目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8页
第
页共8页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3821号法狮龙家居建材股份有限公司全体股东:
我们鉴证了后附的法狮龙家居建材股份有限公司(以下简称法狮龙家居公司)管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供法狮龙家居公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为法狮龙家居公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
法狮龙家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对法狮龙家居公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第
页共8页
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为,法狮龙家居公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)的规定,如实反映了法狮龙家居公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·杭州中国注册会计师:
二〇二三年四月二十六日
第
页共8页
法狮龙家居建材股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)等规定,将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准法狮龙家居建材股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1308号)核准,并经上海证券交易所同意,本公司由主承销商中德证券有限责任公司采用余额包销方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,229.28万股,发行价为每股人民币13.09元,共计募集资金42,271.26万元,坐扣承销和保荐费用3,513.06万元后的募集资金为38,758.20万元(保荐承销费共计人民币3,593.06万元,募集资金到位前已预付人民币80.00万元),已由主承销商中德证券有限责任公司于2020年7月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,343.55万元后,公司本次募集资金净额为36,334.65万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕284号)。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位:人民币万元项目序号金额募集资金净额A
36,334.65截至期初累计发生额
项目投入B117,337.60利息收入净额B2
1,101.16本期发生额
项目投入C1
9,044.67利息收入净额C2
280.98
第
页共8页
项目序号金额
永久性补充流动资金C3
11,334.52截至期末累计发生额
项目投入D1=B1+C1
26,382.27利息收入净额D2=B2+C2
1,382.14永久性补充流动资金D3=C3
11,334.52应结余募集资金E=A-D1+D2-D3
0.00实际结余募集资金F
0.00差异G=E-F
0.00
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(上证发〔2022〕2号)等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《法狮龙家居建材股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》,本公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连同保荐机构中德证券有限责任公司于2020年7月20日与中国工商银行股份有限公司海盐支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日,公司募集资金账户均已办理注销手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.公司承诺本次募集资金建设的项目为:“法狮龙集成吊顶基础模块建设项目”、“法狮龙集成吊顶功能模块建设项目”、“营销网络建设项目”、“研发设计展示中心建设项目”和“补充公司流动资金项目”,募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2.募集资金使用情况对照表说明
截至2022年12月31日,公司募集资金投资项目累计投入26,382.27万元,募集资金余额为已全部用于永久性补充流动资金。
第
页共8页
(1)本次募集资金投向一:法狮龙集成吊顶基础模块建设项目公司承诺将14,999.59万元募集资金用于法狮龙集成吊顶基础模块建设项目。截至2022年12月31日,该项目累计投入募集资金10,515.73万元(包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额3,770.58万元)。
(2)本次募集资金投向二:法狮龙集成吊顶功能模块建设项目公司承诺将9,587.79万元募集资金用于法狮龙集成吊顶功能模块建设项目。截至2022年12月31日,该项目累计投入募集资金6,828.06万元(包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额3,345.74万元)。
(3)本次募集资金投向三:营销网络建设项目公司承诺将4,935.00万元募集资金用于营销网络建设项目。截至2022年12月31日,该项目累计投入募集资金3,526.11万元(包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额1,897.63万元)。
(4)本次募集资金投向四:研发设计展示中心建设项目公司承诺将3,870.68万元募集资金用于研发设计展示中心建设项目。截至2022年12月31日,该项目累计投入募集资金2,463.21万元(包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额1,188.41万元)。
(5)本次募集资金投向五:补充公司流动资金项目公司承诺将2,941.59万元募集资金用于补充公司流动资金项目。截至2022年12月31日,该项目累计投入募集资金3,049.16万元,超出部分来源于募集资金存放收益。
3.利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明经公司2021年8月20日第二届董事会第二次会议决议通过,同意本公司使用合计不超过人民币20,000万元(含20,000万元)的闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的保本型理财产品或定期存款、结构性存款等,自公司董事会审议通过之日起12个月内有效,在前述额度及期限范围内,可以循环滚动使用。
2022年度,公司赎回剩余定期存款19,100.00万元,公司本期赎回定期存款结算利息收益1,157.09万元(含以前年度已计提利息963.49万元)。
4.募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公司2020年8月24日的第一届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,公司使用募集资金10,202.36万元置换预先已投入募投项目的自筹资金,并已于2020年8月完成上述置换。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核并由其出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2020〕第9116号)。
5.节余募集资金永久补充流动资金
第
页共8页
合计
36,334.6536,334.6536,334.659,044.6726,382.27-9,952.3872.61%未达到计划进度原因(分具体项目)无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三(一)4之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况详见本专项报告三(一)3之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本专项报告三(一)5之说明募集资金其他使用情况无
[注]法狮龙集成吊顶基础模块建设项目、法狮龙集成吊顶功能模块建设项目报告期产生效益的时间较短,同时由于公司为加快销售渠道的建设及实行员工股权激励,带来了销售费用及管理费用的快速增长,但因外部不利环境造成渠道扩展不及预期,以上多重因素影响公司募投项目效益不及预期。