交易

公司与控股股东、实际控制人及其控股子公司存在持续的日常关联交易。为保证交易的公允性，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》以及公司《关联交易管理办法》的相关要求，充分发挥独立董事专门会议作用，不断规范关联交易管理，加大独立董事和内部审计机构的审计监督力度，对关联交易及时进行信息披露，确保关联交易的公平、公正和公开。

8、关于内幕信息知情人管理公司严格依照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和中国证监会等监管部门的要求，修订了《内幕信息知情人登记管理办法》，对依法公开披露前的内幕信息的知情人进行管理，报告期内，公司未发生内幕信息知情人违规买卖公司股票的情形，也未发生因《内幕信息知情人登记制度》执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务方面公司有独立完整的采购、生产、销售、研发体系，有独立的业务和自主经营能力，与控股股东不存在直接和潜在的同业竞争。

2、人员方面公司与控股股东在劳动、人事方面相互独立。公司经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书不存在在控股股东单位担任除董事以外行政职务的情况；在公司领取薪酬。

3、资产方面公司资产独立完整、权属清晰，拥有完全独立于控股股东的生产系统、采购系统、销售系统、辅助系统及配套设施；与控股股东产权关系明确，不存在资产、资金被控股股东占用情况；本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动，没有受到控股股东限制。

4、机构方面公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，独立运作。各职能部门职责明确，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门不存在上下级关系，不存在与控股股东混合经营、合并办公的情况，不存在依附于控股股东的情况。

5、财务方面公司严格执行《企业会计准则》及其他有关规定，拥有独立的财务核算体系、财务会计制度及财务管理制度，并设立独立、完整的财务部门负责相关业务的具体运作。本公司独立开设银行账户，独立纳税。控股股东不存在违规占用本公司资金情况。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、董事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况?是□否吴建雷先生因工作调整，2025年12月8日辞去公司董事、董事会专门委员会委员职务。

陈峰先生因工作调整，2025年12月8日辞去公司财务总监职务。司国强先生因工作调整，2025年12月8日辞去公司副经理职务，2025年12月24日被选举为公司董事张虓先生因工作调整，2025年12月8日辞去公司总经理助理职务，聘任为公司副经理。公司董事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

2、任职情况

公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事焦留军先生：公司党委书记、董事长。1979年11月出生，2002年7月参加工作，毕业于华北理工大学机械设计制造及其自动化专业，大学学历，高级工程师。焦留军先生曾任冀东水泥股份有限公司丰润公司设备部副部长；冀东水泥子公司设备部长、总经理助理；包头冀东水泥有限公司执行董事、经理；内蒙古冀东水泥有限责任公司党委书记、执行董事；冀东装备党委书记、总经理等职务。现亦任冀东发展集团有限责任公司党委副书记、总经理。负责公司党委、董事会全面工作。李洪波先生：公司党委副书记、董事、总经理。1976年10月出生，2000年7月参加工作，毕业于河北工业大学机械制造工艺与设备专业，大学本科学历，工程师。李洪波先生曾任冀东水泥机电设备分公司技术员、助理工程师、责任工程师；冀东水泥工程公司机电安装公司副经理、经理；冀东水泥工程公司总经理助理、副总经理；盾石建筑总经理、执行董事；冀东发展集团有限责任公司总经理助理；冀东装备副总经理等职务。负责公司行政日常工作和经营管理全面工作。张建锋先生：公司董事。1975年8月出生，1998年8月参加工作，毕业于武汉工业大学外语系英语专业，大学学历，文学学士。张建锋先生曾任北京建材集团有限责任公司对外合作部副部长；北京金隅股份有限公司公共关系部副部长、办公室副主任、董事会工作部副部长等职务。现亦任北京金隅集团股份有限公司董事会秘书、董事会工作部部长。司国强先生：公司董事。1966年12月出生，1989年7月参加工作，毕业于山东建筑材料工业学院电气自动化专业，大学学历，高级工程师。司国强先生曾任金隅冀东人力资源处处长助理、安全环保处副处长、审计部副部长、冀中南大区总经理；唐山启新建材有限责任公司副总经理；冀东集团审计部副部长；辽阳冀东水泥有限公司总经理；冀东水泥丰润有限责任公司总经理；陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司总经理；冀东发展物流有限责任公司总经理；浙江日昌升矿业有限公司项目管理中心主任、总裁办主任；冀东发展集团有限责任公司风险控制部部长、运营管理部部长；金隅电气党支部书记；机电公司党总支书记、董事长等职务。现亦任冀东发展集团有限责任公司董事。

