香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本文檔全部或任何部份內容而産生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
SEMICONDUCTOR MANUFACTURING INTERNATIONAL CORPORATION
中芯國際集成電路製造有限公司
*
(於開曼群島注冊成立之有限公司)
(股份代號：
00981)
中芯國際截至2022年9月30日止三個月未經審核業績公佈
除非以下額外說明，本合併財務信息係依國際財務報告準則編製且表達。
? 2022年第三季的銷售收入為1,907.0百萬美元，相較於2022年第二季的1,903.2百萬美元增長
0.2%，相較於2021年第三季的1,415.3百萬美元增長34.7%。
? 2022年第三季毛利為742.2百萬美元，相比2022年第二季為750.5百萬美元，相較於2021年第
三季的467.9百萬美元增長58.6%。
? 2022年第三季毛利率為38.9%，相比2022年第二季為39.4%，2021年第三季為33.1%。
以下爲本公司及其子公司(「本集團」)於2022年11月10日就截至2022年9月30日止三個月的未經審核業績公佈全文。
除非特別指明，所有貨幣以美元列賬。
中國上海 ─ 2022年11月10日 ─ 國際主要半導體代工製造商中芯國際集成電路製造有限公司(香港聯交所股份代號：00981；上交所科創板證券代碼：688981)(「中芯國際」、「本公司」或「我們」)於今日公佈截至2022年9月30日止三個月的綜合經營業績。
* 僅供識別
2022年第四季指引
以下聲明爲前瞻性陳述，此陳述基於目前的期望並涵蓋風險和不確定性。本公司預期國際財務報告準則下的指引為:
? 季度收入環比下降13%至15%。? 毛利率介於30%至32%的範圍內。
中芯國際管理層評論說：“三季度銷售收入為19.07億美元，出貨量略有下降，但平均銷售單價因產品組合優化小幅上升，收入和上季度持平。由於外部需求下行，內部部分工廠進行了歲修，同時折合八吋月產能環比增長了3.2萬片，產能利用率為92.1%，較上季度下降了五個百分點。綜合上面各個因素，三季度毛利率為38.9%，環比下降0.5個百分點。
四季度，受手機、消費領域需求疲弱，疊加部分客戶需要緩衝時間解讀美國出口管制新規而帶來的影響，銷售收入預計環比下降13%到15%，毛利率在30%到32%之間。根據前三季度業績和四季度指引中值，公司全年收入預計在73億美元左右，同比增長約34%，毛利率預計在38%左右。全年資本支出計畫從50億美元上調為66億美元。
關於近期美國更新修訂的出口管制規則，根據初步解讀，該新規對公司的生產運營有不利影響，公司與供應商保持密切溝通，對新規中一些概念的厘清以及對公司的影響評估工作仍在持續進行中。
結合當前宏觀經濟的走勢和去庫存的節奏，我們還未看到行業有復蘇的跡象，由於這一次週期疊加多重複雜的外部因素，調整持續時間可能更長。公司的發展在行業景氣的時候離不開乘勢而為，在行業困難的時候更離不開堅持和耐心，我們對於公司中長期的發展依然充滿信心。”
電話會議／網上業績公佈詳情
日期：2022年11月11日(星期五)時間：上午8:30-9:30
網上參與方式會議將在https://edge.media-server.com/mmc/p/pd6di76b做線上直播。
電話參與方式請提前通過https://register.vevent.com/register/BI0aa19d1da9e54d33bedae5daa162081e註冊電話會議。
網絡重播會議結束約1小時後，您可於12個月內在以下網頁重複收聽會議。
https://www.smics.com/tc/site/company_financialSummary
關於中芯國際中芯國際集成電路製造有限公司（香港聯交所股份代號：00981；上交所科創板證券代碼：688981）及其子公司，是世界領先的集成電路晶圓代工企業之一，也是中國大陸集成電路製造業領導者，擁有領先的工藝製造能力、產能優勢、服務配套，向全球客戶提供0.35微米到FinFET不同技術節點的晶圓代工與技術服務。中芯國際總部位於中國上海，擁有全球化的製造和服務基地，在上海、北京、天津、深圳建有三座8吋晶圓廠和三座12吋晶圓廠；在上海、北京、深圳、天津各有一座12吋晶圓廠在建中。中芯國際還在美國、歐洲、日本和中國臺灣設立營銷辦事處提供客戶服務，同時在中國香港設立了代表處。
詳細信息請參考中芯國際網站www.smics.com。
