北京国联视讯信息技术股份有限公司
审计报告及财务报表（2024年01月01日至2024年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-6 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-120 |
审计报告第
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审计报告
信会师报字[2025]第ZG11668号北京国联视讯信息技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京国联视讯信息技术股份有限公司（以下简称国联股份）财务报表，包括2024年
月
日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国联股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国联股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）预付款项 | |
| 相关信息披露详见财务报表附注“五、（六）预付款项”。截至2024年12月31日，国联股份合并财务报表预付款项账面价值为762,876.41万元，占合并财务报表总资产的比例为42.59%，其中B2B电子商务垂直交易业务板块的组成部分预付款项为757,027.22万元。由于预付款项是重要的财务指标之一，并且与成本的结转相关，因此我们将预付款项的存在性和准确性识别为关键审计事项。 | 我们对预付款项实施的审计程序包括但不限于：1、了解和评价与预付款项相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；2、通过公开信息查询了主要供应商的基本情况、注册资本、信用信息，核查供应商的资信情况；3、对期末余额的账龄结构进行了分析，与国联股份沟通了供应商未能按期履行合同的原因，核实了合理性；4、核查了主要供应商的采购合同及支付条件，并根据采购合同追查了大额预付款项情况；5、将预付款项与采购交易结合执行了函证程序；6、核查既是供应商又是客户的交易对手，对与该交易对手的采购与销售业务进行了检查，获取销售、采购合同查看了交易商品种类、型号、数量，了解合理的商业理由，检查了相关业务单据。 |
| （二）总额法确认的营业收入 | |
| 相关信息披露详见财务报表附注“三、（二十一）收入”所述的会计政策及附注“五、（四十一）营业 | 我们对营业收入实施的审计程序包括但不限于：1、了解和评价与收入确认相关 |
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| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 收入和营业成本”。2024年度国联股份合并财务报表营业收入为5,358,481.93万元，其中，总额法确认的营业收入为5,243,159.96万元，占比97.85%。由于营业收入是国联股份的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将总额法确认的营业收入确认识别为关键审计事项。 | 的关键内部控制的设计和运行的有效性；2、对收入及毛利情况执行了分析性程序，了解了波动的原因；3、在抽样的基础上，查阅了客户销售合同及服务协议，考虑履约义务构成、控制权转移时点和国联股份收入确认的会计政策，判断收入确认时点是否符合协议条款及企业会计准则的要求；4、获取了业务平台的销售数据，将其与账面数据进行了核对；在抽样的基础上，检查了主要销售业务的销售合同、订单，核查了收入相关的业务单据；5、对主要客户的应收账款、合同负债以及收入执行了函证程序；6、就资产负债表日前后记录的收入，选取样本，核对销售合同、订单及收入的相关业务单据的时间，核实了收入记录于恰当的会计期间。 |
四、其他信息国联股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括国联股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
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结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国联股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国联股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国联股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国联股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就国联股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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（此页无正文）
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海2025年
月
日
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北京国联视讯信息技术股份有限公司
二〇二四年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
北京国联视讯信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由刘泉、钱晓钧、金雷（更名为金雷力）、王飞、李映芝共同出资组建的股份有限公司，于2002年9月6日取得北京市工商行政管理局核发的110000004587463号《企业法人营业执照》。经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1116号文件《关于核准北京国联视讯信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2019年7月30日正式在上海证券交易所挂牌上市，证券简称“国联股份”，证券代码603613。公司所处行业属于互联网和相关服务。公司分别于2024年4月26日、2024年5月21日召开了公司第八届董事会第二十五次会议、2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司变更部分回购股份用途并注销暨减少注册资本的议案》，同意公司变更部分回购股份的用途，回购专户中共计3,591,000股，其中1,795,500股继续“用于员工持股计划或股权激励”，剩余1,795,500股由原来的“用于员工持股计划或股权激励”变更为“用于注销并相应减少注册资本”。本次变更及注销完成后，公司总股本由722,333,313股变更为720,537,813股。统一社会信用代码：91110108742634731W法定代表人：钱晓钧注册资本：72053.7813万元注册地址：北京市丰台区南四环西路188号六区3号楼9层企业类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）营业期限：2002年9月6日至长期经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；数字技术服务；工业互联网数据服务；互联网数据服务；互联网安全服务；物联网技术研发；物联网应用服务；基于云平台的业务外包服务；数字文化创意软件开发；数字创意产品展览展示服务；智能控制系统集成；人工智能基础软件开发；人工智能理论与算法软件开发；网络与信息安全软件开发；安全技术防范系统设计施工服务；数据处理和存储支持服务；计算机系统服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布；会议及展览服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；互联网销售（除销售需要许可的商品）；计算机软硬件及
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辅助设备批发；机械设备销售；电子产品销售；通讯设备销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；日用品销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；建筑陶瓷制品销售；特种陶瓷制品销售；日用陶瓷制品销售；卫生陶瓷制品销售；金属制品销售；金属材料销售；信息安全设备销售；汽车零配件批发；汽车装饰用品销售；新能源汽车换电设施销售；五金产品批发；食品添加剂销售；食用农产品批发；厨具卫具及日用杂品批发；日用百货销售；再生资源销售；货物进出口；技术进出口；进出口代理；食品进出口；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；特殊医学用途配方食品销售；食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网直播技术服务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；互联网信息服务；食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司的实际控制人为刘泉、钱晓钧。本财务报表业经公司董事会于2025年4月20日批准报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二)持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。经评价，公司自报告期末起12个月内，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（二十一）收入”。
