中科寒武纪科技股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票

上市公告书

保荐人（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

二〇二三年四月

特别提示

一、发行数量及价格

1、发行数量：13,806,042股

2、发行价格：121.10元/股

3、募集资金总额：人民币1,671,911,686.20元

4、募集资金净额：人民币1,649,290,009.61元

二、本次发行股票预计上市时间

本次发行新增股份在其限售期满的次一交易日在上海证券交易所科创板上市交易（预计上市时间如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。

三、新增股份的限售安排

本次发行对象共有18家，均以现金参与认购，本次发行对象所认购的股票自发行结束之日起六个月内不得转让，法律法规、规范性文件对限售期另有规定的，依其规定。发行对象基于本次交易所取得的上市公司向特定对象发行的股票，因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。发行对象因本次交易取得的上市公司股份在限售期届满后减持还需遵守《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所等监管部门的相关规定。

目 录

特别提示 ...... 1

一、发行数量及价格 ...... 1

二、本次发行股票预计上市时间 ...... 1

三、新增股份的限售安排 ...... 1

目 录 ...... 2

释 义 ...... 4

第一节 本次发行的基本情况 ...... 5

一、公司基本情况 ...... 5

二、本次新增股份发行情况 ...... 6

第二节 本次新增股份上市情况 ...... 24

一、新增股份上市批准情况 ...... 24

二、新增股份的证券简称、证券代码和上市地点 ...... 24

三、新增股份的上市时间 ...... 24

四、新增股份的限售 ...... 24

第三节 股份变动情况及其影响 ...... 25

一、本次发行前后股东情况 ...... 25

二、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 ...... 26

三、本次发行对主要财务指标的影响 ...... 27

四、财务会计信息讨论和分析 ...... 28

第四节 本次新增股份发行上市相关机构 ...... 32

一、保荐人（主承销商） ...... 32

二、发行人律师事务所 ...... 32

三、审计机构 ...... 32

四、验资机构 ...... 32

第五节 保荐人的上市推荐意见 ...... 34

一、保荐协议签署和指定保荐代表人情况 ...... 34

二、保荐人推荐公司本次发行新增股份上市的结论性意见 ...... 34

第六节 其他重要事项 ...... 35

第七节 备查文件 ...... 36

一、备查文件 ...... 36

二、查询地点 ...... 36

三、查询时间 ...... 36

释 义在本上市公告书中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：

注：本上市公告书中，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

第一节 本次发行的基本情况

一、公司基本情况

（一）发行人基本情况

（二）发行人主营业务

公司的主营业务是各类云服务器、边缘计算设备、终端设备中人工智能芯片的研发、设计和销售，主要产品为云端智能芯片及加速卡、训练整机、边缘智能芯片及加速卡、处理器IP以及上述产品的配套基础系统软件。自2016年3月成立以来，发行人快速实现了技术的产业化输出，先后推出了用于终端场景的寒武纪1A、寒武纪1H、寒武纪1M系列智能处理器；基于思元100、思元270、思元290芯片和思元370的云端智能加速卡系列产品；基于

思元220芯片的边缘智能加速卡。其中，寒武纪智能处理器IP产品已集成于超过1亿台智能手机及其他智能终端设备中。发行人与互联网、金融等多个行业客户展开了深入合作，云端产品得到了市场的认可。发行人思元系列产品已应用于浪潮、联想等多家服务器厂商的产品中。边缘端产品思元220自发布以来，累计销量突破百万片。随着发行人云边端产品线的日益完善，商业场景的逐步落地，发行人口碑的不断积累，发行人的市场地位迈上新台阶。

二、本次新增股份发行情况

（一）发行股票类型和面值

本次向特定对象发行的股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。

（二）本次发行履行的相关程序和发行过程简述

1、董事会审议通过

2022年6月30日，发行人召开2022年第一届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》等议案。2022年11月7日，发行人召开第一届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于调整公司<2022年度向特定对象发行A股股票方案>的议案》《关于公司<2022年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）>的议案》等议案。2022年12月15日，发行人召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整公司<2022年度向特定对象发行A股股票方案>的议案》《关于公司<2022年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）>的议案》等议案。发行人董事会认为发行人具备向特定对象发行A股股票的条件，对本次发行股票的种类和面值、发行方式和发行时间、发行价格及定价原则、发行数量、发行对象和认购方式、限售期、上市地点、募集资金规模和用途等事项作出决议。