前瞻性陳述本公佈可能載有(除歷史資料外)「前瞻性陳述」。該等前瞻性陳述乃根據中芯國際對未來事件或績效的現行假設、期望、信念、計劃、目標及預測而作出。中芯國際使用包括（但不限於）「相信」、「預期」、「打算」、「估計」、「期望」、「預測」、「指標」、「前進」、「繼續」、「應該」、「或許」、「尋求」、「應當」、「計劃」、「可能」、「願景」、「目標」、「旨在」、「渴望」、「目的」、「預定」、「展望」和其他類似的表述，以識別前瞻性陳述。該等前瞻性陳述乃反映中芯國際高級管理層根據最佳判斷作出的估計，存在重大已知及未知的風險、不確定性以及其它可能導致中芯國際實際業績、財務狀況或經營結果與前瞻性陳述所載數據有重大差異的因素，包括（但不限於）與半導體行業週期及市場情況有關風險、半導體行業的激烈競爭、中芯國際對於少數客戶的依賴、中芯國際客戶能否及時接收晶圓産品、能否及時引進新技術、中芯國際量産新産品的能力、半導體代工服務供求情況、行業産能過剩、設備、零備件、原材料及軟件短缺、製造産能供給、終端市場的金融情況是否穩定、來自未決訴訟的命令或判決、半導體行業常見的知識産權訴訟、宏觀經濟狀況，及貨幣匯率波動。
除本公佈所載的資料外，閣下亦應考慮中芯國際不時向香港聯交所及上交所呈報的其他文件。其他未知或未能預測的因素亦可能會對中芯國際的未來業績、表現或成就造成重大不利影響。鑒於該等風險、不確定性、假設及因素，本公佈所討論的前瞻性事件可能不會發生。閣下不應過分依賴該等前瞻性陳述，有關前瞻性陳述僅視爲於其中所載日期發表，倘若未注明日期，則視爲於本公佈刊發日期發表。除適用法律可能會有的要求外，中芯國際不承擔任何義務，亦無意圖更新任何前瞻性陳述,以反映該陳述發佈日期之後的事件或情況，或反映該陳述發佈日期之後可能發生或發生的意外事件，無論是否有新的資訊、將來的事件或是其它原因。
關於非國際財務報告準則(「非國際準則」)的財務計量爲補充闡述中芯國際遵照國際財務報告準則表達的合併財務結果，中芯國際在此使用了非國際準則的財務計量表達，包含了稅息折舊及攤銷前利潤、稅息折舊及攤銷前利潤率及非國際準則的營運開支。非國際準則的財務計量表達，並不意味著可以僅考慮非國際準則的財務計量，或認爲其可替代遵照國際財務報告準則編製及表達的財務信息。這些非國際準則的財務計量並非基於國際財務報告準則計算或表達，亦非國際財務報告準則計量的替換或代替，其應協同參閱本集團遵照國際財務報告準則編製的財務計量。本集團的非國際準則財務計量也許和其他公司使用類似名稱的非國際準則財務計量不一致。
中芯國際相信使用這些非國際準則的財務計量，有助於投資者及管理層比較中芯國際過去的業績。本集團管理層定期使用這些非國際準則財務計量去瞭解、管理和評估本集團的業務以及去制定財務和營運方面的決策。
對於每項非國際準則的財務計量及直接可比的國際財務報告計量，公司在後附的表格中將進行進一步闡述和調節。
2022年第三季經營業績概要
以千美元爲單位(每股盈利和營運數據除外)
| 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 季度比較 | 2021年 第三季度 | 年度比較 | |
| 收入 | 1,906,956 | 1,903,164 | 0.2% | 1,415,302 | 34.7% |
| 銷售成本 | (1,164,740) | (1,152,676) | 1.0% | (947,441) | 22.9% |
| 毛利 | 742,216 | 750,488 | -1.1% | 467,861 | 58.6% |
| 經營開支 | (264,297) | (211,045) | 25.2% | (157,817) | 67.5% |
| 經營利潤 | 477,919 | 539,443 | -11.4% | 310,044 | 54.1% |
| 其他收入，淨額 | 106,666 | 96,804 | 10.2% | 76,961 | 38.6% |
| 除稅前利潤 | 584,585 | 636,247 | -8.1% | 387,005 | 51.1% |
| 所得稅費用 | (10,211) | (7,174) | 42.3% | (14,229) | -28.2% |
| 本期利潤 | 574,374 | 629,073 | -8.7% | 372,776 | 54.1% |
| 其他綜合收益: | |||||
| 外幣報表折算差異變動 | (98,939) | (86,947) | 13.8% | (2,023) | 4,790.7% |
| 現金流量套期 | 51,658 | (4,303) | 不適用 | 7,469 | 591.6% |
| 本期綜合收益總額 | 527,093 | 537,823 | -2.0% | 378,222 | 39.4% |
| 以下各方本期應佔利潤: | |||||
| 本公司擁有人 | 470,849 | 514,332 | -8.5% | 321,351 | 46.5% |
| 非控制性權益 | 103,525 | 114,741 | -9.8% | 51,425 | 101.3% |
| 本期利潤 | 574,374 | 629,073 | -8.7% | 372,776 | 54.1% |
| 毛利率 | 38.9% | 39.4% | 33.1% | ||
| 每股盈利(1) | |||||
| 基本 | $0.06 | $0.07 | $0.04 | ||