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(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，TDDCHEMSINGAPOREPTE.LTD、FDDSINGAPOREE-COMMERCEPTE.LTD.、國聯股份香港有限公司的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
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（2）处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十二）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
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1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
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2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍
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生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
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移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
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输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 除合并范围内单位及员工备用金往来款项形成的应收票据、应收账款、其他应收款等。 | 账龄组合 | 按照业务组合对信用风险特征相同的，按账龄组合计提坏账准备。 |
| 合并范围内单位及员工备用金往来款项形成的应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。 | 其他组合 | 合并范围内单位及员工备用金往来款项形成的应收票据、应收账款、其他应收款等回款风险低不确认坏账准备；银行承兑汇票形成的应收款项融资风险低，不确认坏账准备。 |
本公司基于账龄组合信用风险特征组合的账龄计算方法如下：
据历史信用损失经验、当前情况及前瞻性估计计算各个账龄对应的预期信用损失率。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一)存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：库存商品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
属于合同履约成本（未完工的商业信息服务、互联网技术服务发生的费用）的存货采用个别计价法；库存商品、发出商品、委托加工物资采用加权平均法和个别计价法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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5、存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(十二)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
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位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
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(十三)固定资产
1、固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 50 | 5.00 | 1.90 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5.00 | 11.88-23.75 |
3、固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十四)在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：自在建工程达到预定可使用状态之日起转入固定资产核算。
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(十五)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
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化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十六)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 残值率 | 预计使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 50 | 年限平均法 | 0.00% | 合同约定的使用年限 |
| 软件 | 5-10 | 年限平均法 | 0.00% | 预计实际的使用年限 |
| 畜牧产品交易网 | 10 | 年限平均法 | 0.00% | 预计实际的使用年限 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、技术服务费、折旧及摊销、咨询服务费等相关支出。
5、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(十七)长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
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减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。公司的长期待摊费用主要为装修费。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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3、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十一)收入
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
（1）网上商品交易业务网上商品交易业务主要为工业企业客户提供B2B商品交易业务。以取得客户的签收单为确认收入的依据。
（2）商业信息服务
①网站会员服务网站会员服务活动包括：为用户提供企业商铺使用和管理、资讯中心、企业供求信息发布及搜索等线上会员服务。此类收入根据合同金额在合同约定的期间内平均摊销确认。
②会展服务会展服务包括各类线下供需交流、主辅对接、技术推广、行业论坛、国际商务考察等服务。此类收入在会展结束后，依据参会记录（机票、住宿名单等）确认。
③行业资讯服务行业资讯服务包括提供各行业政策、技术、市场、供求、项目建设、招标采
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购、黄页等信息数据，策划编辑行业工具书，提供行业研究分析报告等资讯产品。此类收入在将买方需要出版的信息在出版物刊登之后确认。
④代理服务代理服务为具有影响力的专业期刊媒体和行业网站媒体的广告和推广服务。此类收入在杂志报刊期刊网等刊登买方提供的材料后确认。
（3）互联网技术服务互联网技术服务是提供基于“互联网＋”的全网总体设计、平台建设、系统开发、咨询和电子商务工程等专业服务；帮助传统品牌运营其在天猫、京东的网上店铺。此类收入确认以取得验收报告为依据。
(二十二)合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
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(二十三)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
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递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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(二十五)租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；?本公司发生的初始直接费用；?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
?固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
关金额；
?取决于指数或比率的可变租赁付款额；?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；?购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
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?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述
选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
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租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