傅万堂先生：公司独立董事。1966年12月出生，1991年6月参加工作，1997年11月毕业于哈尔滨工业大学金属材料及热处理专业，博士研究生学历，河北省政府特殊津贴专家。傅万堂先生曾任燕山大学材料科学与工程学院助教、讲师、教授、博士生导师、副院长；日本京都大学工学部博士后研究员；燕山大学教务处处长、人事处处长兼人才工作办公室主任、博士后管理办公室主任、人才交流中心主任、党委教师工作部部长（兼）等职务。现亦任燕山大学教授、博士生导师。张俊民先生：公司独立董事。1960年6月出生，管理学（会计学）博士。张俊民先生曾任天津商业大学教师；天津财经大学会计系教授、会计系副主任、主任；天津财经大学商学院副院长；天津财经大学会计学院教授、博士研究生导师（退休）等职务。邹积玉先生：公司独立董事。1964年4月出生，机械工程专业高级工程师。邹积玉先生曾任朝阳重型机器厂质检处科长；国家建材局建材机械产品质量监督检验中心检验科副科长；国家建筑材料工业建材机械产品质量监督检验测试中心质量负责人、技术负责人、常务副主任（主持工作）、最高管理者等职务。现亦任国家建筑材料工业建材机械产品质量监督检验测试中心总工程师。

（2）高级管理人员李迎军先生：公司财务总监。1973年2月出生，1996年7月参加工作，毕业于山西财经学院会计学专业，大学本科学历，正高级会计师，注册会计师。李迎军先生曾任金隅冀东计划财务处员工、处长助理；金隅冀东吉林大区、冀中南大区、湖南大区、营销分公司、渝川大区财务总监，北京金隅琉水环保科技有限公司、北京金隅水泥节能科技有限公司、北京金隅地产开发集团有限公司唐山管理中心财务总监。负责公司财务管理、资金管理、税收筹划、应收账款管理督导等工作。史庆国先生：公司副经理。1973年8月出生，2000年4月参加工作，毕业于河北工业大学机械制造及其自动化专业，硕士研究生，高级工程师。史庆国先生曾任金隅冀东责任工程师、技术部主管、设备部部长助理、装备部副部长，渝川大区项目部副总经理、党支部副书记，秦岭水泥（集团）股份公司副总经理，机电公司副总经理、经理，冀东装备副经理，唐山冀东发展机械设备制造有限公司经理、董事。负责公司运营管理、市场营销、物资管理、人力资源管理、信息化管理、安全环保管理、资产管理等工作。张虓先生：公司副经理、装备研发中心主任。1986年11月出生，2017年6月参加工作，毕业于北京科技大学机械工程专业，工学博士学位。张虓先生曾任公司总经理助理、装备研发中心副主任、主任。负责公司战略规划、技术研发、知识产权管理等工作；负责研发中心全面工作。刘福生先生：公司董事会秘书。1971年5月出生，1995年7月参加工作，毕业于河北工业大学技术经济专业，本科学历，经济师。刘福生先生曾任金隅冀东证券部部长助理、董事会秘书室副主任；陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司董事会秘书；冀东水泥铜川有限公司副总经理；冀东装备董事会秘书室副主任、证券事务代表。协助董事长做好董事会相关工作。贾峥先生：公司总法律顾问、法律合规部部长。1973年2月出生，毕业于河北大学法律专业，大学学历，法学学士，具有法律执业资格、企业法律顾问执业资格。贾峥先生曾任唐山盾石机械设备制造有限公司纪委监审部副部长兼纪委书记助理、物资部部长、纪委监审部部长；冀东装备法务部部长助理、副部长；审计部部长助理（兼）、风险控制部部长助理、主任法务师；法律事务部、法务中心副主任、主任。协助董事长做好审计工作；协助总经理负责公司法律事务、合规管理、内部控制工作。

（3）离任董事、高级管理人员情况吴建雷先生：1978年5月出生，2000年12月参加工作。毕业于西安电子科技大学会计学专业，大学学历，高级会计师。吴建雷先生历任河北威远生物化工股份有限公司财务部会计；中喜会计师事务所石家庄分所税务咨询部副部长；北京金隅矿业有限公司财务部部长；北京金隅股份有限公司水泥事业部三部副经理；冀东砂石骨料有限公司财务总监；河北金隅鼎鑫水泥有限公司财务总监、冀东发展集团有限责任公司财务总监等职务。

