中德证券有限责任公司关于法狮龙家居建材股份有限公司2021年度募集资金存放与使用的专项核查报告

中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”、“保荐机构”）作为法狮龙家居建材股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据当时有效的《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法规和规范性文件的要求，对公司2021年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准法狮龙家居建材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1308号）核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商中德证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股股票3,229.28万股，发行价为每股人民币13.09元，共计募集资金42,271.26万元，扣除承销和保荐费用3,513.06万元后的募集资金为38,758.20万元（保荐承销费共计人民币3,593.06万元，募集资金到位前已预付人民币80.00万元），已由主承销商中德证券有限责任公司于2020年7月27日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,343.55万元后，公司本次募集资金净额为36,334.65万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕284号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2021年

月

日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

项目

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《法狮龙家居建材股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。

公司已于2020年7月与保荐机构中德证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公司海盐支行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2021年12月31日，公司有5个募集资金专户和1个定期存款账户，募

集资金存放情况如下：

单位：元

开户银行

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

、公司承诺本次募集资金建设的项目为：“法狮龙集成吊顶基础模块建设项目”、“法狮龙集成吊顶功能模块建设项目”、“营销网络建设项目”、“研发设计展示中心建设项目”和“补充公司流动资金项目”，募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

、募集资金使用情况对照表说明截至2021年

月

日，公司募集资金投资项目累计投入17,337.60万元，募集资金余额为20,098.21万元。(1)本次募集资金投向一：法狮龙集成吊顶基础模块建设项目公司承诺将14,999.59万元募集资金用于法狮龙集成吊顶基础模块建设项目。截至2021年

月

日，该项目累计投入募集资金4,003.15万元（包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额3,770.58万元）。(2)本次募集资金投向二：法狮龙集成吊顶功能模块建设项目公司承诺将9,587.79万元募集资金用于法狮龙集成吊顶功能模块建设项目。截至2021年

月

日，该项目累计投入募集资金4,590.43万元（包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额3,345.74万元）。(3)本次募集资金投向三：营销网络建设项目公司承诺将4,935.00万元募集资金用于营销网络建设项目。截至2021年

月

日，该项目累计投入募集资金3,317.15万元（包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额1,897.63万元）。

(4)本次募集资金投向四：研发设计展示中心建设项目公司承诺将3,870.68万元募集资金用于研发设计展示中心建设项目。截至2021年12月31日，该项目累计投入募集资金2,377.71万元（包含前期置换的以自筹资金预先投入募投项目金额1,188.41万元）。

(5)本次募集资金投向五：补充公司流动资金项目公司承诺将2,941.59万元募集资金用于补充公司流动资金项目。截至2021年12月31日，该项目累计投入募集资金3,049.16万元。

（二）募集资金先期投入及置换情况2021年度，公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2021年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理的情况经公司2020年8月7日第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，2020年8月24日第一次临时股东大会，分别审议并通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币26,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的投资产品，自该事项经股东大会审议通过之日起12个月内滚动使用。

经公司2021年8月20日第二届董事会第二次会议、第二届监事会第三次会议分别审议并通过，同意公司使用合计不超过人民币20,000万元的闲置募集资金适时购买适时购安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的保本型理财产品或定期存款、结构性存款等，自该事项经公司董事会审议通过之日起12个月内滚动使用。

2021年度，公司将闲置募集资金继续用于持有中国工商银行股份有限公司海盐支行定期存款，本期赎回2,900.00万元后，剩余持有定期存款19,100.00万元。公司本期赎回定期存款结算利息收益106.46万元，继续持有的定期存款产生的存款利息为963.49万元。截至2021年12月31日，公司尚未到期的定期存款本金与累计

产生利息余额为20,063.49万元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2021年度，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况2021年度，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况2021年度，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况2021年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

（九）募集资金投资项目出现异常情况的说明2021年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（十）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司营销网络建设项目主要包括广告营销及为线下门店提供装修支持，稳定公司销售渠道并扩展公司产品市场，该项目无法单独核算其效益；公司研发设计展示中心建设项目主要通过加强公司研发基础设施建设，提升公司整体研发实力，该项目无法单独核算其效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2021年度，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2021年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告执行了鉴证工作，并出具了天健审（2022）4199号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司自

律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）及相关格式指引的规定，如实反映了公司募集资金2021年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

公司2021年度募集资金的存放与使用符合当时有效的《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法规的规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附件

募集资金使用情况对照表

2021年度编制单位：法狮龙家居建材股份有限公司单位：万元

[注1]公司本期使用募集资金专户投入2.80万元，使用自有资金投入2,152.63万元，合计投入2,155.43万元，截至期末合计投入进度41.04%。根据项目可行性研究报告，项目计划建设周期为两年，其中第一年计划投入4,934.11万元，第二年计划投入10,653.86万元。截至2021年12月31日，该项目还处在建设当中，建设期内暂不核算效益。[注2]公司本期使用募集资金专户投入2.80万元，使用自有资金投入944.98万元，合计投入947.78万元，截至期末合计投入进度57.73%。根据项目可行性研究报告，项目计划建设周期为两年，其中第一年计划投入3,334.74万元，第二年计划投入6,253.05万元。截至2021年12月31日，该项目还处在建设当中，建设期内暂不核算效益。

[注3]根据项目可行性研究报告，项目计划建设周期为两年，其中第一年计划投入1,735.94万元，第二年计划投入2,134.74万元。截至2021年12月31日，该项目还处在建设当中，建设期内暂不核算效益。

（以下无正文）

（此页无正文，为《中德证券有限责任公司关于法狮龙家居建材股份有限公司2021年度募集资金存放与使用的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人（签字）：

王颖申丽娜

中德证券有限责任公司

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