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融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自
租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十一）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（二十五）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
(二十六)回购本公司股份
公司回购本公司股份，按实际支付的金额，借记“库存股”科目，贷记“银行存款”等科目。注销库存股时，按股票面值和注销股数计算的股票面值总额，借记“股本”科目，按注销库存股的账面余额，贷记“库存股”科目，按其差额，冲减股票发行时原
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记入资本公积的溢价部分，借记“资本公积-股本溢价”科目，回购价格超过上述冲减“股本”及“资本公积-股本溢价”科目的部分，依次借记“盈余公积”、“利润分配-未分配利润”等科目；如果回购价格低于回购股份所对应的股本，所注销库存股的账面余额与所冲减股本的差额作为增加股本溢价处理，按回购股份所对应的股本面值，借记“股本”科目，按注销库存股的账面余额，贷记“库存股”科目，按其差额，贷记“资本公积-股本溢价”科目。
(二十七)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(二十八)重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的应收款项核销 | 单项核销金额超过100.00万元 |
| 重要的按单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提且余额在1,000.00万以上的应收款项 |
| 重要的在建工程 | 期末余额超过1,000.00万元的项目 |
| 重要的联营企业 | 长期股权投资期末余额超过1,000.00万的项目 |
| 重要的资本化研发项目 | 本期发生额超过1,000.00万元的项目 |
| 账龄超过一年或逾期的重要应付账款 | 账龄超过一年或逾期的应付账款余额在1,000.00万以上的项目 |
| 账龄超过一年的重要合同负债 | 账龄超过一年的合同负债余额在1,000.00万以上的项目 |
| 重要的非全资子公司 | 合并报表的归母净利润的5%或归母净资产的5% |
| 收到的重要投资活动有关的现金 | 单项交易发生额超过3,000.00万元 |
| 支付的重要投资活动有关的现金 | 单项交易发生额超过3,000.00万元 |
(二十九)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则解释第17号》财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。
①关于流动负债与非流动负债的划分
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解释第17号明确：
?企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的
实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。?对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。?对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于供应商融资安排的披露解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于售后租回交易的会计处理解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的
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使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、重要会计估计变更
无。
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四、税项
(一)主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、17%、15%、免征 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新疆涂多多数字科技有限公司 | 免税 |
| 联圣三戟（海南）智慧科技有限公司 | 15% |
| 海南粮和油多多农业科技有限公司 | 15% |
| 内蒙古涂多多数字科技有限公司 | 15% |
| 本公司 | 15% |
| 北京涂多多信息技术有限公司 | 15% |
| FDDSINGAPOREE-COMMERCEPTE.LTD. | 17% |
| 北海恒强启航新材料有限公司 | 20%、免征地方分享40% |
| 北海建恒新材料有限公司 | 20%、免征地方分享40% |
| 广西凭祥冷链数字科技有限公司 | 20%、免征地方分享40% |
| 北京冷链多多电子商务有限公司 | 20% |
| 新疆冷链多多数字科技有限公司 | 20% |
| 山西恒久新材料有限公司 | 20% |
| 新疆中玻视界新材料科技有限公司 | 20% |
| 新疆肥多多跨境电商服务有限公司 | 20% |
| 北京中投经合信息技术有限公司 | 20% |
| 国联智运（宁波）科技有限公司 | 20% |
| 江苏砂多多科技有限公司 | 20% |
| 洛阳涂多多新材料科技有限公司 | 20% |
| 涂多多云工厂（大连）科技有限公司 | 20% |
| 涂多多云厂（成都）科技有限公司 | 20% |
| 无锡启迈能源化工有限公司 | 20% |
| 兰溪启迈数字科技有限公司 | 20% |
| 新疆医多多医疗科技有限公司 | 20% |
| 武汉卫多多新材料科技有限公司 | 20% |
| 杭州卫多多电子商务有限公司 | 20% |
| 北京卫多多数智科技发展有限公司 | 20% |
| 北京多农数智科技发展有限公司 | 20% |
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说明：本年度存在可抵扣亏损未实际享受到相关优惠的公司，税率未按照优惠后的税率进行列示。除上述公司外，其他子公司企业所得税率均为25%。
(二)税收优惠
1、所得税
（1）新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税依据财政部税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知（财税〔2021〕27号）。对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业。自2021年1月1日至2030年12月31日，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本年度，子公司新疆涂多多数字科技有限公司享受此税收优惠政策。
（2）西部地区鼓励类企业依据桂政发2020年第42号《关于促进新时代广西北部湾经济区高水平开放高质量发展的若干政策第五条第一款“对在经济区内新注册开办，经认定为高新技术企业或符合享受国家西部大开发企业所得税税收优惠政策条件的企业，自其取得第一笔主营业务收入所属纳税年度起，免征属于地方分享部分的企业所得税5年。”（2021年1月1日至2025年12月31日；地方分享部分为40%，即按9%缴纳企业所得税）。本年度，子公司北海恒强启航新材料有限公司、北海建恒新材料有限公司、广西凭祥冷链数字科技有限公司享受此税收优惠政策。依据财政部公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本年度，子公司内蒙古涂多多数字科技有限公司享受此税收优惠政策。
（3）高新技术企业本公司及子公司作为高新技术企业具体情况如下：
| 纳税主体名称 | 批准日期 | 编号 |
| 本公司 | 2023年11月30日 | GR202311005533 |
| 北京涂多多信息技术有限公司 | 2024年12月31日 | GR202411006963 |
| 北京中招阳光信息技术有限公司 | 2022年12月1日 | GR202211003104 |
| 国联全网（北京）信息技术股份有限公司 | 2022年12月1日 | GR202211005137 |
本年度，本公司及子公司北京涂多多信息技术有限公司享受此税收优惠。
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（4）海南自由贸易港企业依据2020年财政部、国家税务总局印发《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号），对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税；本通知自2020年1月1日执行至2024年12月31日。本年度，子公司联圣三戟（海南）智慧科技有限公司、海南粮和油多多农业科技有限公司享受此税收优惠政策。
（5）境外公司依据新加坡当地税收制度，所得税税率一般为17%。10000新币以内的应税收入，减免75%，相当于税率4.25%；10001-200000新币的应税收入，减免50%，相当于税率8.5%，超过200000新币的应税收入，税率为17%。本年度，子公司FDDSINGAPOREE-COMMERCEPTE.LTD.享受此税收优惠政策。
（6）小微企业根据财政部税务总局公告2023年第12号，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本年度，共21家子公司享受此税收优惠政策。
2、增值税
统借统还业务依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号附件3第一条第（十九）款第7项，统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券的票面利率水平，向企业集团或者集团内下属单位收取的利息免征增值税。本公司向子公司开展的资金拆借业务适用此优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 13,894.67 | 14,528.53 |