2、股东大会审议通过

2022年7月18日，发行人召开2022年第一次临时股东大会逐项审议通过了本次发行的相关议案。

3、本次发行履行的监管部门注册过程

2023年2月1日，本次发行经上海证券交易所科创板上市审核中心审核通过，公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

中国证监会2023年2月27日出具《关于同意中科寒武纪科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]424号），同意发行人向特定对象发行股票的注册申请。

4、本次发行的发行过程简述

（1）认购邀请书发送情况

发行人及保荐人（主承销商）2023年3月27日向上交所报送《发行与承销方案》及《会后事项承诺函》启动本次发行。

在发行人和保荐人（主承销商）报送《发行与承销方案》后，有29名新增投资者表达了认购意向，为推动本次发行顺利完成，发行人和保荐人（主承销商）特申请在之前报送的《中科寒武纪科技股份有限公司向特定对象发行股票认购邀请名单》（以下简称“《认购邀请名单》”）的基础之上增加该29名投资者，并及时向上述投资者发送了认购邀请文件。

在北京市中伦律师事务所律师的见证下，截至发行申购日（2023年3月30日）9:00前，发行人及保荐人（主承销商）以电子邮件及邮寄的方式向196名符合相关条件的投资者发出了《认购邀请书》及《中科寒武纪科技股份公司向特定对象发行股票申购报价单》（以下简称“《申购报价单》”）等文件，邀请前述投资者参与本次发行认购。前述196名投资者中具体包括截至2023年3月20日发行人前20名非关联股东（剔除发行人和保荐人（主承销商）的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方后，未剔除重复机构）17家、基金公司36家、证券公司24家、保险机构7家、其他类型投资者112家。

经核查，认购邀请文件的内容、发送范围及发送过程符合《注册办法》《实施细则》等有关法律、法规、规章制度的要求，符合发行人关于本次发行的股东大会、董事会决议，也符合向上交所报送的《发行与承销方案》文件的规定。同时，认购邀请文件真实、准确、完整地事先告知了投资者关于本次选择发行对象、确定认购价格、分配数量的具体规则和时间安排等情形。

（2）申购报价情况

2023年3月30日（T日）9:00-12:00，在北京市中伦律师事务所律师的见证下，共29名投资者参与报价。经发行人和保荐人（主承销商）与律师的共同核查确认，全部投资者均按时、完整地发送全部申购文件，且及时、足额缴纳保证金（基金公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者无须缴纳），均符合《认购邀请书》中对申购报价的要求，均为有效申购报价，有效报价区间为99.84元/股-180.00元/股。投资者具体申购报价情况如下：

根据投资者申购报价情况，并严格按照《认购邀请书》确定发行价格、发行对象及获配股份数量的程序和规则，确定本次发行价格为121.10元/股。

（3）发行配售情况

本次发行对应的认购总股数为13,806,042股，认购总金额为1,671,911,686.20元。本次发行对象最终确定为18家，最终确定的发行对象、获配股数及获配金额具体情况如下：

本次发行对象未超过《注册办法》和《实施细则》规定的35名投资者上限。上述投资者均在《认购邀请名单》及新增的发送认购邀请书的投资者范围内，上述发行对象不包含发行人、保荐人（主承销商）的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方。发行人和保荐人（主承销商）的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方未通过直接或间接方式参与本次发行认购。上市公司及其控

股股东、实际控制人、主要股东未向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺，且未直接或通过利益相关方向发行对象提供财务资助或者其他补偿。经核查，本次发行的发行价格、获配发行对象、获配数量及限售期符合《注册办法》《实施细则》等法律、法规和规范性文件的有关规定，同时符合发行人相关董事会、股东大会决议及本次发行的《发行与承销方案》的规定。

（三）发行方式

本次发行采用向特定对象发行股票方式。

（四）发行数量

根据发行人《中科寒武纪科技股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）》，本次发行股票数量不超过8,016.293万股（含本数），不超过本次向特定对象发行前公司总股本的20%，募集资金总额不超过167,191.18万元（含本数）。

根据发行人《中科寒武纪科技股份有限公司向特定对象发行股票发行与承销方案》（以下简称“《发行与承销方案》”），本次向特定对象发行股票数量不超过16,745,911股（含本数），且募集资金总额不超过167,191.18万元（含本数）。