陈峰先生：1985年11月出生，2008年7月参加工作，毕业于中央财经大学工商管理专业，研究生学历，管理学硕士，会计师。陈峰先生历任北京市琉璃河水泥有限公司职员；北京金隅集团股份有限公司财务资金部副部长，金隅融资租赁有限公司监事；北京金隅财务有限公司董事、经理、党支部副书记等职务。控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况

□适用?不适用在股东单位任职情况?适用□不适用

在其他单位任职情况?适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、高级管理人员薪酬情况董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、高级管理人员报酬的确定依据公司对在公司领取薪酬的董事（不包括独立董事）及高级管理人员实行年薪制和绩效目标责任制。按照年度绩效目标和重点工作任务完成情况进行考核，确定薪酬。董事、高级管理人员报酬的决策程序

1.在公司领取薪酬的非独立董事薪酬，经公司第八届董事会第十二次会议审议通过，尚需经公司2025年度股东会审议批准；

2.第八届董事会独立董事薪酬，经公司2024年9月19日召开的2024年第一次临时股东大会审议批准，薪酬标准为8万元/人/年（含税）。

3.高级管理人员2025年度薪酬，经公司第八届董事会第十二次会议审议通过。上述人员薪酬经公司董事会薪酬与考核委员会事前审议通过。董事、高级管理人员报酬的支付情况本报告期内，董事张建锋先生、吴建雷先生未在公司领取薪酬，公司董事、董事长焦留军先生7-12月未在公司领取薪酬。在公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员薪酬，依据经审计的财务数据开展，一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付。

公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况

单位：万元

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依据

其他情况说明

□适用?不适用

五、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

3、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》的规定，根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，对公司审议的各类事项做出科学审慎决策，监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益，勤勉尽责、谨慎认真地履行了董事职责。

六、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

七、审计委员会工作情况

审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

八、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策公司坚持同岗同酬原则、市场性原则、价值付薪原则、能力付薪原则、绩效付薪原则和效益最大化原则，建立了公平且具有市场竞争力的薪酬政策：岗效工资制、计件工资制、年薪制和提成工资制，以此激励员工不断提高个人能力和绩效，进而提升组织绩效和公司经营业绩。

3、培训计划

公司坚持按需施教，务求实效的原则，加大教育培训力度，提高培训的实效性，不断提高员工的履职能力和综合素质。坚持对骨干人员进行持续的专业化培训与后备人才全面培养相结合的思路，加强技术骨干和综合性管理人才的培养。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

九、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用公司2025年第一次临时股东大会结合公司实际经营需要，修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》中现金分红相关条款，进一步明确了利润分配政策的基本原则、具体分配政策、审议决策程序和机制以及方案实施等内容。具体如下：

1.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东会违反《公司法》向股东分配利润的，股东应当将违反规定分配的利润退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、高级管理人员应当承担赔偿责任。公司持有的本公司股份不参与分配利润。

2.公司利润分配具体政策如下：

（1）公司利润分配的形式：

公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。在符合利润分配原则的基础上，优先采用现金分红的利润分配方式分配股利。根据公司的盈利状况及资金需求状况，公司可以进行中期现金分红。

（2）公司现金分红的条件：

①累计可供分配利润为正且可以实际派发；

②审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（3）公司现金分红间隔期间和比例：

在满足公司正常生产经营的资金需求，且无重大投资计划或重大现金支出计划等事项的情况下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。

（

）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、债务偿还能力以及是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照本条（四）

项规定处理。（

）公司股票股利分配的条件：

公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。（

）决策机制与程序：

董事会应于年度报告或半年度报告公布前，根据公司的利润分配规划和计划，结合公司当期的生产经营状况、现金流量状况、未来的业务发展规划和资金使用需求、以前年度亏损弥补状况等因素，以实现股东合理回报为出发点，提出公司年度或者半年度的现金分红建议和利润分配预案。公司董事会在考虑对全体股东持续、稳定、科学回报的基础上形成利润分配预案。在利润分配预案论证过程中，需与独立董事充分讨论，充分听取独立董事的意见和诉求；可以主动通过公司电话、传真、电子邮箱等多种渠道充分听取中小股东意见和诉求。独立董事认为现金分红具体方案可能损害上市公司或者中小股东权益的，有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中记载独立董事的意见及未采纳的具体理由，并披露。利润分配预案经董事会审议通过后提交股东会批准。公司当年盈利，但董事会未提出现金分红预案，或因特殊情况最近三年以现金方式累计分配的利润低于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十的，公司应当在董事会决议公告和定期报告中详细披露并说明未进行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。（