| 数字货币 | ||
| 银行存款 | 3,718,096,183.31 | 4,636,284,879.21 |
| 其他货币资金 | 2,583,494,532.40 | 2,436,921,793.99 |
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| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 存放财务公司款项 | ||
| 合计 | 6,301,604,610.38 | 7,073,221,201.73 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 50,374,865.50 | 16,024,224.72 |
| 存放在境外且资金汇回受到限制的款项 |
说明：因质押担保等对使用有限制的货币资金，详见本附注“五、（二十）所有权或使用权受到限制的资产”。
(二)交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,345,258.31 | 2,367,527.24 |
| 其中：银行理财产品 | 4,345,258.31 | 2,367,527.24 |
| 结构性存款 | 1,000,000.00 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 5,345,258.31 | 2,367,527.24 |
(三)应收票据
1、应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 财务公司承兑汇票 | 252,988.30 | 900,806.58 |
| 商业承兑汇票 | 432,362.24 | 13,130,560.00 |
| 小计 | 685,350.54 | 14,031,366.58 |
| 减：坏账准备 | 10,280.25 | 140,313.67 |
| 合计 | 675,070.29 | 13,891,052.91 |
财务报表附注第
页
2、应收票据按坏账计提方法分类披露
类别
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备账面价值
账面价值账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备
账面价值
账面价值金额
金额比例（%）
比例（%）
金额
金额计提比例（%）
计提比例（%）
金额
金额比例（%）
比例（%）
金额
金额计提比例（%）
计提比例（%）按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 按信用风险特征组合计提坏账准备 |
685,350.54
685,350.54
100.00
100.00
10,280.25
10,280.25
1.50
1.50
675,070.29
675,070.29
14,031,366.58
14,031,366.58
100.00
100.00
140,313.67
140,313.67
1.00
1.00
13,891,052.91
13,891,052.91其中：
| 其中： | 账龄组合 |
685,350.54
685,350.54
100.00
100.0010,280.25
10,280.25
1.50
1.50
675,070.29
675,070.2914,031,366.58
14,031,366.58
100.00
100.00140,313.67
140,313.67
1.00
1.00
13,891,052.91
13,891,052.91其他组合
| 其他组合 | 合计 |
685,350.54
685,350.54
100.00
100.0010,280.25
10,280.25675,070.29
675,070.2914,031,366.58
14,031,366.58
100.00
100.00140,313.67
140,313.6713,891,052.91
财务报表附注第
页
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收票据
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 685,350.54 | 10,280.25 | 1.50 |
| 合计 | 685,350.54 | 10,280.25 | |
确认该组合依据的说明：按照业务组合对信用风险特征相同的应收票据，按账龄组合计提坏账准备。
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 140,313.67 | -130,033.42 | 10,280.25 | |||
| 合计 | 140,313.67 | -130,033.42 | 10,280.25 | |||
4、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 财务公司承兑汇票 | 252,988.30 | |
| 商业承兑汇票 | 100,000.00 | |
| 合计 | 352,988.30 |
(四)应收账款
1、应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,281,573,037.43 | 914,181,503.40 |
| 1至2年 | 112,413,639.92 | 12,242,823.57 |
| 2至3年 | 11,105,348.13 | 1,585,337.70 |
| 3年以上 | 4,569,103.38 | 5,370,002.52 |
| 小计 | 1,409,661,128.86 | 933,379,667.19 |
| 减：坏账准备 | 45,821,347.26 | 16,699,166.45 |
| 合计 | 1,363,839,781.60 | 916,680,500.74 |
财务报表附注第
页
2、应收账款按坏账计提方法分类披露
类别
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备账面价值
账面价值账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备
账面价值
账面价值金额
金额比例（%）
比例（%）
金额
金额计提比例（%）
计提比例（%）
金额
金额比例（%）
比例（%）
金额
金额计提比例（%）
计提比例（%）按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 按信用风险特征组合计提坏账准备 |
1,409,661,128.86
1,409,661,128.86
100.00
100.0045,821,347.26
45,821,347.26
3.25
3.25
1,363,839,781.60
1,363,839,781.60933,379,667.19
933,379,667.19
100.00
100.0016,699,166.45
16,699,166.45
1.79
1.79
916,680,500.74
916,680,500.74其中：
| 其中： | 账龄组合 |
1,409,661,128.86
1,409,661,128.86
100.00
100.0045,821,347.26
45,821,347.26
3.25
3.25
1,363,839,781.60
1,363,839,781.60933,379,667.19
933,379,667.19
100.00
100.0016,699,166.45
16,699,166.45
1.79
1.79
916,680,500.74
916,680,500.74其他组合
| 其他组合 | 合计 |
1,409,661,128.86
1,409,661,128.86
100.00
100.0045,821,347.26
45,821,347.261,363,839,781.60
1,363,839,781.60933,379,667.19
933,379,667.19
100.00
100.0016,699,166.45
16,699,166.45916,680,500.74
财务报表附注第
页
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,281,573,037.43 | 20,827,481.76 | 1.63 |
| 1-2年 | 112,413,639.92 | 17,093,157.68 | 15.21 |
| 2-3年 | 11,105,348.13 | 3,331,604.44 | 30.00 |
| 3年以上 | 4,569,103.38 | 4,569,103.38 | 100.00 |
| 合计 | 1,409,661,128.86 | 45,821,347.26 | |
确认该组合依据的说明：按照业务组合对信用风险特征相同的应收账款，按账龄组合计提坏账准备。
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 16,699,166.45 | 31,617,741.65 | -2,495,560.84 | 45,821,347.26 | ||
| 合计 | 16,699,166.45 | 31,617,741.65 | -2,495,560.84 | 45,821,347.26 | ||
4、本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,495,560.84 |
其中重要的应收账款核销情况
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 甘孜州圣洁甘孜电子商务科技发展有限公司 | 项目收入 | 1,637,500.00 | 无法收回 | 总经理办公会审批 | 否 |
| 合计 | 1,637,500.00 |