根据投资者申购报价情况，本次向特定对象发行股票的实际发行数量为13,806,042股，募集资金总额为1,671,911,686.20元，全部采取向特定对象发行股票的方式发行，未超过公司董事会及股东大会审议通过并经中国证监会同意注册的最高发行数量及本次《发行与承销方案》中规定的拟发行股票数量上限，已超过《发行与承销方案》中本次拟发行股票数量的70%。

本次发行的股票数量符合中国证监会、上交所的相关规定，符合发行人股东大会审议通过的本次发行的发行方案。

（五）发行价格

本次向特定对象发行股票采取竞价发行方式，定价基准日为发行期首日，即2023年3月28日。

本次发行的发行价格不低于定价基准日前20个交易日（不含定价基准日，下同）公司股票交易均价（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）的80%，即发行价格不低于99.84元/股。发行人律师对本次发行投资者认购邀请及申购报价全过程进行见证，公司和保荐人（主承销商）根据投资者申购报价情况，并严格按照《中科寒武纪科技股份有限公司向特定对象发行股票认购邀请书》（以下简称“《认购邀请书》”）中确定的程序和规则，确定本次发行价格为121.10元/股，与发行底价的比率为

121.29%。

本次发行价格的确定符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定，符合发行人股东大会审议通过的本次发行的发行方案。

（六）募集资金和发行费用

本次发行的募集资金总额为1,671,911,686.20元，扣除发行费用（不含税）人民币22,621,676.59元，募集资金净额为人民币1,649,290,009.61元。

（七）缴款与验资情况

根据天健会计师事务所2023年4月6日出具的《验证报告》（天健验〔2023〕128号），截至2023年4月4日16时止，中信证券已收到本次向特定对象发行认购者认购资金合计人民币1,671,911,686.20元。

2023年4月6日，中信证券将扣除承销及保荐费（含税）后的上述认购款项的剩余款项划转至发行人指定账户中。根据天健会计师事务所2023年4月6日出具的《验资报告》（天健验〔2023〕129号），截至2023年4月6日13时止，发行人本次向特定对象发行A股股票实际已发行人民币普通股13,806,042股，每股发行价格人民币121.10元，募集资金总额为人民币1,671,911,686.20元，扣除发行费用（不含税）人民币22,621,676.59元，实际募集资金净额为人民币1,649,290,009.61元，其中新增注册资本人民币13,806,042.00元，资本公积股本溢价人民币1,635,483,967.61元。

（八）募集资金专用账户设立和三方监管协议签署情况

本次发行募集的资金已存入发行人开设的募集资金专用账户，并将按照募集资金使用计划确保专款专用。保荐人、签约银行和公司已签订《募集资金专户存储三方监管协议》，共同监督募集资金的使用情况。公司已开立的募集资金监管账户情况如下：

注：公司在中国建设银行股份有限公司北京中南路支行开设账户与中国建设银行股份有限公司北京中关村分行签约，中国建设银行股份有限公司北京中南路支行为中国建设银行股份有限公司北京中关村分行下辖网点

（九）新增股份登记托管情况

2023年4月13日，发行人本次发行新增的13,806,042股股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管及限售手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，共计18家获配对象所认购股份限售期为6个月。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。

（十）发行对象情况

1、发行对象基本情况

1、财通基金管理有限公司

财通基金管理有限公司本次认购数量为1,656,895股，股份限售期为6个月。

2、济南江山投资合伙企业（有限合伙）

许可的其他业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

名称

济南江山投资合伙企业（有限合伙）本次认购数量为1,651,527股，股份限售期为6个月。

3、诺德基金管理有限公司

诺德基金管理有限公司本次认购数量为977,704股，股份限售期为6个月。

4、华商基金管理有限公司

华商基金管理有限公司本次认购数量为974,401股，股份限售期为6个月。

5、UBS AG

UBS AG本次认购数量为949,628股，股份限售期为6个月。

6、国泰君安证券股份有限公司

国泰君安证券股份有限公司本次认购数量为945,499股，股份限售期为6个月。

7、中国国际金融股份有限公司

中国国际金融股份有限公司本次认购数量为746,181股，股份限售期为6个月。

8、上海证大资产管理有限公司（代“证大久盈旗舰1号私募证券投资基金”）

上海证大资产管理有限公司（代“证大久盈旗舰1号私募证券投资基金”）本次认购数量为726,672股，股份限售期为6个月。

9、张怀斌

张怀斌本次认购数量为660,611股，股份限售期为6个月。10、江苏瑞华投资管理有限公司（代“瑞华精选8号私募证券投资基金”）

江苏瑞华投资管理有限公司（代“瑞华精选8号私募证券投资基金”）本次认购数量为660,611股，股份限售期为6个月。

11、南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙）

南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙）本次认购数量为660,611股，股份限售期为6个月。

