目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—18页

三、附件……………………………………………………………第19—23页

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2024〕5069号

中科寒武纪科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的中科寒武纪科技股份有限公司（以下简称寒武纪）管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供寒武纪公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为寒武纪公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

寒武纪公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对寒武纪公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，寒武纪公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了寒武纪公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年四月二十九日

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中科寒武纪科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

1.首次公开发行情况经上海证券交易所科创板股票上市委员会审核同意，并根据中国证券监督管理委员会出具证监许可〔2020〕1214号同意注册文件，中科寒武纪科技股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,010万股，发行价为每股人民币64.39元，共计募集资金258,203.90万元，扣除其承销和保荐费用4,888.00万元（其中，不含税承销及保荐费为人民币4,611.32万元，该部分属于发行费用；税款为人民币276.68万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为253,315.90万元，已由主承销商中信证券于2020年7月14日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3,825.29万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为249,767.29万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕261号）。

2.向特定对象发行情况

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经上海证券交易所审核同意，并根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中科寒武纪科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕424号），公司向特定对象发行A股股票13,806,042股，每股发行价格为人民币121.10元，募集资金总额为人民币1,671,911,686.20元，扣除各项发行费用（不含税）人民币22,621,676.59元后，实际募集资金净额为人民币1,649,290,009.61元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验资报告》（天健验〔2023〕129号）。

(二)募集资金使用和结余情况

1.首次公开发行情况

金额单位：人民币万元项目序号金额募集资金净额A249,767.29

截至期初累计发生额

芯片项目投入B1132,247.26利息收入、投资收益净额B28,633.23补充流动资金B359,704.78投资结构性存款净流出B410,000.00

本期发生额

芯片项目投入C135,022.80利息收入、投资收益净额C2627.83

补充流动资金C3投资结构性存款净流出C4-10,000.00募投项目结项节余募集资金转出用于特定项目

C531,548.78

募投项目结项节余募集资金永久补充流动资金

C6504.72

截至期末累计发生额

芯片项目投入D1=B1+C1167,270.06利息收入、投资收益净额D2=B2+C29,261.06

补充流动资金D3=B3+C359,704.78投资结构性存款净流出D4=B4+C4募投项目结项节余募集资金转出用于特定项目

D5=C531,548.78

募投项目结项节余募集资金永久补充流动资金

D6=C6504.72应结余募集资金[注]E=A-D1+D2-D3-D4

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[注]以上表格中数据尾差为四舍五入所致

2.向特定对象发行情况

金额单位：人民币万元

3.首次公开发行节余募集资金用于特定项目情况

金额单位：人民币万元

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投资结构性存款净流出B3本期发生额

芯片项目投入C1

利息收入、投资收益净额C2338.86

投资结构性存款净流出C33,000.00截至期末累计发生额

芯片项目投入D1=B1+C1

利息收入、投资收益净额D2=B2+C2338.86

投资结构性存款净流出D3=B3+C33,000.00

应结余募集资金E=A-D1+D2-D328,887.64实际结余募集资金F28,887.64差异G=E-F

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中科寒武纪科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

1.首次公开发行募集资金根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券于2020年7月15日分别与中信银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行大运村支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司于2020年10月21日召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意新增全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司及其分公司上海寒武纪信息科技有限公司深圳分公司作为募集资金投资项目的实施主体。2020年11月10日，公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、中信证券、中国建设银行股份有限公司上海张江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；2021年10月22日，公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、上海寒武纪信息科技有限公司深圳分公司、中信证券、中国建设银行股份有

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限公司前海分行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.向特定对象发行股票募集资金

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司、专户存储募集资金的商业银行中国建设银行股份有限公司北京中关村分行、招商银行股份有限公司北京大运村支行于2023年4月14日分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2023年6月21日公司会同上海寒武纪信息科技有限公司、中信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上海张江分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

3.首次公开发行节余募集资金用于特定项目情况

2023年7月18日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金用于特定项目及永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“新一代云端推理芯片及系统项目”“新一代边缘端人工智能芯片及系统项目”结项，并将上述两个项目结项后节余募集资金共计31,497.84万元用于公司向特定对象发行股票募投项目“稳定工艺平台芯片项目”。根据该议案，节余募集资金在转入相应募集资金专户后，公司将办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。