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 77,317,100.62 | 77,317,100.62 | 5.48 | 1,159,756.51 | |
| 第二名 | 61,159,773.10 | 61,159,773.10 | 4.34 | 917,396.59 | |
| 第三名 | 39,299,916.31 | 39,299,916.31 | 2.79 | 589,498.75 | |
| 第四名 | 38,831,419.89 | 38,831,419.89 | 2.75 | 1,964,601.30 | |
| 第五名 | 34,166,278.37 | 34,166,278.37 | 2.42 | 512,494.18 |
财务报表附注第
页
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 合计 | 250,774,488.29 | 250,774,488.29 | 17.78 | 5,143,747.33 |
(五)应收款项融资
1、应收款项融资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 568,229,206.24 | 1,251,652,209.16 |
| 合计 | 568,229,206.24 | 1,251,652,209.16 |
2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 1,251,652,209.16 | 7,245,550,899.40 | 7,928,973,902.32 | 568,229,206.24 | ||
| 合计 | 1,251,652,209.16 | 7,245,550,899.40 | 7,928,973,902.32 | 568,229,206.24 |
3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,312,141,164.22 | |
| 合计 | 4,312,141,164.22 |
(六)预付款项
1、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,074,220,188.78 | 91.95 | 4,325,546,109.28 | 95.34 |
| 1至2年 | 477,528,736.38 | 6.21 | 193,447,461.38 | 4.26 |
| 2至3年 | 124,322,138.53 | 1.62 | 13,471,393.51 | 0.30 |
| 3年以上 | 16,645,922.17 | 0.22 | 4,692,035.99 | 0.10 |
| 小计 | 7,692,716,985.86 | 100.00 | 4,537,157,000.16 | 100.00 |
| 减：坏账准备 | 63,952,899.26 | 25,464,713.87 | ||
| 合计 | 7,628,764,086.60 | 4,511,692,286.29 | ||
财务报表附注第
页
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 267,508,323.13 | 3.48 |
| 第二名 | 235,781,565.08 | 3.06 |
| 第三名 | 185,775,130.26 | 2.41 |
| 第四名 | 158,269,303.85 | 2.06 |
| 第五名 | 144,333,003.24 | 1.88 |
| 合计 | 991,667,325.56 | 12.89 |
(七)其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 15,951,764.77 | 19,132,307.04 |
| 合计 | 15,951,764.77 | 19,132,307.04 |
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 7,791,026.58 | 18,651,641.44 |
| 1至2年 | 13,608,963.50 | 2,909,690.13 |
| 2至3年 | 1,616,399.54 | 2,236,335.67 |
| 3年以上 | 1,750,783.78 | 1,236,022.06 |
| 小计 | 24,767,173.40 | 25,033,689.30 |
| 减：坏账准备 | 8,815,408.63 | 5,901,382.26 |
| 合计 | 15,951,764.77 | 19,132,307.04 |
财务报表附注第
页
（2）按坏账计提方法分类披露
类别
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备账面价值
账面价值账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备
账面价值
账面价值金额
金额比例
（%）
比例
（%）
金额
金额计提比
例（%）
计提比
例（%）
金额
金额比例
（%）
比例
（%）
金额
金额计提比例（%）
计提比例（%）按单项计提坏账准备
按单项计提坏账准备
81,223.09
81,223.09
0.33
0.33
81,223.09
81,223.09
100.00
100.00
81,223.09
81,223.09
0.32
0.32
81,223.09
81,223.09
100.00
100.00其中：
| 其中： | 单项金额不重大但单独计提 |
81,223.09
81,223.09
0.33
0.33
81,223.09
81,223.09
100.00
100.00
81,223.09
81,223.09
0.32
0.32
81,223.09
81,223.09
100.00
100.00按信用风险特征组合计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备
24,685,950.31
24,685,950.31
99.67
99.67
8,734,185.54
8,734,185.54
35.38
35.38
15,951,764.77
15,951,764.7724,952,466.21
24,952,466.21
99.68
99.68
5,820,159.17
5,820,159.17
23.32
23.32
19,132,307.04
19,132,307.04其中：
| 其中： | 账龄组合 |
24,462,272.20
24,462,272.20
98.77
98.778,734,185.54
8,734,185.54
35.70
35.7015,728,086.66
15,728,086.6624,876,463.78
24,876,463.78
99.37
99.375,820,159.17
5,820,159.17
23.40
23.4019,056,304.61
19,056,304.61其他组合
其他组合223,678.11
223,678.11
0.90
0.90
223,678.11
223,678.1176,002.43
76,002.43
0.30
0.30
76,002.43
76,002.43合计
合计24,767,173.40
24,767,173.40
100.00
100.008,815,408.63
8,815,408.6315,951,764.77
15,951,764.7725,033,689.30
25,033,689.30
100.00
100.005,901,382.26
5,901,382.2619,132,307.04
财务报表附注第
页
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 7,701,894.14 | 1,540,378.84 | 20.00 |
| 1-2年 | 13,474,417.83 | 4,716,046.24 | 35.00 |
| 2-3年 | 1,616,399.54 | 808,199.77 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,669,560.69 | 1,669,560.69 | 100.00 |
| 合计 | 24,462,272.20 | 8,734,185.54 | |
确认该组合依据的说明：信用风险特征相同，按账龄组合计提坏账准备。组合中，按照其他方法计提坏账准备的其他应收款项
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他组合 | 223,678.11 | ||
| 合计 | 223,678.11 | ||
确认该组合依据的说明：员工备用金的其他应收款项，不计提坏账准备。
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 5,820,159.17 | 81,223.09 | 5,901,382.26 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,278,810.94 | 4,278,810.94 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -1,364,784.57 | -1,364,784.57 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 8,734,185.54 | 81,223.09 | 8,815,408.63 |
财务报表附注第
页
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 24,952,466.21 | 81,223.09 | 25,033,689.30 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 26,297,030.89 | 26,297,030.89 | ||