12、JPMorgan Chase Bank, National Association

JPMorgan Chase Bank, National Association本次认购数量为586,292股，股份限售期为6个月。

13、MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC

MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC本次认购数量为561,519股，股份限售期为6个月。

14、上海聚鸣投资管理有限公司（代“聚鸣瑞仪私募证券投资基金”）

上海聚鸣投资管理有限公司（代“聚鸣瑞仪私募证券投资基金”）本次认购数

量为445,912股，股份限售期为6个月。

15、富荣基金管理有限公司

富荣基金管理有限公司本次认购数量为412,881股，股份限售期为6个月。

16、银河资本资产管理有限公司（代“鑫鑫一号资产管理计划”）

银河资本资产管理有限公司（代“鑫鑫一号资产管理计划”）本次认购数量为396,366股，股份限售期为6个月。

17、上海优优财富投资管理有限公司（代“优财鑫鑫二号私募证券投资基金”）

上海优优财富投资管理有限公司（代“优财鑫鑫二号私募证券投资基金”）本次认购数量为396,366股，股份限售期为6个月。

18、南方天辰（北京）投资管理有限公司（代“南方天辰景丞价值精选5期私募证券投资基金”）

可开展经营活动】

名称

南方天辰（北京）投资管理有限公司（代“南方天辰景丞价值精选5期私募证券投资基金”）本次认购数量为396,366股，股份限售期为6个月。

2、发行对象与发行人关联关系

本次发行对象不包含发行人和保荐人（主承销商）的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方。

3、发行对象及其关联方与发行人最近一年的重大交易情况以及未来交易安排的说明

本次发行对象与公司最近一年不存在重大交易情况，目前也没有未来交易的安排。对于未来可能发生的交易，公司将严格按照《公司章程》及相关法律法规的要求，履行相应的决策程序，并作充分的信息披露。

4、关于认购对象资金来源的说明

本次认购对象在参与本次发行提交《申购报价单》时作出承诺：承诺最终认购方不包括发行人及其保荐人（主承销商）的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方，也不存在上述机构及人员通过直接或间接方式参与本次发行认购的情形；不存在发行人及其控股股东、实际控制人、主要股东、保荐人（主承销商）直接或通过其利益相关方向申购方作出保底保收益或变相保底保收益承诺、提供财务资助或者补偿的情形。

（十一）保荐人（主承销商）关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见

经核查，本次发行保荐人（主承销商）中信证券认为：本次发行履行了必要的内部决策及外部审批程序，本次发行的组织过程，严格遵守相关法律和法规，以及发行人董事会、股东大会及中国证监会同意注册批复的要求；

本次发行的竞价、定价、股票配售过程、发行股份限售期，包括认购邀请书发送对象的范围和发送过程、发送缴款通知书、缴款和验资过程符合《公司法》《证券法》《注册办法》《实施细则》等法律、法规及规范性文件以及发行人关于本次发行的董事会、股东大会决议及本次发行股票发行方案的相关规定；

本次发行对象不存在发行人和主承销商的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方；发行人和主承销商的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其控制或者施加重大影响的关联方未通过直接或间接方式参与本次发行认购；发行人及其控股股东、实际控制人、主要股东未向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺，且未直接或通过利益相关方向发行对象提供财务资助或者补偿。”

发行人本次向特定对象发行股票在发行过程和认购对象选择等各个方面，符合发行人关于本次发行的董事会、股东大会决议和发行方案的相关规定，充分体现了公平、公正原则，符合上市公司及全体股东的利益。

（十二）律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见

发行人律师北京市中伦律师事务所认为：

“发行人本次发行已取得必要的批准和授权；本次发行过程中涉及的《认购邀请书》《申购报价单》以及《股份认购协议》等法律文件形式和内容合法、有效；发出认购邀请、投资者申购报价、定价和配售、发出缴款通知及签订股份认购协议、缴款及验资等发行的过程符合《注册办法》《实施细则》等法律法规的相关规定，符合发行人关于本次发行相关决议以及《发行与承销方案》的规定；本次发行的发行结果公平、公正。本次发行最终确定的18名发行对象均具备参与本次发行的主体资格，符合《注册办法》及本次《发行与承销方案》的相关规定。”