| 攤薄 | $0.06 | $0.06 | $0.04 | ||
| 付運晶圓(8吋晶圆約當量) | 1,797,671 | 1,886,530 | -4.7% | 1,719,743 | 4.5% |
| 産能利用率(2) | 92.1% | 97.1% | 100.3% |
附注：
(1)基於2022年第三季加權平均普通股7,907百萬股(基本)及7,923百萬股(攤薄)，2022年第二季加權平均普通股7,905百萬股(基本)及7,935百萬股(攤薄)，2021年第三季7,901百萬股(基本)及7,943百萬股(攤薄)。
(2)産能利用率按
吋晶圓約當産出總額除以估計季度産能計算。
? 2022年第三季的銷售收入為1,907.0百萬美元，相較於2022年第二季為1,903.2百萬美元。? 2022年第三季的銷售成本為1,164.7百萬美元，相較於2022年第二季為1,152.7百萬美元。? 2022年第三季毛利為742.2百萬美元，相較於2022年第二季為750.5百萬美元。? 2022年第三季毛利率為38.9%，相較於2022年第二季為39.4%。? 2022年第三季的經營開支為264.3百萬美元，相較於2022年第二季的經營開支為211.0百萬美元。
主要原因請詳見下文經營開支/(收入)。? 2022年第三季的其他收入，淨額為收益106.7百萬美元，相較於2022年第二季為收益96.8百萬美
元。主要原因請詳見下文其他收入，淨額。
收入分析
| 收入分析 | |||
| 以地區分類(1) | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 2021年 第三季度 |
| 中國內地及中國香港 | 69.6% | 69.4% | 66.7% |
| 北美洲 | 20.5% | 18.9% | 20.3% |
| 歐洲及亞洲(2) | 9.9% | 11.7% | 13.0% |
| 以服務類型分類 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 2021年 第三季度 |
| 晶圓 | 92.5% | 94.1% | 93.9% |
| 其它 | 7.5% | 5.9% | 6.1% |
| 晶圓收入分析 | |||
| 以應用分類 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 2021年 第三季度 |
| 智能手機 | 26.0% | 25.4% | 31.5% |
| 智能家居 | 14.9% | 16.2% | 12.5% |
| 消費電子 | 23.3% | 23.8% | 24.1% |
| 其他 | 35.8% | 34.6% | 31.9% |
| 以尺寸分類 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 2021年 第三季度 |
| 8吋晶圓 | 31.6% | 31.7% | 34.9% |
| 12吋晶圓 | 68.4% | 68.3% | 65.1% |
附注：
(1)呈列之收入源於總部位於該地區，但最終出售及付運産品予其全球客戶的公司。
(2)不包括中國內地及中國香港。
産能
? 月產能由2022年第二季的673,750片約當8吋晶圓增加至2022年第三季的706,000片約當8吋晶
圓。
付運及產能利用率
| 約當8吋晶圓 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 季度比較 | 2021年 第三季度 | 年度比較 |
| 付運晶圓 | 1,797,671 | 1,886,530 | -4.7% | 1,719,743 | 4.5% |
| 產能利用率(1) | 92.1% | 97.1% | 100.3% |
附注：
(1)産能利用率按
吋晶圓約當産出總額除以估計季度産能計算。
詳細財務分析
毛利
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 季度比較 | 2021年 第三季度 | 年度比較 |
| 銷售成本 | 1,164,740 | 1,152,676 | 1.0% | 947,441 | 22.9% |
| 折舊及攤銷 | 413,448 | 415,142 | -0.4% | 364,228 | 13.5% |
| 其他製造成本 | 751,292 | 737,534 | 1.9% | 583,213 | 28.8% |
| 毛利 | 742,216 | 750,488 | -1.1% | 467,861 | 58.6% |
| 毛利率 | 38.9% | 39.4% | 33.1% |
折舊及攤銷
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 季度比較 | 2021年 第三季度 | 年度比較 |