| 本期终止确认 | -26,563,546.79 | -26,563,546.79 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 24,685,950.31 | 81,223.09 | 24,767,173.40 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提组合 | 81,223.09 | 81,223.09 | ||||
| 账龄组合 | 5,820,159.17 | 4,278,810.94 | -1,364,784.57 | 8,734,185.54 | ||
| 合计 | 5,901,382.26 | 4,278,810.94 | -1,364,784.57 | 8,815,408.63 | ||
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 1,364,784.57 |
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金押金 | 22,518,828.23 | 19,746,568.04 |
| 应收出口退税 | 1,328,230.07 | 4,596,574.39 |
| 员工备用金 | 223,678.11 | 76,002.43 |
| 其他 | 696,436.99 | 614,544.44 |
| 合计 | 24,767,173.40 | 25,033,689.30 |
财务报表附注第
页
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金押金 | 12,000,000.00 | 1年以内2,000,000.00元；1-2年10,000,000.00元 | 48.45 | 3,900,000.00 |
| 第二名 | 应收出口退税 | 1,328,230.07 | 1年以内1,031,792.63元；1-2年296,437.44元 | 5.36 | 310,111.63 |
| 第三名 | 保证金押金 | 1,000,000.00 | 3年以上 | 4.04 | 1,000,000.00 |
| 第四名 | 保证金押金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 4.04 | 350,000.00 |
| 第五名 | 保证金押金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 4.04 | 200,000.00 |
| 合计 | 16,328,230.07 | 65.93 | 5,760,111.63 |
财务报表附注第
页
(八)存货
1、存货分类
类别
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
账面余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备
存货跌价准备/合同履约成本减值准备
账面价值
账面价值账面余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备
存货跌价准备/合同履约成本减值准备
账面价值
账面价值库存商品
库存商品
614,045,336.43
614,045,336.43614,045,336.43
614,045,336.43324,597,418.11
324,597,418.11
16,463,368.25
16,463,368.25
308,134,049.86
308,134,049.86委托加工物资
委托加工物资
7,059,663.69
7,059,663.697,059,663.69
7,059,663.69
90,091,712.15
90,091,712.15
8,110,530.08
8,110,530.08
81,981,182.07
81,981,182.07合同履约成本
合同履约成本
252,075.35
252,075.35252,075.35
252,075.35
1,402,677.48
1,402,677.481,402,677.48
1,402,677.48发出商品
发出商品
11,733,173.74
11,733,173.7411,733,173.74
11,733,173.74
2,108,646.32
2,108,646.322,108,646.32
2,108,646.32合计
合计633,090,249.21
633,090,249.21633,090,249.21
633,090,249.21418,200,454.06
418,200,454.06
24,573,898.33
24,573,898.33
393,626,555.73
2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备
393,626,555.73
类别
类别上年年末余额
上年年末余额
本期增加金额
本期增加金额本期减少金额
本期减少金额
期末余额
期末余额计提
计提其他
其他转回或转销
转回或转销其他
其他委托加工物资
委托加工物资8,110,530.08
8,110,530.088,110,530.08
8,110,530.08库存商品
库存商品16,463,368.25
16,463,368.2516,463,368.25
16,463,368.25合计
合计24,573,898.33
24,573,898.3324,573,898.33
(九)其他流动资产
24,573,898.33
项目
项目期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
可抵扣进项税
可抵扣进项税
267,446,247.88
267,446,247.88147,260,965.76
147,260,965.76
预缴税金
预缴税金
294,714.93
294,714.936,327,548.03
6,327,548.03
合计
合计
267,740,962.81
267,740,962.81153,588,513.79
财务报表附注第
页
(十)长期股权投资长期股权投资情况
被投资单位上年年末余额
上年年末余额减值准备上年年末余额
减值准备上年年末余额
本期增减变动
本期增减变动
期末余额
期末余额减值准备期末余额
减值准备期末余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资权益法下确认的投资损益
权益法下确认的投资损益其他综合收益调整
其他综合收益调整其他权益变动
其他权益变动宣告发放现金股利或利润
宣告发放现金股利或利润计提减值准备
计提减值准备其他
其他1．合营企业
| 1．合营企业 | 浙江富联数智科技有限公司 |
4,800,000.00
4,800,000.0065,695.76
65,695.764,865,695.76
4,865,695.76万联时空（海南）数字技术合伙企业（有限合伙）
万联时空（海南）数字技术合伙企业（有限合伙）1,004,866.51
1,004,866.51-837.99
-837.991,004,028.52
1,004,028.52小计
小计1,004,866.51
1,004,866.514,800,000.00
4,800,000.0064,857.77
64,857.775,869,724.28
5,869,724.282．联营企业
| 2．联营企业 | 温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙） |
44,892,702.84
44,892,702.84
103,788.54
103,788.54
44,996,491.38
44,996,491.38内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
34,951,889.63
34,951,889.63
92,531.34
92,531.34
35,044,420.97
35,044,420.97国创鹤壁信息科技有限公司
国创鹤壁信息科技有限公司26,041,683.55
26,041,683.551,780,236.64
1,780,236.6427,821,920.19
27,821,920.19兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）
兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）21,000,000.00
21,000,000.00
655.86
655.86
21,000,655.86
21,000,655.86新疆建咨中亿石油化工有限公司
新疆建咨中亿石油化工有限公司
12,979,752.47
12,979,752.47
4,407,611.31
4,407,611.311,517,052.76
1,517,052.7615,870,311.02
15,870,311.02江苏长链数字科技有限公司
江苏长链数字科技有限公司2,500,000.00
2,500,000.00-40,119.44
-40,119.442,459,880.56
2,459,880.56衡光涂多多（广州）能源化工有限公司
衡光涂多多（广州）能源化工有限公司
2,000,000.00
2,000,000.00
18,869.63
18,869.63
2,018,869.63
2,018,869.63湖北省长链数字科技有限公司
湖北省长链数字科技有限公司
2,000,000.00
2,000,000.00
3,576.45
3,576.45
2,003,576.45
2,003,576.45湖北省蛋多多农业供应链有限公司
湖北省蛋多多农业供应链有限公司
1,750,000.00
1,750,000.00
-383,031.83
-383,031.83
1,366,968.17
1,366,968.17浙江兰融科技有限责任公司
浙江兰融科技有限责任公司400,000.00
400,000.0033,469.62
33,469.62433,469.62
433,469.62广东省和欣新材料有限公司
广东省和欣新材料有限公司479,611.36
479,611.36-49,886.42
-49,886.42429,724.94
财务报表附注第
页
被投资单位上年年末余额
上年年末余额减值准备上年年末
余额
减值准备上年年末
余额
本期增减变动
本期增减变动
期末余额
期末余额减值准备期末余额
减值准备期末余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资权益法下确认的投资损益