第二节 本次新增股份上市情况

一、新增股份上市批准情况

根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2023年4月13日出具的《证券变更登记证明》，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已完成与本次发行相关的证券变更登记。

二、新增股份的证券简称、证券代码和上市地点

本次新增股份的证券简称为：寒武纪

证券代码为：688256.SH

上市地点为：上海证券交易所科创板

三、新增股份的上市时间

本次发行新增股份在其限售期满的次一交易日在上海证券交易所科创板上市交易（预计上市时间如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。

四、新增股份的限售

安排本次发行对象共有18家，均以现金参与认购，本次发行对象所认购的股票自发行结束之日起六个月内不得转让，法律法规、规范性文件对限售期另有规定的，依其规定。发行对象基于本次交易所取得的上市公司向特定对象发行的股票，因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。发行对象因本次交易取得的上市公司股份在限售期届满后减持还需遵守《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所等监管部门的相关规定。

第三节 股份变动情况及其影响

一、本次发行前后股东情况

（一）本次发行前后股份变动情况

本次发行前后，公司股本结构变动情况如下：

本次发行的新股登记完成后，公司增加13,806,042股有限售条件流通股。本次发行不会导致公司控制权发生变化，陈天石先生仍为公司控股股东及实际控制人。本次向特定对象发行完成后，公司股权分布符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的上市条件。

（二）本次发行前公司前十名股东情况

截至2022年12月31日，公司前十大股东持股情况如下：

（三）本次发行后公司前十名股东情况（示意情况）

假设以上述持股为基础，不考虑其他情况，本次发行新增股份完成股份登记后，公司前十名股东示意情况如下：

二、董事、监事和高级管理人员持股变动情况

公司董事、监事和高级管理人员未参与此次认购，本次发行前后，公司董事、监事和高级管理人员持股数量未发生变化。

三、本次发行对主要财务指标的影响

以2021年度、2022年1-9月归属于母公司所有者的净利润，以及截至2021年12月31日、2022年9月30日归属于上市公司股东的每股净资产为基准，并考虑本次发行新增净资产，以本次发行后股本全面摊薄计算，本次发行前后公司归属于上市公司股东的每股净资产和每股收益对比情况如下：

注：1、发行前的数据来自于公司2021年度报告、2022年第三季度财务报告；

2、发行后每股净资产分别按照2021年12月31日和2022年9月30日归属于母公司股东权益加上本次募集资金净额除以本次发行后总股本计算，发行后每股收益分别按照2021年度、2022年1-9月归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算

四、财务会计信息讨论和分析

（一）合并资产负债表主要数据

单位：万元

（二）合并利润表主要数据

单位：万元

（三）合并现金流量表主要数据

单位：万元

（四）主要财务指标表

注：上述财务指标计算公式如下：

1、流动比率＝流动资产÷流动负债

2、速动比率＝（流动资产－存货-预付款项）÷流动负债

3、资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%

4、毛利率=（营业收入－营业成本）/营业收入

5、应收账款周转率＝营业收入÷应收账款平均余额

6、存货周转率＝营业成本÷存货平均余额

7、总资产周转率=营业收入/总资产平均余额

8、加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；

Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数

9、基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数10、稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整

11、每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额÷期末股本总数

12、每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额÷期末股本总数

（五）管理层讨论与分析

1、资产负债整体状况分析

报告期各期末，公司资产总额分别为466,847.23万元、730,952.87万元、698,914.63万元和600,800.96万元，公司资产总额于2020年快速增长，2020年后有所下降。公司2020年末总资产较2019年末增加264,105.64万元，增幅56.57%，主要原因为2020年首次公开发行股票募集资金到位。2021年末及2022年9月末，公司资产有所下降，主要原因为公司仍处于发展过程中，尚未盈利，未分配利润为负。

报告期各期末，公司负债总额分别为31,199.28万元、87,802.74万元、100,893.49万元和74,181.98万元。报告期各期末，公司流动负债占负债总额的比例分别为76.28%、45.62%、49.81%和45.69%，流动负债与非流动负债占比较为均衡。

2、偿债能力分析

报告期各期末，公司流动比率分别为18.70、17.17、12.28和15.12倍，速动比率分别为18.49、16.94、11.71和13.88倍。报告期各期末，公司合并报表资产负债率分别为6.68%、12.01%、14.44%和12.35%，公司资产负债率整体处于较低水平，且无银行借款等其他付息债务，短期偿债能力较强。