）利润分配政策的调整：

公司的利润分配政策不得随意变更。如国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、自身经营状况发生较大变化而需调整分红政策的，董事会应以股东权益保护为出发点进行充分的研究和论证。审议修改公司利润分配政策的提案需经独立董事专门会议审议通过后提交董事会审议，并需经全体董事过半数同意，方可提交公司股东会审议。在提交股东会的议案中应当详细说明、论证修改的原因。公司利润分配政策的调整需提交公司股东会审议，股东会要以现场会议与网络投票相结合的方式召开，应当由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。3.公司现金股利政策目标为实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司具有下列情形之一时，可以不进行利润分配：

（

）年度实现可供股东分配的利润较少不足以实际派发；（

）最近一年审计报告为非无保留意见或带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见；（

）年末资产负债率超过百分之八十；（

）公司章程第一百九十三条规定的情形。4.公司股东会对利润分配方案作出决议后，或者公司董事会根据年度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，须在两个月内完成股利（或者股份）的派发事项。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十一、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司开展内部控制建设工作以来，严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定要求运行，搭建了较为科学、完善的内部控制体系，把内控工作纳入全局工作统筹谋划，全面梳理内部控制制度，优化完善管理流程，更新编制了2025版《内部控制（合规）管理手册》。通过自我评价，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，未发现重大和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十二、公司报告期内对子公司的管理控制情况

对子公司的管理控制存在异常

□是?否

十三、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

重大缺陷标准：

直接财产损失金额>5,000万元。重要缺陷标准：

2,000万元<直接财产损失金额≤5,000万元。一般缺陷标准：

直接财产损失金额≤2,000万元。

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是?否

十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）精神，按照中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（2020年第69号）和河北证监局要求，公司对自查工作高度重视，公司对照上市公司治理专项自查清单，深入开展了专项自查工作，认真梳理查找存在的问题，总结公司治理经验，完成了专项自查工作。经自查，公司不存在重大缺陷或重要缺陷。

十五、环境信息披露情况

上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是?否

十六、社会责任情况

详见公司于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn/）披露的《可持续发展报告》相关内容。

十七、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

详见公司于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn/）披露的《可持续发展报告》相关内容。

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

3、公司涉及业绩承诺

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

?是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是?否更换会计师事务所是否履行审批程序?是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）相关规定，鉴于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，经公司第八届董事会第五次会议、2024年年度股东会审议通过，聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构。详见公司于2025年3月27日在巨潮资讯网披露的《关于拟变更会计师事务所的公告》（公告编号：

2025-11）网站链接为https://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse＆orgId=gssz0000856＆stockCode=000856＆announcementId=1222912464＆announcementTime=2025-03-27。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用

公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年内部控制审计会计师事务所，2025年度内部控制审计费用为23万元。

公司未聘请财务顾问和保荐人。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用

十二、处罚及整改情况

?适用□不适用

整改情况说明?适用□不适用

一、关于未按规定披露关联交易事项整改措施及说明：

1.公司于2025年12月24日，召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了关于补充审议并披露关联交易的议案。2025年12月25日，在证券日报、证券时报和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布《关于补充披露关联交易的公告》（2025-47），对上述内容进行了补充披露。

2.2025年12月8日，公司召开第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于修改〈关联交易管理办法〉的议案》。修订后的《关联交易管理办法》进一步明确董事、高级管理人员、董事会秘书、审计与风险委员会、职能部门负责人、各子公司负责人的职责及管理流程。公司将严格执行相关制度规定，促进公司关联交易管理水平不断得到提升。

3.组织对董事、高级管理人员以及关键岗位员工开展关联交易管理专题培训，对关联交易中关联方的认定、关联交易的认定、关联交易的审议披露的标准和程序，以及违规的法律责任等进行系统化培训，切实增强公司及相关人员的责任意识、合规意识及履职能力。

4.公司将强化信息披露复核工作，加强对定期报告等公告在撰写、编审、审核、监督及实际履行信息披露时的流程管理，提高信息披露质量。整改责任人：董事长、总经理、董事会秘书、财务总监整改责任部室：董事会秘书室、财务资金部整改期限：已完成整改，持续规范执行，长期有效。