| 折舊及攤銷 | 575,870 | 557,339 | 3.3% | 479,750 | 20.0% |
經營開支/(收入)
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 季度比較 | 2021年 第三季度 | 年度比較 |
| 經營開支 | 264,297 | 211,045 | 25.2% | 157,817 | 67.5% |
| 研究及開發開支 | 182,888 | 187,484 | -2.5% | 167,412 | 9.2% |
| 一般及行政開支 | 152,671 | 119,130 | 28.2% | 71,671 | 113.0% |
| 銷售及市場推廣開支 | 7,357 | 9,497 | -22.5% | 7,446 | -1.2% |
| 金融資產減值虧損，淨額 | 87 | 313 | -72.2% | (1,088) | 不適用 |
| 其他經營收入 | (78,706) | (105,379) | -25.3% | (87,624) | -10.2% |
? 一般及行政開支2022年第三季從2022年第二季的119.1百萬美元增加至152.7百萬美元。變動主要由於第三季新廠試經營相關的開支增加所致。
其他收入，淨額
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 | 季度比較 | 2021年 第三季度 | 年度比較 |
| 其他收入，淨額 | 106,666 | 96,804 | 10.2% | 76,961 | 38.6% |
| 利息收入 | 101,899 | 74,688 | 36.4% | 56,616 | 80.0% |
| 財務費用 | (31,394) | (26,407) | 18.9% | (27,097) | 15.9% |
| 外幣匯兌收益 | 4,110 | 7,009 | -41.4% | (934) | 不適用 |
| 其他(虧損)/收益，淨額 | (4,224) | 6,691 | 不適用 | 18,436 | 不適用 |
| 應佔聯營企業與合營企業損益 | 36,275 | 34,823 | 4.2% | 29,940 | 21.2% |
? 2022年第三季其他(虧損)/收益，淨額變動主要由於認列為以公允價值計入損益的金融資產的股權證券投資之公允價值變動引起。
? 應佔聯營企業與合營企業損益的增加主要由於投資的部分聯營公司2022年第三季的收益增加所
致。本集團部分聯營公司爲擁有若干投資組合的投資基金。對聯營公司權益投資收益的變動主要由於投資組合的公允價值變動所致。
資金流動性
附注：
(1)現金比率為現金及現金等價物除以流動負債總計。
(2)速動比率為流動資產(不包含存貨)除以流動負債總計。
(3)流動比率為流動資產總計除以流動負債總計。
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 |
| 存貨 | 1,698,158 | 1,448,790 |
| 預付款項及預付經營開支 | 47,766 | 58,162 |
| 貿易及其他應收賬款 | 1,254,720 | 1,209,869 |
| 以公允價值計入損益的金融資產 | 292,749 | 312,975 |
| 以攤餘成本計量的金融資產 | 6,794,305 | 5,913,809 |
| 衍生金融工具 | 375,548 | 130,872 |
| 受限制現金 | 663,631 | 221,820 |
| 現金及現金等價物 | 7,544,774 | 8,634,495 |
| 歸類為持作待售資產 | 26,213 | 26,017 |
| 流動資産總計 | 18,697,864 | 17,956,809 |
| 貿易及其他應付款項 | 2,860,991 | 2,878,441 |
| 合同負債 | 2,049,803 | 2,076,685 |
| 借款 | 967,705 | 872,465 |
| 租賃負債 | 63,072 | 75,675 |
| 遞延政府資金 | 135,161 | 148,231 |
| 預提負債 | 274,303 | 241,310 |
| 衍生金融工具 | 38,917 | 31,327 |
| 流動稅項負債 | 16,596 | 11,044 |
| 流動負債總計 | 6,406,548 | 6,335,178 |
| 現金比率(1) | 1.2 | 1.4 |
| 速動比率(2) | 2.7 | 2.6 |
| 流動比率(3) | 2.9 | 2.8 |
資本結構
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 |
| 現金及現金等價物 | 7,544,774 | 8,634,495 |
| 受限制現金-流動 | 663,631 | 221,820 |