公司及全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司作为募投项目节余资金的实施主体，分别开立了新的募投资金专项账户。2023年7月31日，公司与保荐机构中信证券、中国建设银行股份有限公司北京中关村分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。同日，公司及全资子公司上海寒武纪信息科技有限公司与保荐机构中信证券、中国建设银行股份有限公司上海张江分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

(二)募集资金专户存储情况

1.首次公开发行情况

截至2023年12月31日，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

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中信银行北京广安门支行8110701012366688256已销户招商银行股份有限公司北京分行大运村支行

955106860000088已销户955108850000088已销户955101830000088已销户中国建设银行股份有限公司上海张江分行

31050161393600004850已销户31050161393600004851已销户31050161393600004852已销户中国建设银行股份有限公司深圳南山大道支行[注]

44250100004100002996已销户44250100004100002997已销户44250100004100002998已销户合计[注]中国建设银行股份有限公司深圳南山大道支行为中国建设银行股份有限公司前海分行下辖网点

2.向特定对象发行股票情况截至2023年12月31日，本公司有6个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号截至日余额备注

中国建设银行股份有限公司北京中南路支行[注]

11050163870009000801668,116,530.7311050163870009000802663,664,362.8311050163870009000803160,611,768.17招商银行股份有限公司北京大运村支行

1109297579106060.03中国建设银行股份有限公司上海张江分行

31050161393600006799643,278.21

31050161393600006800

合计1,493,035,939.97[注]中国建设银行股份有限公司北京中南路支行为中国建设银行股份有限公司北京中关村分行下辖网点

3.首次公开发行节余募集资金用于特定项目情况

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截至2023年12月31日，募集资金在各银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有限公司北京中南路支行[注]

11050163870009000805276,422,812.48中国建设银行股份有限公司上海张江分行

3105016139360000693512,453,538.91

合计288,876,351.39[注]中国建设银行股份有限公司北京中南路支行为中国建设银行股份有限公司北京中关村分行下辖网点

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

首次公开发行募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。向特定对象发行募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。首次公开发行节余募集资金用于特定项目使用情况对照表详见本报告附件3。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.首次公开发行募集资金公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

2.向特定对象发行股票募集资金公司募集资金投资项目均无法单独核算产生的经济效益，说明如下：

(1)公司向特定对象发行股票募投项目“先进工艺平台芯片项目”项目内容包括基于先进工艺平台研发高能效的智能芯片，并研发相应配套的基础系统软件；“稳定工艺平台芯片项目”内容包括建设稳定集成电路工艺制程下的芯片设计平台，开展不同算力档位的高集成度智能SoC芯片研发，并研发配套的基础系统软件；“面向新兴应用场景的通用智能处理器技术研发项目”内容包括研发面向新兴场景的智能指令集、处理器微体系结构、处理器功能和性能模拟器、软件工具链等。以上三个项目均为研发性质，旨在加强公司研发投入，持续迭代核心技术，加速推动智能芯片升级，提高芯片能效，进一步增强公司技术优势及产品竞

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争力，间接提高公司效益，无法单独核算效益。

(2)补充流动资金不直接产生经济效益，但通过本项目的实施可以满足公司业务快速发展和运营管理的需要，进一步增强公司的经营能力。

(四)对暂时闲置的募集资金的现金管理情况

公司为提高募集资金使用效益，于2022年8月12日召开了第一届董事会第三十三次会议、第一届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币9亿元的闲置募集资金进行现金管理，上述额度在2022年8月17日至2023年8月16日之间可以滚动使用。于2023年4月27日召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币20亿元的闲置募集资金，在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，进行现金管理，上述额度在2023年4月28日至2024年4月27日之间可以滚动使用。截至2023年12月31日，公司对募集资金进行现金管理情况如下：

序号受托银行

产品名称

产品类型

投资金额（万元）

起息日到期日

预期收益率

备注

招商银行北京分行大运村支行

结构性

存款

保本浮动收益型

5,000.002022/12/282023/3/282.80%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

5,000.002022/12/292023/3/292.80%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

5,000.002023/1/122023/3/132.75%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

5,000.002023/1/132023/3/132.75%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

7,000.002023/1/172023/3/82.70%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

8,000.002023/1/182023/3/132.70%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

