国泰君安证券股份有限公司关于锦州神工半导体股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为锦州神工半导体股份有限公司（以下简称“神工股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市、2023年以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定和要求，对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间

1、2020年首次公开发行股票

经中国证券监督管理委员会《关于同意锦州神工半导体股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2020］100号）核准，公司采用战略配售、网上网下方式发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格为每股21.67元，募集资金总额866,800,000.00元，扣除承销费、保荐费76,049,433.93元后的790,750,566.07元已于2020年2月17日分别存入公司在中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行0708004329200067771账户300,000,000.00元，存入在锦州银行股份有限公司金凌支行410100692121518账户300,000,000.00元，存入在锦州农村商业银行股份有限公司营业部392212010160740453账户190,750,566.07元；减除审计费、律师费、信息披露等发行费用15,881,132.08元后，实际募集资金净额为人民币774,869,433.99元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊

普通合伙）验证，并出具了大信验字［2020］第1-00010文号的验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、2023年向特定对象发行股票

公司于2023年9月6日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意锦州神工半导体股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许[2023]2051号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司本次向特定对象发行人民币普通股（A股）股票10,305,736股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为29.11元，募集资金总额为人民币299,999,974.96元，扣除不含税的发行费用人民币3,943,396.22元后，实际募集资金净额为人民币296,056,578.74元。上述资金已全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并于2023年9月15日出具了《验资报告》（容诚验字[2023]110Z0012号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

1、2020年首次公开发行股票

截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：元

募集资金净额 774,869,433.99

减：期初累计已使用募集资金的金额 727,194,660.23减：本期已使用募集资金的金额 5,666,149.65减：募集资金结余利息补充流动资金的金额 92,337,456.13加：募集资金专项账户银行利息收入 50,328,832.02募集资金专户余额 0.00

2、2023年向特定对象发行股票

截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：元

募集资金净额 296,056,578.74

减：期初累计已使用募集资金的金额 25,828,343.68减：本期已使用募集资金的金额 97,656,976.78减：募集资金结余利息补充流动资金的金额 1,352.54加：募集资金专项账户银行利息收入 3,339,393.39募集资金专户余额 175,909,299.13其中：募集资金专户余额 30,909,299.13使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额 145,000,000.00

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《锦州神工半导体股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面做出了具体明确的规定，并按照《募集资金管理办法》的规定存放、使用、管理资金。2020年2月，中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行、锦州银行股份有限公司金凌支行、锦州农村商业银行股份有限公司营业部、国泰君安、公司签订募集资金专户存储三方监管协议。监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照该监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。2023年9月，公司、国泰君安证券股份有限公司与招商银行锦州分行营业部、中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照该监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

1、2020年首次公开发行股票

截至2024年12月31日，公司募集资金专项存储账户及余额情况如下：

单位：元

公司

中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行

0708004329200067771

已注销，零余额

公司 锦州银行股份有限公司金凌支行410100692121518公司

锦州农村商业银行股份有限公司营业部

392212010160740453

2、2023年向特定对象发行股票

截至2024年12月31日，公司募集资金专项存储账户及余额情况如下：

单位：元

合计开户主体

公司

招商银行锦州分行营

业部

416900037710703 30,909,299.13公司

中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行

0708004329200669624已注销，零余额

30,909,299.13

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

募投项目的资金使用情况详见“附表1：2020年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表”与“附表2：2023年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

1、2020年首次公开发行股票

报告期内，公司不存在先期投入及置换情况。

2、2023年向特定对象发行股票

报告期内，公司不存在先期投入及置换情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年10月25日召开第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下,使用最高余额不超过人民币15,000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月。