| 以公允價值計入損益的金融資產-流動(1) | 292,749 | 312,975 |
| 以攤餘成本計量的金融資產(2) | 9,917,224 | 9,449,223 |
| 庫存資金總計 | 18,418,378 | 18,618,513 |
| 借款-流動 | 967,705 | 872,465 |
| 借款-非流動 | 6,277,993 | 5,628,583 |
| 租賃負債 | 128,735 | 155,858 |
| 應付債券 | 598,197 | 598,018 |
| 有息債務總計 | 7,972,630 | 7,254,924 |
| 淨債務(3) | (10,445,748) | (11,363,589) |
| 權益 | 27,919,123 | 27,330,635 |
| 總有息債務權益比(4) | 28.6% | 26.5% |
| 淨債務權益比(5) | -37.4% | -41.6% |
附注：
(1)主要包含結構性存款和貨幣基金。
(2)主要包含超過三個月的銀行定期存款。
(3)有息債務總計減庫存資金總計。
(4)有息債務總計除以權益。
(5)淨債務除以權益。
現金流量概要
| 以千美元計 | 2022年 第三季度 | 2022年 第二季度 |
| 經營活動所得現金淨額 | 1,069,149 | 2,122,489 |
| 投資活動所用現金淨額 | (3,024,132) | (681,138) |
| 融資活動所得現金淨額 | 1,062,529 | 1,228,149 |
| 匯率變動的影響 | (197,267) | (134,913) |
| 現金及現金等價物(減少)/增加淨額 | (1,089,721) | 2,534,587 |
資本開支概要
? 2022年第三季資本開支爲1,822.3百萬美元，相比2022年第二季爲1,672.3百萬美元。
? 2022年計劃的資本開支從50億美元上調至66億美元，主要是為了支付長交期設備提前下單的預付款。
近期公佈
? 關於召開2022年第三季度業績說明會的預告公告 (2022-10-11)? 董事會會議日期通知 (2022-10-11)? 內幕消息 非執行董事接受調查 (2022-09-18)? 2022 中期報告 (2022-09-06)? 關連交易-建議授出限制性股票單位 (2022-09-05)? 關於2021年科創板限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個歸屬期歸屬結果暨股份上市的公告(2022-09-02)? 自願性公告-關於簽訂有關天津項目合作框架協議 (2022-08-26)? 二零二二年中期業績公告 (2022-08-26)? 董事會會議日期通知 (2022-08-16)? 中芯國際截至2022年6月30日止三個月未經審核業績公佈 (2022-08-11)? 董事名單與其角色和職能 (2022-08-11)? 董事辭任、委任董事及變更董事會委員會主席及成員 (2022-08-11)? 2021年科創板限制性股票激勵計劃首次授予部分第一個歸屬期符合歸屬條件的公告、關於作廢處理2021年科創板限制性股票激勵計劃部分限制性股票的公告 (2022-07-20)? 關於召開2022年第二季度業績說明會的預告公告 (2022-07-12)? 董事會會議日期通知 (2022-07-12)? 首次公開發行戰略配售限售股上市流通公告 (2022-07-08)
上述公佈詳情請參閱中芯國際網站:
https://www.smics.com/tc/site/news及
https://www.smics.com/tc/site/company_statutoryDocuments
中芯國際集成電路製造有限公司簡明合併損益及其他綜合收益表
(以千美元爲單位，每股資料除外)
- 11 -
| 截至以下日期止三個月 | ||||
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | |||
| (未經審核) | (未經審核) | |||
| 收入 | 1,906,956 | 1,903,164 | ||
| 銷售成本 | (1,164,740) | (1,152,676) | ||
| 毛利 | 742,216 | 750,488 | ||
| 研究及開發開支 | (182,888) | (187,484) | ||
| 銷售及市場推廣開支 | (7,357) | (9,497) | ||
| 一般及行政開支 | (152,671) | (119,130) | ||
| 金融資產減值虧損淨額 | (87) | (313) | ||
| 其他經營收入 | 78,706 | 105,379 | ||
| 經營開支 | (264,297) | (211,045) | ||
| 經營利潤 | 477,919 | 539,443 | ||
| 其他收入，淨額 | 106,666 | 96,804 | ||
| 除稅前利潤 | 584,585 | 636,247 | ||
