藏格矿业股份有限公司

内部控制审计报告

天衡专字(2026)00187号

内部控制审计报告

天衡专字(2026)00187号

藏格矿业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了藏格矿业股份有限公司(以下简称藏格矿业)2025年12月31日的财 务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,藏格矿业于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

【此页无正文,系藏格矿业股份有限公司天衡专字(2026)00187号内部控 制审计报告的签字页。】

客所(特

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

本

合

中国·南京

二0二六年三月十三日

中国注册会计师:刘涛 (项目合伙人)

中国注册会计师:曾丽梅

中后梅

丽个

管理局

福

编号

市

市

2年

成立2

登记机

主要经场所

营业执照

市过

副本

w.w

统社 9

特

型 类

经营范围

中人共

政

江苏省败政

发证机关:

欢音通台我

魔起

应

租, 钱.

说明

证

20年日

特殊伙

楼座92楼

会所

批找业:

我准我业文号

执业证输:

组织形;

经营场:

主任会:

首合伙:

称:

首合伙:

剪映

执业证书

会所

二二三年三三 3. 2.

姐 Full name 性

Date ofbirth - 1990-04-22 工作单位天衡会计师务所(特殊普 Working unit 道合伙)成都分所 身份证号码 女

曾丽梅 别

Sex

年 本

我:

出生日期

3010 40

Identiycard No.51372319900422228

曾丽梅320000100410

证

大

OF CERTIFIED

IG ACCOUNTANTS

中国注活会计得协

年验

姑 名刘涛 Full name 江 别男 Sex 生日1988-02-08 Dateofbirth大华会计师事务所(特殊普通合 工作羊位伙)重庆分所 Working uait 身证号码8218820876 ldentity card No.

重庆

00 年 10836

8nol

i

1k

续 统一

货通合

320105113074 顷

事

必

1並

年

站

注 人。

计

NOTES

i 只

?

止 中 行

sdo

续有我一

年

中中

s1sd

biio

95h