中芯国际集成电路制造有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告中芯国际集成电路制造有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《中芯国际集成电路制造有限公司经修订及重述组织章程大纲及章程细则》及《中芯国际集成电路制造有限公司审计委员会章程》 等规定，本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行了职责。现对公司董事会审计委员会2021年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

截至本报告日，公司董事会审计委员会由3名委员组成，分别为独立非执行董事范仁达先生、William Tudor Brown先生和刘遵义教授。其中，范仁达先生为审计委员会主席。

二、审计委员会年度会议召开情况

2021年度，审计委员会成员本着勤勉尽责的原则，认真履行各项职责，积极对相关议题发表专业意见，全年共召开4次会议并作出2次书面决议，审议内容包含如下：

? 2020年年度报告及2021年中期报告；

? 季度财务报表、业绩公布及业绩指引；

? 2020年度及2021年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告；

? 审计委员会2020年度履职情况报告

? 修改公司商业道德规范政策、反欺诈政策及反腐败政策；

? 本公司独立审计师所提交的季度报告，当中概述其审核本公司财务报告时发现的重大事项、关键审计事项及所得结论；

? 有关本公司运营、财务报告完整性及遵守适用法律及规例之内部控制架构之有效性；

? 2021年内部审计工作计划及每季度的内部审计工作(含风险管理评估)报告；? 评估本公司独立审计师的资质及独立性，并就更换独立审计师向董事会提出建议，以及审批本公司独立审计师之审计服务费；

? 有关本公司的道德规范举报热线报告、调查及处理违规事件的结果。

三、审计委员会相关工作履职情况

报告期内，审计委员会重点围绕公司定期报告、季度财务业绩和下一季的财务业绩指引、内部审计工作与计划、风险管理与评估、合规相关案件的审理、更换审计师等重要事项的审议开展工作，具体情况如下：

1、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司各季度财务报告、中期报告和年度报告，认为公司的财务报告是真实、准确和完整的，能够公允反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更，也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报。

2、指导公司内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划与审计工作报告，督促公司内部审计部门按照审计规范流程和计划对公司开展内部审计工作，指导与鼓励公司内部审计积极进行工作转型与创新，取得了显著成效。报告期内审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题的情况，认为内部审计较好地完成了全年的各项工作，较好地发挥了审计监督的作用。

报告期内，审计委员会与内部审计部门积极沟通，认真审阅了内部审计部门提交的2021年每季度风险管理评估，通过内部审计的评估与监督，2021年公司在全球集成电路产业链严峻复杂的情况风险管理及应对的各项工作有明显进步，切实发挥风险管理防控功能，基本保障了公司业务的连续性。

3、指导公司合规工作

报告期内，董事会审计委员会认真听取了公司合规部门调查处理的违规案件，

对于案件中发现的问题并提出了改进建议，强调公司各级管理层要提高合规意识，加强合规培训。此外，根据上市合规要求及公司实际情况，审核通过了对道德规范管理政策的更新与修改。

4、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，指导公司内部审计部门开展内部控制体系的评估工作。通过督促管理层不断强化内部审计团队建设和专业人员的培训；通过内部审计的评估与监督推动公司内部控制体系不断改进与完善，从而不断提升保障公司经营合法合规的水平，促进公司经营的高效率和高效益发展。

报告期内，审计委员会还与外部审计机构就财务报告内部控制进行了沟通，了解了与财务报告审计相关的内部控制，未发现公司存在财务报告内部控制的重大缺陷。

5、监督及评估外部审计机构工作

因前任会计师普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所已连续七年为公司提供审计服务，为提高审计师的独立性和审计服务的有效性，亦符合良好的企业管治，公司提议更换审计师。审计委员会对新任会计师安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）和安永会计师事务所（以下简称“安永香港”）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性以及诚信记录状况进行了充分了解和审查，认为其具备相关审计资格，能够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司2021年度审计工作的要求。在听取公司管理层意见后，审计委员会同意向董事会提议聘任安永华明和安永香港担任公司2021年度审计师，为公司提供2021年度财务报表审计服务。

在相关审计工作中，审计委员会与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项，认为审计师恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各项审计任务。

四、总体评价

报告期内，审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，积极参与公司治理，认真履行

了审计委员会的职责，对公司重大事项进行了认真审慎的讨论和审议，为公司经营决策的科学合理提供了专业支撑，较好地推动了公司治理水平的提升。2022年，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司合规运作，维护公司和全体股东的合法权益。

中芯国际集成电路制造有限公司

董事会审计委员会2022年3月31日