深圳华控赛格股份有限公司 会计师事务所2025 年度履职情况评估报告暨审计委员会 履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》和 《公司章程》等规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认 真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的 情况汇报如下:
一、会计师事务所基本情况
1.事务所名称:北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)
2.组织形式:特殊普通合伙
3.成立日期:2020年12月10日
4.注册地址:北京市东城区建国门内大街18号办公楼一座9层910单元
5.首席合伙人:郑鲁光
6.人员信息:北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中名国成”) 共有注册会计师371人,其中2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 人数为120人。
7.业务信息:中名国成2024年度经审计的收入总额为37,941.19万元,其中审计 业务收入28,633.07万元,证券业务收入9,853.66万元。中名国成2024年共承担7家上 市公司审计业务,审计收费总额842万元,主要审计行业为制造业、批发和零售业、 交通运输、仓储和邮政业。中名国成对本公司同行业上市公司审计客户家数为1家。
二、聘任会计师事务所履行的程序
2025年12月,公司召开了第八届审计委员会第十七次会议、第八届董事会第十九 次临时会议,审议通过了《关于更换公司年审会计师事务所的议案》,2025年12月29 日经公司2025年第四次临时股东会审议通过,同意聘任中名国成为公司2025年度会计 师事务所。
三、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范, 中名国成对公司2025年度财务报告及2025年12月31日内部控制的有效性进行了审计, 同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具了专项报告。经审计,中 名国成认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成 果和现金流量;公司保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。中名国成出具了 标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中,中名国成就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险评估、风险及舞 弊风险的评估及相关应对措施、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进 行了沟通。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所履行 监督职责的情况如下:
(一)2025 年12 月11 日,第八届审计委员会第十七次会议审议通过《关于更换 公司年审会计师事务所的议案》,同意聘任中名国成为公司2025 年度财务报表和内 部控制审计机构,并同意提交公司董事会审议。审计委员会对中名国成的专业资质、 业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和 评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的 要求。
(二)2025 年12 月31 日,公司第八届董事会审计委员会第十八次会议以现场结 合通讯的方式召开,审计委员会听取了中名国成年审会计师对公司2025 年年度初步 审计计划和关键审计事项的汇报,审计委员会在听取公司经营层及年审会计师的汇报 后,围绕公司2025 年年度报告披露安排及已识别的关键审计事项,与年审会计师及 参会的治理层成员进行了沟通,并提出工作要求。
(三)2026 年1 月12 日,公司第八届董事会审计委员会第十九次会议以现场结 合通讯的方式召开,审计委员会听取了中名国成年审会计师关于2025 年度审计的最 新进展及重点审计事项后续进展的汇报,审计委员会充分肯定本年度审计工作成效并 对后续工作进展提出了指导意见。
(四)2026 年3 月23 日公司第八届董事会审计委员会第二十次会议审议通过了 《2025 年年度报告全文及摘要》《2025 年度财务决算报告》《2025 年度内部控制自 我评价报告》等内容,并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《审计委员会议事规则》 等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进 行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事 务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务 所的监督职责。
公司审计委员会认为中名国成在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进 行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025年年报审计相 关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳华控赛格股份有限公司董事会
二〇二六年三月二十六日