1、2020年首次公开发行股票

截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表：

单位：元

中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行

通知存款 85,000,000.00

2023-8-29至

2024-1-26

1.75% 否

2、2023年向特定对象发行股票

截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表：

单位：元

招商银行锦州分行营业部

通知存款 10,000,000.00

2023-12-20至2024-2-1

1.55% 是

招商银行锦州分行营业部

通知存款 100,000.00

2023-12-20至2024-2-7

1.55% 是

招商银行锦州分行营业部

通知存款 10,000,000.00

2023-12-20至2024-2-25

1.55% 是

招商银行锦州分行营业部

定期存款 50,000,000.00

2023-12-20至2024-3-20

1.80% 是

招商银行锦州分行营业部

定期存款 50,000,000.00

2023-12-20至2024-6-20

2.00% 是

招商银行锦州分行营业部

通知存款 10,000,000.00

2023-12-20至2024-7-15

1.55% 是

招商银行锦州分行营业部

通知存款 68,900,000.00

2023-12-20至2024-10-18

1.55% 是

招商银行锦州分行营业部

结构性存款

20,000,000.00

2024-5-14至2024-6-14

1.65%-2.5% 是

招商银行锦州分行营业部

结构性存款

20,000,000.00

2024-6-21至2024-7-26

1.65%-2.35% 是

国泰君安证券股份有限公司沈阳黄河南大街证券营业部

收益凭证（结睿24037号）

30,000,000.00

2024-11-20至2025-10-21

2.10% 否

国泰君安证券股份有限公司沈阳黄河南大街证券营业部

收益凭证（结睿24036号）

10,000,000.00

2024-11-20至2025-5-21

2.00% 否

中国中金财富证券有限公司辽宁分公司

收益凭证（中金财富安享918号）

30,000,000.00

2024-11-21至2025-10-20

2.19% 否

中国中金财富证券有限公司辽宁分公司

收益凭证（中金财富安享919号）

10,000,000.00

2024-11-21至2025-7-28

2.19% 否

招商银行锦州分行营业部

定期存款 15,000,000.00

2024-12-2至2025-6-2

1.50% 否

招商银行锦州分行营业部

结构性存款

50,000,000.00

2024-12-6至2025-1-7

1.35%-2.05% 否

（六）结余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于锦州神工半导体股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人签字：

姚巍巍 陈 海

国泰君安证券股份有限公司

2025 年 3 月 26 日

附表1：2020年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元募集资金总额 77,486.94 本年度投入募集资金总额 566.61变更用途的募集资金总额 不适用

已累计投入募集资金总额 73,286.08变更用途的募集资金总额比例 不适用

承诺投资项目

已变更项目，含部分变更（如有）

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额

截至期末承诺投入金额(1)

本年度投入金额

截至期末累

计投入金额

(2)

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额

(3)＝(2)-(1)

截至期末投入进度(%)(4)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效益

效益

项目可行性是否发生重大变化

1.研发中心

建设项目

否 23,276.81 17,486.94 17,486.94 17,505.88 18.94 100.11

2022年

月

不适

用

不适用

否

2.8英寸半

导体级硅单晶抛光片生产建设项目

否 86,923.41 60,000.00 60,000.00 566.61 55,780.20 -4,219.80 92.97

2024年2月

不适

用

不适

用

否合计 — 110,200.22 77,486.94 77,486.94 566.61 73,286.08 -4,200.86 — — — — —未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

详见“三、

况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

详见“三、

2024年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情2024年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管

理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用募集资金结余的金额及形成原因

截至

2024年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管2024

年

月，公司“

英寸半导体级硅单晶抛光片生产建设项目”已建设完成并达到预定可使用状态，公司将上述募集资金投资项目予以结项，结项后的节余募集资金永久补充流动资金。募集资金其他使用情况 不适用

附表2：2023年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元募集资金总额 29,605.66 本年度投入募集资金总额 9,765.69变更用途的募集资金总额 不适用

已累计投入募集资金总额 12,348.53变更用途的募集资金总额比例 不适用

承诺投资项目

已变更项目，含部分变更（如有）

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额

截至期末承诺投入金额(1)

额

截至期末

累计投入

金额(2)

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额

(3)＝(2)-(1)

截至期末投入

(%)(4)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

集成电路刻蚀设备用硅材料扩产项目

否 21,000.00 20,905.66 20,905.66 3,231.32 3,600.42 -17,305.24 17.22

2025年10月

不适

用

不适用

否

2.补充流动资

金

否 9,000.00 8,700.00 8,700.00 6,534.37 8,748.11 48.11 100.55 不适用

不适用不适

用

否合计 — 30,000.00 29,605.66 29,605.66 9,765.69 12,348.53 -17,257.13 — — — — —未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况

详见“三、

况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

详见“三、

理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用募集资金结余的金额及形成原因

募投项目

2024年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行现金管之“补充流动资金”对应募集资金已全部按计划投入使用完毕。为方便账户管

理，公司于2024年12月将募集资金结余利息收入0.14

募集资金其他使用情况 不适用