关于江西沃格光电集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：江西沃格光电集团股份有限公司审计单位：天健会计师事务所(特殊普通合伙）联系电话：0571-88216798
附表2
关于江西沃格光电集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 深圳沃特佳科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,299.07 | 39.14 | 3,338.21 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 沃格（广东）实业集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,108.40 | 10,335.11 | 5,151.11 | 8,292.40 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市会合网络科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,360.54 | 5,360.54 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 东莞沃特佳光电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,066.23 | 1,016.23 | 4,050.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 江西沃德佳光电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,606.01 | 6.01 | 2,600.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市汇晨电子股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,400.00 | 57.27 | 6,957.27 | 1,500.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 廊坊宝昂光电科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,300.00 | 103.59 | 15,903.59 | 2,500.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 湖北汇晨电子有限公司[注1] | 联营企业；与公司同一董事 | 其他应收款 | 457.99 | 40.65 | 40.65 | 457.99 | 固定资产转让款[注2] | 非经营性往来 | |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 12,226.00 | 44,787.14 | 160.86 | 37,773.60 | 19,400.39 | / | / |
[注1]湖北汇晨电子有限公司的股权结构为湖北天门高新投资开发集团有限公司持股70%、本公司持股20%、本公司之控股子公司深圳市汇晨电子股份有限公司持股10%，系本公司联营企业；同时，公司董事、总经理张春姣女士在湖北汇晨电子有限公司担任董事。[注2]截至2024年12月31日，本公司应收湖北汇晨电子有限公司款项457.99万元均系应收固定资产转让款，湖北汇晨电子有限公司向本公司采购的相关设备均用于玻璃基在MiniLED背光模组相关业务的研发和试生产，具备真实的交易背景；相关设备作价业经评估公司评估，交易作价公允，未涉及本公司资金流出和资金拆借。本公司应收湖北汇晨电子有限公司固定资产转让款属于非经营往来，不属于《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）中规定的控股股东、实际控制人及其他关联方“占用上市公司资金”或上市公司“将资金直接或者间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用”的情形。