证券代码：400046 证券简称：博嘉5 主办券商：五矿证券

博嘉信息科技股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、 审议及表决情况

经四位参会董事一致表决同意，公司第六届董事会第四次临时会议审议通过《关于修订<博嘉信息科技股份有限公司财务管理制度>的议案》。本议案尚需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

第七十二条 财务系统建设需求由财务部提出，经财务负责人审核、经理审批后实施。第七十三条 公司信息系统运维及开发机构应确保财务系统及系统数据的可用性、安全性。

第十四章 审计监督

第七十四条 董事会、独立董事、监事会依照公司章程等相关规定对公司财务工作进行监督，必要时可聘请专业机构对公司财务情况进行检查。

第七十五条 公司聘请符合《证券法》相关要求的会计师事务所对公司财务报告进行审计并发表意见。选择和更换会计师事务所需经股东会审议。

第七十六条 公司设立合规审计部，对公司财务工作进行持续性审计监督。合规审计部直接向董事会报工作。

第十五章 附则

第七十七条 本办法未尽事宜，由公司依据本制度规定或原则另行制定其他专门制度进行规范，但不得与本制度相冲突。本制度与有关法律、法规或规范性文件存在冲突时，按照有关法律、法规、规范性文件的相关规定执行。

第七十八条 本制度由公司董事会负责修订、解释。

第七十九条 本制度自公司股东会审议通过之日起实施。

博嘉信息科技股份有限公司

董事会2025年12月4日