关于浙江华友钴业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江华友钴业股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-88216888
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报告图片专用】
附表2
关于浙江华友钴业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 华友控股集团有限公司（以下简称华友控股） | 控股股东 | 应收账款 | 71.01 | 67.13 | 3.88 | 销售商品、提供服务及销售长期资产 | 经营性往来 | ||
| 广西华友建设运营管理有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 1,267.23 | 1,267.23 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 广西时代新能锂电材料科技有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 1,567.41 | 1,748.33 | 52.45 | 3,263.29 | 销售商品、提供服务及销售长期资产 | 经营性往来 | ||
| 广西华友资源再生科技有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 799.11 | 668.25 | 168.05 | 1,299.31 | 销售商品、提供服务及销售长期资产 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古圣钒科技新能源有限责任公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 3.33 | 3.32 | 0.01 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | |||
| 云南友天新能源科技有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 35.25 | 35.25 | 销售商品、提供服务及销售长期资产 | 经营性往来 | ||||
| 浙江友山新材料科技有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 1,825.18 | 54,322.06 | 53,934.55 | 2,212.69 | 销售商品、提供服务及销售长期资产 | 经营性往来 |
| 湖北兴发新能源科技有限公司（曾用名：湖北友兴新能源科技有限公司） | 原受控股股东华友控股控制，2024年7月，华友控股将其持有的该公司股权全部转让，故自2024年8月起，该公司不再系本公司之关联方 | 应收账款 | 18.96 | 18.96 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 安徽华创新材料股份有限公司浙江分公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 0.11 | 0.11 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 广西华创新材铜箔有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 87.01 | 87.01 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 江西华创新材有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 3.05 | 3.05 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 内蒙古华景新材料有限责任公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 2.03 | 2.01 | 0.02 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | ||
| 友山新材料科技（贵州）有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 0.29 | 0.29 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 贵州雅友新材料有限公司 | 原系控股股东华友控股之联营企业，2024年5月华友控股收购其剩余股权，故自2024年6月起，该公司受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 3.20 | 3.20 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 浙江友山新能源科技有限公司 | 受控股股东华友控股控制 | 应收账款 | 0.29 | 0.29 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | LA MINIERE DE KASOMBO SAS | 全资子公司 | 其他应收款、长期应收款 | 27,067.21 | 2,616.36 | 1,669.70 | 28,013.87 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| CONGO DONGFANG INTERNATIONAL MINING SAS | 全资子公司 | 其他应收款、长期应收款 | 13,619.76 | 7,393.61 | 5,191.26 | 15,822.11 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| HUAYOU INTERNATIONAL MINING (HONG KONG) LIMITED | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,024.66 | 2.34 | 3,027.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| HUAYOU(HONG KONG)CO.,LIMITED | 全资子公司 | 其他应收款 | 266,669.51 | 519.98 | 267,189.49 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| FEZA MINING SAS | 全资子公司 | 其他应收款 | 2.79 | 2.79 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| ORIENT INTERNATIONAL MINERALS & RESOURCE(PROPRIETARY)LIMITED | 全资子公司 | 其他应收款 | 867.87 | 284.68 | 337.17 | 815.38 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江华友循环科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9,108.73 | 21,517.11 | 552.82 | 13,136.61 | 18,042.05 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江华友新能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 94,062.44 | 9,262.17 | 2,504.08 | 51,478.79 | 54,349.90 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江友青贸易有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 900.24 | 348.75 | 901.43 | 347.56 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 衢州华友钴新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 211,333.05 | 2,191.07 | 213,524.12 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 华翎进出口（桐乡）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,001.86 | 202.28 | 4,204.14 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 华杉进出口（桐 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,743.49 | 214.25 | 7,118.35 | 839.39 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 乡）有限公司 | |||||||||
| 华杉进出口（温州）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 16,446.40 | 2.85 | 228.82 | 16,665.39 | 12.68 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 华望进出口（桐乡）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,159.06 | 210.22 | 4,369.28 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 桐乡华实进出口有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,439.32 | 128.56 | 95.26 | 3.46 | 2,659.68 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 浙江华友浦项新能源材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 302.56 | 136.40 | 302.56 | 136.40 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江力科钴镍有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 15,805.50 | 97,671.01 | 893.24 | 91,259.06 | 23,110.69 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 广西巴莫科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 104,948.84 | 1,172.90 | 106,121.74 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 广西华友工程项目管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,536.37 | 43.65 | 8,580.02 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江巴莫科技有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,466.30 | 777.33 | 3,243.63 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 华峥进出口（桐乡）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 674.33 | 0.01 | 674.34 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 广西华友新材料有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,225.91 | 479.06 | 5,704.97 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 广西华友锂业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 130,438.03 | 258,510.65 | 1,489.27 | 369,347.06 | 21,090.89 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| Prospect Lithium Zimbabwe(PVT)LTD | 控股子公司 | 其他应收款 | 869.39 | 869.39 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| PT.INDONESIA POMALAA INDUSTRY PARK | 控股子公司 | 其他应收款 | 189.75 | 17.66 | 207.41 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 北京铧山永盛科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 533.82 | 184.92 | 718.74 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 北京友鸿永盛科技 | 控股子公司 | 其他应收款 | 616.39 | 163.18 | 779.57 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 有限公司 | |||||||||
| 成都巴莫科技有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,139.68 | 485.34 | 1,140.26 | 484.76 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 华金新能源材料（衢州）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 371.14 | 157.23 | 371.14 | 157.23 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 华勋进出口（桐乡）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,720.83 | 69.16 | 505.80 | 11,295.79 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 衢州华友环保科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 13.90 | 6.99 | 20.89 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海飞成金属材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 62.28 | 27.47 | 89.75 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海华友鑫盛金属有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 255.94 | 87.69 | 343.63 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 桐乡华昂贸易有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 258.87 | 94.48 | 258.90 | 94.45 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江华友进出口有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 19,732.56 | 166,800.79 | 1,273.80 | 146,991.32 | 40,815.83 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 江苏华友能源科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 455.82 | 193.77 | 649.59 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 天津巴莫科技有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,971.89 | 978.74 | 3,950.63 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 华珂进出口(温州)有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 236.31 | 5.35 | 221.56 | 20.10 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 广西华友企业投资管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 0.01 | 1.01 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江华友餐业管理有限公司衢州分公司 | 全资子公司之分公司 | 其他应收款 | 8.00 | 0.04 | 8.04 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江华友绿能科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,800.00 | 0.17 | 1,800.17 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 浙江华友循锂科技 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,300.00 | 0.12 | 1,300.12 | 暂借款 | 非经营性往来 |
| 有限公司 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | PT.HUA PIONEER INDONESIA | 联营企业 | 其他应收款 | 354.14 | 5.28 | 359.42 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| Veinstone Investment Limited | 联营企业 | 长期应收款 | 11,592.96 | 173.01 | 11,765.97 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 印尼纬达贝工业园有限公司 | 联营企业 | 长期应收款 | 19,675.74 | 293.64 | 19,969.38 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| PT Alam Hijau Environmental Services | 合营企业 | 其他应收款 | 779.10 | 135.48 | 914.58 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| PT.ETERNAL NICKEL INDUSTRY | 联营企业 | 长期应收款 | 11,213.90 | 5,606.95[注] | 5,606.95 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 730,946.75 | 915,083.77 | 12,498.07 | 1,360,717.88 | 297,810.71 | / | / |
注：本期减少系部分股东借款转为股权投资款