| 所得稅費用 | (10,211) | (7,174) | ||
| 本期利潤 | 574,374 | 629,073 | ||
| 其他綜合收益： | ||||
| 其後或會重新歸類為損益的項目 | ||||
| 外幣報表折算差異變動 | (98,939) | (86,947) | ||
| 現金流量套期 | 51,658 | (4,303) | ||
| 本期綜合收益總額 | 527,093 | 537,823 | ||
| 以下各方本期應佔利潤： | ||||
| 本公司擁有人 | 470,849 | 514,332 | ||
| 非控制性權益 | 103,525 | 114,741 | ||
| 574,374 | 629,073 | |||
以下各方本期應佔其他綜合收入總額：
| 以下各方本期應佔其他綜合收入總額： | ||||
| 本公司擁有人 | 423,810 | 423,082 | ||
| 非控制性權益 | 103,283 | 114,741 | ||
| 527,093 | 537,823 | |||
| 每股盈利 | ||||
| 基本 | $0.06 | $0.07 | ||
| 攤薄 | $0.06 | $0.06 | ||
| 用作計算基本每股盈利額的股份 | 7,907,014,342 | 7,905,292,195 | ||
| 用作計算攤薄每股盈利額的股份 | 7,922,835,632 | 7,934,949,130 | ||
| 非國際準則的財務計量 | ||||
| 非國際準則的經營開支(1) | (329,510) | (298,700) | ||
| 稅息折舊及攤銷前利潤(2) | 1,191,849 | 1,219,993 | ||
| 稅息折舊及攤銷前利潤率(2) | 62.5% | 64.1% |
中芯國際集成電路製造有限公司簡明合併損益及其他綜合收益表
(以千美元爲單位，每股資料除外)
- 12 -
附注:
(1) 非國際準則營運開支定義爲不包含下表列示項目影響的營運開支。中芯國際一並覆核了營運開支和非國際
準則的營運開支，以瞭解、管理和評估其業務，以及制定營運和財務方面的決策。本集團也相信這些補充信息對投資者及分析師用以評估公司的營運表現來說是有用的。然而，把非國際準則的財務計量當作一項分析工具來使用是有重大限制的，其中一個限制就是使用非國際準則的財務計量，並不包括影響到當期淨利潤的所有項目。此外，因為非國際準則的財務計量不會被其他公司用相同的方法計算，相對於其他公司在使用類似名稱的計量上，或許無法比較。根據上述提到的限制，對於遵照國際財務報告準則編製的營運開支，不應該僅考慮非國際準則的營運開支，或認爲非國際準則的營運開支是可替代的。
下表列示在有關期間由遵照國際財務報告準則編製的營運開支(此為最直接可比較的財務計量)調節至非國際準則的營運開支。
| 截至以下日期止三個月 | |||||
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2021年9月30日 | |||
| (未經審核) | (未經審核) | (未經審核) | |||
| 經營開支 | (264,297) | (211,045) | (157,817) | ||
| 僱員花紅計提數 | 13,493 | 17,724 | 8,638 | ||
| 政府項目資金 | (93,859) | (100,272) | (84,614) | ||
| 出售機器設備及其他資產損失/(收益) | 15,153 | (5,107) | (3,010) | ||
| 非國際準則的營運開支 | (329,510) | (298,700) | (236,803) | ||
中芯國際集成電路製造有限公司簡明合併損益及其他綜合收益表
(以千美元爲單位，每股資料除外)
- 13 -
(2) 稅息折舊及攤銷前利潤定義爲本期利潤，不包含財務費用、折舊及攤銷及所得稅利得及費用的影響數。稅
息折舊及攤銷前利潤率定義爲稅息折舊及攤銷前利潤除以收入。中芯國際使用稅息折舊及攤銷前利潤率爲一項經營績效的計量；出於規劃角度考慮，包含本集團年度營運預算的編制；分配資源提升本集團經營績效；評估本集團經營策略的有效性；以及與中芯國際董事會溝通其關注的本集團財務績效。雖然稅息折舊及攤銷前利潤被投資者廣泛使用在計量一家公司排除某些項目時的營運績效，比如財務費用、所得稅費用及利得和折舊及攤銷，這些項目在不同公司的變化可能很大，取決於各自的財務結構及會計政策、資産的帳面價值、資本結構以及取得資産的方法，稅息折舊及攤銷前利潤當作一項分析工具是有限制的，不可以僅考慮該財務計量，或認爲其可替代遵照國際財務報告準則表達的本集團營運結果分析。這些限制包含：
不能反映本集團的資本支出，或未來資本支出的需求，或其他合約的承擔；不能反映本集團營運資金需要的變化或需求；不能反映財務費用；不能反映所得稅費用的現金需求；雖然折舊及攤銷與現金無關，正在計提折舊及攤銷的資産通常會在未來被替換掉。這些計量不能反映任何的現金需求及資產更換；中芯國際與同行業的其他公司也許計算這些計量的方法不一致，因此限制了其作爲可比較計量指標的有效性。