4,000.002023/3/92023/4/142.90%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

17,000.002023/3/142023/4/142.90%已到期

第

页共23页

招商银行北京分

行大运村支行

结构性

存款

保本浮动收益型

3,000.002023/3/292023/5/92.70%已到期

招商银行北京分

行大运村支行

结构性

存款

保本浮动收

益型

3,000.002023/3/302023/5/102.70%已到期

招商银行北京分

行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

9,000.002023/4/172023/5/172.70%已到期

招商银行北京分行大运村支行

结构性存款

保本浮动收益型

9,000.002023/4/182023/5/182.70%已到期

招商银行北京分

行大运村支行

结构性

存款

保本浮动收益型

6,000.002023/5/192023/6/202.70%已到期

招商银行北京分

行大运村支行

结构性

存款

保本浮动收

益型

12,000.002023/5/182023/6/192.70%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

149,000.002023/4/282023/7/313.08%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

134,000.002023/8/22023/12/292.96%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

15,000.002023/8/22023/11/12.46%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

26,000.002023/8/112023/12/292.94%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

3,000.002023/8/112023/11/132.39%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

10,000.002023/11/32023/12/252.00%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

3,000.002023/11/152023/12/252.67%已到期

中国建设银行北

京中关村分行

结构性

存款

保本浮动收

益型

13,000.002023/12/272024/3/313.00%

尚未到

期

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表

本公司2023年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

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未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三(四)之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因

截至2023年12月31日，“新一代云端训练芯片及系统项目”、“新一代云端推理芯片及系统项目”和“新一代边缘端人工智能芯片及系统项目”均已按计划完成建设并投入使用，三个项目均已结项。其中，“新一代云端训练芯片及系统项目”结项后节余募集资金实际转出金额504.72万元，用于永久补充流动资金；“新一代云端推理芯片及系统项目”节余募集资金实际转出金额12,666.21万元，“新一代边缘端人工智能芯片及系统项目”节余募集资金实际转出金额18,882.57万元，上述两项目节余资金实际转出金额共计31,548.78万元将用于公司向特定对象发行股票募投项目“稳定工艺平台芯片项目”。节余资金原因请参见公司于2023年7月19日发布的《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金用于特定项目及永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-049）募集资金其他使用情况

本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额为249,767.29万元，低于本次募集资金承诺投资额280,062.51万元，原因系补充流动资金实际募集金额未达到募集资金承诺投资金额，故将补充流动资金调整为实际募集资金金额[注1]扣除发行费用后的募集资金净额为249,767.29万元[注2]项目均已结项，公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺，不涉及效益情况

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未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三(四)之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无[注]扣除发行费用后的募集资金净额为164,929.00万元

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[注]该金额为公司首次公开发行股票募集资金投资项目“新一代云端推理芯片及系统项目”“新一代边缘端人工智能芯片及系统项目”结项后节余募集资金实际转出金额，较2023年7月19日发布的《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金用于特定项目及永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-049）转出金额增加50.94万元，为银行利息收入

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仅为中科寒武纪科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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仅为中科寒武纪科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期1安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）91110000051421390A110002432020/11/022北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）91110108MA007YBQ0G110102742020/11/023北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/024毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）91110000599649382G110002412020/11/025大华会计师事务所（特殊普通合伙）91110108590676050Q110101482020/11/026大信会计师事务所（特殊普通合伙）91110108590611484C110101412020/11/027德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）9131000005587870XB310000122020/11/028公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）91320200078269333C320200282020/11/029广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/0210广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）91440101MA9UN3YT81440101572020/11/0211和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/0212华兴会计师事务所（特殊普通合伙）91350100084343026U350100012020/11/0213利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/0214立信会计师事务所（特殊普通合伙）91310101568093764U310000062020/11/0215立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/0216鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）91440300770329160G474700292020/11/0217普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/0218容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/0219瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）9111010856949923XD110101302020/11/0220上会会计师事务所（特殊普通合伙）91310106086242261L310000082020/11/0221深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）91440300770332722R474700342020/11/0222四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）91510500083391472Y510100032020/11/0223苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）91320000085046285W320000262020/11/0224唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/0225天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/0226天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/0227天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/0228天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/0229希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）9161013607340169X2610100472020/11/02

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