权益法下确认的投资损益其他综合收益调整
其他综合收益调整其他权益变动
其他权益变动宣告发放现金股利或利润
宣告发放现金股利或利润计提减值准备
计提减值准备其他
其他小计
小计121,845,639.85
121,845,639.8527,150,000.00
27,150,000.005,967,701.70
5,967,701.701,517,052.76
1,517,052.76153,446,288.79
153,446,288.79合计
合计122,850,506.36
122,850,506.3631,950,000.00
31,950,000.006,032,559.47
6,032,559.471,517,052.76
1,517,052.76159,316,013.07
说明：
1、浙江富联数智科技有限公司为2024年4月新设立公司，子公司海南粮和油多多农业科技有限公司持股48%，本年度实缴480.00万元；
2、兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）为2023年12月新设立合伙企业，子公司北京鸿鹄致远资产运营有限公司（以下简称“资产运营”）为该合伙企业的有限合伙人，本年度实缴2,100.00万元。资产运营可委派一名委员作为该合伙企业投资决策委员会成员，对该合伙企业具有重大影响。
3、衡光涂多多（广州）能源化工有限公司为2023年11月新设立公司，子公司北京涂多多电子商务股份有限公司持股20%，本年度实缴
200.00万元。
4、湖北省长链数字科技有限公司为2024年2月新设立公司，子公司宁波肥多多电子商务有限公司持股20%，本年度实缴200.00万元。
5、湖北省蛋多多农业供应链有限公司为2024年2月新设立公司，子公司宁波冷链多多电子商务有限公司持股35%，本年度实缴175.00万元。
6、浙江兰融科技有限责任公司为2024年3月新设立公司，子公司北京涂多多电子商务股份有限公司持股20%，本年度实缴40.00万元。
(十一)其他权益工具投资其他权益工具投资情况
159,316,013.07
项目名称
项目名称期末余额
期末余额上年年末余
额
上年年末余
额本期计入其他综
合收益的利得
本期计入其他综
合收益的利得本期计入其他综
合收益的损失
本期计入其他综
合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得
本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失
本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的
股利收入
本期确认的
股利收入指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的原因
指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的原因千里马机械供应链股份有限公司
千里马机械供应链股份有限公司18,199,350.00
18,199,350.0018,199,350.00
财务报表附注第
页
项目名称期末余额
期末余额上年年末余
额
上年年末余
额本期计入其他综合收益的利得
本期计入其他综
合收益的利得本期计入其他综
合收益的损失
本期计入其他综
合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得
本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失
本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的
股利收入
本期确认的
股利收入指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的原因
指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的原因巴彦淖尔市华亿矿业有限公司
巴彦淖尔市华亿矿业有限公司5,000,000.00
5,000,000.005,000,000.00
5,000,000.00新疆建投能源化工有限公司
新疆建投能源化工有限公司
2,000,000.00
2,000,000.002,000,000.00
2,000,000.00湖南启迪药业生物有限公司
湖南启迪药业生物有限公司
2,995,697.60
2,995,697.602,995,697.60
2,995,697.60青海昆仑工业互联网有限公司
青海昆仑工业互联网有限公司
500,000.00
500,000.00500,000.00
500,000.00合计
合计28,695,047.60
28,695,047.6028,695,047.60
财务报表附注第
页
(十二)其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：无锡鸿鹄壹号创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 27,609,271.53 | 21,000,000.00 |
| 福建宜德股权投资合伙企业（有限合伙） | 12,630,673.74 | 12,630,673.74 |
| 北京基石信创创业投资中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 平阳禾沛勤行股权投资合伙企业（有限合伙） | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 海南景畅创业投资合伙企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 2,500,000.00 |
| 合计 | 61,239,945.27 | 52,130,673.74 |
(十三)固定资产
1、固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 468,084,668.95 | 150,167,619.81 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 468,084,668.95 | 150,167,619.81 |
财务报表附注第
页
2、固定资产情况
项目房屋及建筑物
房屋及建筑物办公设备
办公设备电子设备
电子设备运输设备
运输设备合计
合计1．账面原值
| 1．账面原值 | （1）上年年末余额 |
129,305,658.08
129,305,658.08636,304.97
636,304.9757,791,644.11
57,791,644.113,095,651.42
3,095,651.42190,829,258.58
190,829,258.58
（2）本期增加金额
（2）本期增加金额
335,531,954.10
335,531,954.10409,859.37
409,859.374,789,158.73
4,789,158.73487,000.00
487,000.00341,217,972.20
341,217,972.20—购置
—购置409,859.37
409,859.374,789,158.73
4,789,158.73487,000.00
487,000.005,686,018.10
5,686,018.10—在建工程转入
—在建工程转入335,531,954.10
335,531,954.10335,531,954.10
335,531,954.10
（3）本期减少金额
（3）本期减少金额
11,236.52
11,236.5279,626.36
79,626.36255,124.79
255,124.79345,987.67
345,987.67—处置或报废
—处置或报废11,236.52
11,236.5279,626.36
79,626.36255,124.79
255,124.79345,987.67
345,987.67
（4）期末余额
（4）期末余额
464,837,612.18
464,837,612.181,034,927.82
1,034,927.8262,501,176.48
62,501,176.483,327,526.63
3,327,526.63531,701,243.11
531,701,243.112．累计折旧
| 2．累计折旧 | （1）上年年末余额 |
15,240,023.83
15,240,023.83380,376.89
380,376.8922,731,564.11
22,731,564.112,309,673.94
2,309,673.9440,661,638.77
40,661,638.77
（2）本期增加金额
（2）本期增加金额
6,322,621.10
6,322,621.10161,043.71
161,043.7116,566,226.24
16,566,226.24217,538.02
217,538.0223,267,429.07
23,267,429.07—计提
—计提6,322,621.10
6,322,621.10161,043.71
161,043.7116,566,226.24
16,566,226.24217,538.02
217,538.0223,267,429.07
23,267,429.07
（3）本期减少金额
（3）本期减少金额
7,892.12
7,892.1262,787.16
62,787.16241,814.40
241,814.40312,493.68
312,493.68—处置或报废
—处置或报废7,892.12
7,892.1262,787.16
62,787.16241,814.40
241,814.40312,493.68
312,493.68
（4）期末余额
（4）期末余额
21,562,644.93
21,562,644.93533,528.48
533,528.4839,235,003.19
39,235,003.192,285,397.56
2,285,397.5663,616,574.16
63,616,574.163．减值准备
| 3．减值准备 | 4．账面价值 | （1）期末账面价值 |
443,274,967.25
443,274,967.25501,399.34
501,399.3423,266,173.29