二、关于董事对涉及自身的薪酬议案未回避表决整改措施及说明：

公司2025年3月26日召开第八届董事会第五次会议，审议《关于非独立董事人员2024年度薪酬的议案》，相关董事进行了回避表决。问题中的议案，相关董事虽未回避表决，但不影响表决结果。今后在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，严格执行《上市公司治理准则》第六十条规定，相关董事回避表决，杜绝此类事项再次发生。公司将持续加强证券法律法规学习，组织董事、高级管理人员和相关部门责任人认真学习《上市公司治理准则》等法律法规及业务规范，加强股东会、董事会的会议管理工作。对应回避表决的议案，按照规定落实回避表决制度，完善公司治理，切实提高公司规范运作水平。整改责任人：董事长、董事会秘书整改责任部室：董事会秘书室整改期限：持续规范执行，长期有效。公司于2025年12月25日发布了《关于河北证监局对公司及相关责任人采取行政监管措施决定的整改报告》（公告编号：2025-48），公告链接：https://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse＆orgId=gssz0000856＆stockCode=000856＆announcementId=1224896703＆announcementTime=2025-12-25。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况?适用□不适用公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是?否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

?适用□不适用存款业务

贷款业务

授信或其他金融业务

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用关于向冀东发展集团有限责任公司申请借款暨关联交易的事项经公司第八届董事会第四次会议审议批准，公司及所属子公司2025年度向冀东集团申请总额度不超过人民币2亿元的借款。截至报告期末，公司及所属子公司实际借款余额为0万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

十七、其他重大事项的说明

?适用□不适用2025年12月8日，公司召开第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于设立唐山冀东装备工程股份有限公司海南分公司的议案》。海南分公司于12月8日在海南省市场监督管理局完成注册登记。

十八、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

□适用?不适用股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

□适用?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

五、优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第七节债券相关情况

□适用?不适用

第八节财务报告

一、审计报告

审计报告正文

审计报告

德师报(审)字(26)第P03896号唐山冀东装备工程股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了唐山冀东装备工程股份有限公司(以下简称“冀东装备”)财务报表，包括2025年

月

日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冀东装备2025年

月

日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准则第

号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于冀东装备，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关联交易及定价公允性

、事项描述

如合并财务报表附注五、34及附注十一、(二)1(2)所示，2025年度，冀东装备营业收入27.79亿元，其中向北京金隅集团股份有限公司(以下简称金隅集团)及其控制的公司，以及金隅集团及其控制的公司的联营和合营公司等关联方销售商品及其他业务收入共计21.15亿元，占营业总收入的

76.13%，鉴于关联交易金额对财务报表影响重大，关联交易的真实性、定价的公允性对财务报表具有重大影响。我们将其列为关键审计事项。

2、审计应对

我们采取的主要针对性程序如下：

(1)了解、测试和评价与销售收入确认相关的关键内部控制的设计和执行；

(2)了解、测试和评价与关联方识别、关联方交易相关内部控制的设计和执行；

(3)取得管理层提供的关联方关系清单，将其与财务系统中导出的关联方关系清单以及从其他公开渠道获取的信息进行核对，验证关联方关系识别的准确性和完整性；

(4)对关联方交易及往来余额执行内部对账程序或函证程序；

(5)取得管理层提供的关联方收入发生额、关联方往来余额及相应的会计记录：

(5.1)对于机械设备、电气设备及备件的销售、维修工程、矿山工程及恢复绿化业务，抽样检查相关协议、验收单或结算单、销售发票等收入确认单据；

(5.2)对于土建安装业务，抽样检查预计总收入、预计总成本是否有适当依据，验证收入确认是否准确，并结合监盘等程序验证关联交易的真实性；

(6)抽样选取关联方收入，对比关联方销售与非关联方销售的毛利率是否存在明显差异，判断交易价格的公允性；

(7)对于金额重大的关联方业务或项目，检查冀东装备取得相关业务或项目是否经过公开竞标、比价等程序，结合市场价格进行综合分析判断交易价格的公允性；

(8)检查关联方交易披露的完整性和准确性。

四、其他信息

冀东装备管理层对其他信息负责。其他信息包括冀东装备2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

冀东装备管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估冀东装备的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冀东装备、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督冀东装备的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对冀东装备持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冀东装备不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就冀东装备中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少

数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：董欣（签名并盖章）中国注册会计师：杨儒（签名并盖章）中国.上海二〇二六年三月二十五日

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：唐山冀东装备工程股份有限公司

2025年12月31日

单位：元

法定代表人：焦留军主管会计工作负责人：李迎军会计机构负责人：安金萍

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：焦留军主管会计工作负责人：李迎军会计机构负责人：安金萍

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元