下表列示在有關期間由遵照國際財務報告準則編製最直接可比較的財務計量調節至非國際財務報告準則的稅息折舊及攤銷前利潤及稅息折舊及攤銷前利潤率。
| 截至以下日期止三個月 | |||||
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2021年9月30日 | |||
| (未經審核) | (未經審核) | (未經審核) | |||
| 本期利潤 | 574,374 | 629,073 | 372,776 | ||
| 財務費用 | 31,394 | 26,407 | 27,097 | ||
| 折舊及攤銷 | 575,870 | 557,339 | 479,750 | ||
| 所得稅費用 | 10,211 | 7,174 | 14,229 | ||
| 稅息折舊及攤銷前利潤 | 1,191,849 | 1,219,993 | 893,852 | ||
| 利潤率 | 30.1% | 33.1% | 26.3% | ||
| 稅息折舊及攤銷前利潤率 | 62.5% | 64.1% | 63.2% | ||
中芯國際集成電路製造有限公司
簡明合併財務狀况表
(以千美元爲單位)
- 14 -
| 截至以下日期止 | |||
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | ||
| (未經審核) | (未經審核) | ||
| 資産 | |||
| 非流動資産 | |||
| 不动产、廠房及設備 | 17,291,250 | 15,773,199 | |
| 使用權資產 | 550,941 | 496,171 | |
| 無形資產 | 48,892 | 50,577 | |
| 於聯營公司的投資 | 1,838,807 | 1,868,839 | |
| 於合營公司的投資 | 8,943 | 10,809 | |
| 遞延稅項資產 | 14,896 | 14,615 | |
| 以公允價值計入損益的金融資產 | 170,957 | 199,895 | |
| 以攤餘成本計量的金融資產 | 3,122,919 | 3,535,414 | |
| 衍生金融工具 | 25,538 | 53,739 | |
| 受限制現金 | - | 515,127 | |
| 其他資產 | 379 | 529 | |
| 非流動總資產 | 23,073,522 | 22,518,914 | |
| 流動資産 | |||
| 存貨 | 1,698,158 | 1,448,790 | |
| 預付款項及預付經營開支 | 47,766 | 58,162 | |
| 貿易及其他應收款項 | 1,254,720 | 1,209,869 | |
| 以公允價值計入損益的金融資產 | 292,749 | 312,975 | |
| 以攤餘成本計量的金融資產 | 6,794,305 | 5,913,809 | |
| 衍生金融工具 | 375,548 | 130,872 | |
| 受限制現金 | 663,631 | 221,820 | |
| 現金及現金等價物 | 7,544,774 | 8,634,495 | |
| 18,671,651 | 17,930,792 | ||
| 歸類為持作待售資產 | 26,213 | 26,017 | |
| 流動總資產 | 18,697,864 | 17,956,809 | |
| 總資産 | 41,771,386 | 40,475,723 | |
中芯國際集成電路製造有限公司簡明合併財務狀况表
(以千美元爲單位)
- 15 -
| 截至以下日期止 | |||
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | ||
| (未經審核) | (未經審核) | ||
| 權益及負債 | |||
| 股本及儲備 | |||
| 普通股 | 31,610 | 31,608 | |
| 股份溢價 | 13,886,299 | 13,829,888 | |
| 庫存股 | (21,127) | - | |
| 儲備 | 388,879 | 412,978 | |
| 留存收益 | 4,392,267 | 3,921,418 | |
| 本公司擁有人應佔權益 | 18,677,928 | 18,195,892 | |
| 非控制性權益 | 9,241,195 | 9,134,743 | |
| 總權益 | 27,919,123 | 27,330,635 | |
| 非流動負債 | |||
| 借款 | 6,277,993 | 5,628,583 | |
| 租賃負債 | 65,663 | 80,183 | |
| 應付債券 | 598,197 | 598,018 | |