3、盈利能力分析

报告期内，公司分别实现营业收入44,393.85万元、45,892.73万元、72,104.53万元和26,436.47万元，各期毛利分别为30,271.31万元、30,005.73万元、44,989.46万元和15,375.90万元，各期同比保持增长趋势。报告期内，公司归母公司所有者的净利润分别为-117,898.56万元、-43,450.93万元、-82,494.94万元和-94,477.84万元，公司持续亏损主要系连续投入大量研发奠定自身竞争优势及股份支付影响所致，持续亏损不影响公司持续经营能力。

第四节 本次新增股份发行上市相关机构

一、保荐人（主承销商）

名称：中信证券股份有限公司法定代表人：张佑君住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座保荐代表人：彭捷、王彬项目协办人：韩煦项目组其他成员：黄新炎、侯理想、白宇、吴智超联系电话：010-6083 3022传真：010-6083 6960

二、发行人律师事务所

名称：北京市中伦律师事务所负责人：张学兵住所：北京市朝阳区金和东路20号院正大中心南塔22-31层经办律师：张明、刘亚楠、周慧琳联系电话：010-5957 2288传真：010-6568 1022/1838

三、审计机构

名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责人：王越豪住所：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号联系地址：浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座

经办会计师：吴懿忻、夏均军联系电话：0571-88216888传真：0571-88216999

四、验资机构

名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责人：王越豪住所：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号联系地址：浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座经办会计师：江娟、翁淑丹联系电话：0571-88216888传真：0571-88216999

第五节 保荐人的上市推荐意见

一、保荐协议签署和指定保荐代表人情况

公司与中信证券签署了《中科寒武纪科技股份有限公司与中信证券股份有限公司关于向特定对象发行人民币普通股（A股）并上市之承销及保荐协议》。中信证券指定彭捷、王彬担任寒武纪本次向特定对象发行的保荐代表人，负责本次发行上市工作及股票发行上市后的持续督导工作。

彭捷，女，保荐代表人，现任中信证券投资银行管理委员会执行总经理。曾负责或参与立讯精密、圣邦股份、朗新科技、首都在线、寒武纪、艾为电子、海光信息等IPO项目，国投中鲁、立讯精密、广联达定向增发，冠城大通公开增发，冠城大通、瀛通通讯、朗新科技可转债等再融资项目及创智科技重大资产重组项目等。

王彬，男，保荐代表人，现任中信证券投资银行管理委员会委员、信息传媒组行政负责人，董事总经理。曾负责或参与中国移动、艾为电子、中微半导（深圳）、振华风光、锐捷网络、华如科技、寒武纪、石头科技、首都在线、博通集成、朗新科技等IPO项目，创业慧康非公开、航天科技配股等再融资项目。

二、保荐人推荐公司本次发行新增股份上市的结论性意见

保荐人认为，发行人符合《公司法》《证券法》《注册办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的相关规定。本次发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。发行人内部管理良好、业务运行规范，具有良好的发展前景，已具备了上市公司向特定对象发行股票并在科创板上市的基本条件。中信证券同意保荐发行人本次向特定对象发行股票，并承担相关的保荐责任。

第六节 其他重要事项自本次发行获得中国证监会同意注册之日至本上市公告书刊登前，未发生对公司有较大影响的其他重要事项。

第七节 备查文件

一、备查文件

（一）中国证监会同意注册批复文件；

（二）保荐人出具的发行保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告；

（三）律师事务所出具的法律意见书和律师工作报告；

（四）保荐人（主承销商）出具的关于本次向特定对象发行过程和认购对象合规性的报告；

（五）律师出具的关于本次向特定对象发行过程和认购对象合规性的报告；

（六）会计师事务所出具的验资报告；

（七）上海证券交易所要求的其他文件；

（八）其他与本次发行有关的重要文件。

二、查询地点

（一）发行人：中科寒武纪科技股份有限公司

办公地址：北京市海淀区知春路7号致真大厦D座16层1601房

电话：010-83030796-8025

传真：010-83030796-8024

（二）保荐人（主承销商）：中信证券股份有限公司

办公地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

电话：010-6083 3022

传真：010-6083 6960

三、查询时间

股票交易日：上午9:00~11:30，下午13:00~17:00。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中科寒武纪科技股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票上市公告书》之盖章页）

中科寒武纪科技股份有限公司

年 月 日

（本页无正文，为中信证券股份有限公司关于《中科寒武纪科技股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票上市公告书》之盖章页）

中信证券股份有限公司

年 月 日