| 遞延稅項負債 | 22,969 | 27,117 | |
| 遞延政府資金 | 443,773 | 473,523 | |
| 衍生金融工具 | 37,120 | 2,486 | |
| 非流動總負債 | 7,445,715 | 6,809,910 | |
| 流動負債 | |||
| 貿易及其他應付款項 | 2,860,991 | 2,878,441 | |
| 合同負債 | 2,049,803 | 2,076,685 | |
| 借款 | 967,705 | 872,465 | |
| 租賃負債 | 63,072 | 75,675 | |
| 遞延政府資金 | 135,161 | 148,231 | |
| 預提負債 | 274,303 | 241,310 | |
| 衍生金融工具 | 38,917 | 31,327 | |
| 流動稅項負債 | 16,596 | 11,044 | |
| 流動總負債 | 6,406,548 | 6,335,178 | |
| 總負債 | 13,852,263 | 13,145,088 | |
| 權益及負債合計 | 41,771,386 | 40,475,723 | |
中芯國際集成電路製造有限公司簡明合併現金流量表
(以千美元爲單位)
- 16 -
| 截至以下日期止三個月 | ||||
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | |||
| (未經審核) | (未經審核) | |||
| 經營活動: | ||||
| 季內利潤 | 574,374 | 629,073 | ||
| 折舊及攤銷 | 575,870 | 557,339 | ||
| 應佔聯營與合營企業損益 | (36,275) | (34,823) | ||
| 營運資金的變動及其它 | (44,820) | 970,900 | ||
| 經營活動所得現金淨額 | 1,069,149 | 2,122,489 | ||
| 投資活動: | ||||
| 取得以公允價值計入損益的金融資產付款 | (26,352) | (59,659) | ||
| 出售以公允價值計入損益的金融資產所得款項 | 38,061 | 60,761 | ||
| 取得以攤餘成本計量的金融資產付款 | (4,172,267) | (2,907,125) | ||
| 以攤餘成本計量的金融資產到期的所得款項 | 3,349,069 | 3,212,641 | ||
| 對不動產、廠房及設備的付款 | (2,144,167) | (1,009,494) | ||
| 出售不動產、廠房及設備及歸類為持作待售資產 的所得款項 | 13,892 | 17,794 | ||
| 對無形資産的付款 | (2,349) | (2,003) | ||
| 出售土地使用權的所得款項淨額 | - | 6,325 | ||
| 對收購土地使用權的付款 | (78,940) | - | ||
| 對聯營公司的注資 | (31,898) | (24,166) | ||
| 出售合營及聯營企業的所得款項 | 23,789 | 8,842 | ||
| 收取聯營企業的分派 | 7,072 | 290 | ||
| 解除投資活動的受限制現金的所得款項 | - | 14,656 | ||
| 結算衍生金融工具的付款 | (42) | - | ||
| 投資活動所用現金淨額 | (3,024,132) | (681,138) | ||
| 融資活動: | ||||
| 借款所得款項 | 1,371,287 | 969,516 | ||
| 償還借款 | (314,784) | (124,461) | ||
| 租賃負債本金部分的付款 | (27,251) | (27,194) | ||
| 股份回購支付款項 | (21,127) | (17,187) | ||
| 行使僱員認股權所得款項 | 55,534 | 1,024 | ||
| 自非控制性權益資本注資 | - | 427,686 | ||
| 結算衍生金融工具的所得款項 | 5,988 | 11,583 | ||
| 有關融資活動押金的付款 | (7,118) | (12,818) | ||
| 融資活動所得現金淨額 | 1,062,529 | 1,228,149 | ||
| 匯率變動對以外幣持有現金結餘的影響 | (197,267) | (134,913) | ||
| 現金及現金等價物(減少)/增加淨額 | (1,089,721) | 2,534,587 | ||
| 期初現金及現金等價物 | 8,634,495 | 6,099,908 | ||
| 期末現金及現金等價物 | 7,544,774 | 8,634,495 | ||
承董事會命中芯國際集成電路製造有限公司聯席公司秘書/董事會秘書
郭光莉
中國上海，2022年11月10日
於本公告日期，本公司董事分別為：
執行董事高永崗
非執行董事魯國慶陳山枝楊魯閩黃登山
獨立非執行董事劉遵義范仁達劉明吳漢明