23,266,173.291,042,129.07
1,042,129.07468,084,668.95
468,084,668.95
（2）上年年末账面价值
（2）上年年末账面价值
114,065,634.25
114,065,634.25255,928.08
255,928.0835,060,080.00
35,060,080.00785,977.48
785,977.48150,167,619.81
财务报表附注第
页
(十四)在建工程
1、在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 335,531,954.10 | 335,531,954.10 | ||||
| 工程物资 | ||||||
| 合计 | 335,531,954.10 | 335,531,954.10 | ||||
2、在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国联股份数字经济总部建设项目 | 335,531,954.10 | 335,531,954.10 | ||||
| 合计 | 335,531,954.10 | 335,531,954.10 | ||||
财务报表附注第
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3、重要的在建工程项目本期变动情况
项目名称预算数
预算数
上年年末余额
上年年末余额本期增加金额
本期增加金额本期转入固定资产金额
本期转入固定资产金额本期其他减少金额
本期其他减少金额
期末余额
期末余额工程累计投入占预
算比例
(%)
工程累计投入占预
算比例
(%)工程进
度
工程进
度利息资本化
累计金额
利息资本化
累计金额其中：本期利息资本化
金额
其中：本期利息资本化
金额本期利息资本化率
(%)
本期利息资本化率
(%)资金来源
资金来源国联股份数字经济总部建设项目
国联股份数字经济总部建设项目335,531,954.10
335,531,954.10335,531,954.10
335,531,954.10
募集资金
募集资金合计
合计335,531,954.10
335,531,954.10335,531,954.10
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(十五)使用权资产
使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）上年年末余额 | 34,746,533.74 | 34,746,533.74 |
| （2）本期增加金额 | 24,719,408.93 | 24,719,408.93 |
| —新增租赁 | 24,719,408.93 | 24,719,408.93 |
| （3）本期减少金额 | 16,813,109.66 | 16,813,109.66 |
| —处置 | 16,813,109.66 | 16,813,109.66 |
| （4）期末余额 | 42,652,833.01 | 42,652,833.01 |
| 2．累计折旧 | ||
| （1）上年年末余额 | 10,186,758.57 | 10,186,758.57 |
| （2）本期增加金额 | 9,187,110.11 | 9,187,110.11 |
| —计提 | 9,187,110.11 | 9,187,110.11 |
| （3）本期减少金额 | 6,190,509.33 | 6,190,509.33 |
| —处置 | 6,190,509.33 | 6,190,509.33 |
| （4）期末余额 | 13,183,359.35 | 13,183,359.35 |
| 3．减值准备 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）期末账面价值 | 29,469,473.66 | 29,469,473.66 |
| （2）上年年末账面价值 | 24,559,775.17 | 24,559,775.17 |
(十六)无形资产
1、无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 畜牧产品交易网 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）上年年末余额 | 2,705,300.00 | 256,141,711.18 | 258,847,011.18 | |
| （2）本期增加金额 | 3,605,000.00 | 141,110,677.96 | 144,715,677.96 | |
| —购置 | 3,605,000.00 | 92,940,523.33 | 96,545,523.33 | |
| —内部研发 | 48,170,154.63 | 48,170,154.63 | ||
| （3）本期减少金额 | 258,004.93 | 258,004.93 | ||
| —处置 | 258,004.93 | 258,004.93 | ||
| （4）期末余额 | 3,605,000.00 | 2,705,300.00 | 396,994,384.21 | 403,304,684.21 |
| 2．累计摊销 | ||||
| （1）上年年末余额 | 1,983,886.96 | 72,973,730.56 | 74,957,617.52 | |
| （2）本期增加金额 | 6,009.54 | 270,530.04 | 69,744,900.76 | 70,021,440.34 |
| —计提 | 6,009.54 | 270,530.04 | 69,744,900.76 | 70,021,440.34 |
| （3）本期减少金额 | 165,711.45 | 165,711.45 |
财务报表附注第
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| 项目 | 土地使用权 | 畜牧产品交易网 | 软件 | 合计 |
| —处置 | 165,711.45 | 165,711.45 | ||
| （4）期末余额 | 6,009.54 | 2,254,417.00 | 142,552,919.87 | 144,813,346.41 |
| 3．减值准备 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 3,598,990.46 | 450,883.00 | 254,441,464.34 | 258,491,337.80 |
| （2）上年年末账面价值 | 721,413.04 | 183,167,980.62 | 183,889,393.66 |
说明：期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为
33.79%。
2、未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 霍尔果斯经济开发区清水园区2024-09号 | 3,598,990.46 | 尚在办理中 |
| 合计 | 3,598,990.46 |
(十七)长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,662,406.81 | 917,296.44 | 3,745,110.37 | ||
| 合计 | 4,662,406.81 | 917,296.44 | 3,745,110.37 |
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,573,898.33 | 6,143,474.58 | ||
| 信用减值准备 | 102,898,906.41 | 24,986,363.82 | 47,104,208.72 | 11,398,589.04 |
| 租赁负债 | 31,706,468.18 | 7,926,617.06 | 23,543,800.74 | 5,885,950.19 |
| 未支付员工绩效风险质押金 | 13,083,382.31 | 2,212,955.20 | ||
| 内部交易未实现利润 | 2,798,071.79 | 419,710.77 | 5,859,802.19 | 878,970.33 |
| 合计 | 150,486,828.69 | 35,545,646.85 | 101,081,709.98 | 24,306,984.14 |
2、未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 29,469,473.66 | 7,367,368.43 | 24,559,775.17 | 6,139,943.80 |
财务报表附注第
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| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 合计 | 29,469,473.66 | 7,367,368.43 | 24,559,775.17 | 6,139,943.80 |
3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 7,367,368.43 | 28,178,278.42 | 5,925,460.97 | 18,381,523.17 |
| 递延所得税负债 | 7,367,368.43 | 5,925,460.97 | 214,482.83 | |
4、未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 15,984,454.25 | 1,101,367.53 |
| 可抵扣亏损 | 202,553,456.26 | 114,424,594.84 |
| 合计 | 218,537,910.51 | 115,525,962.37 |
5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2024 | 316,461.61 | ||
| 2025 | 3,639,162.24 | 3,647,462.11 | |
| 2026 | 8,902,857.83 | 12,143,669.98 | |
| 2027 | 9,977,795.35 | 18,315,379.40 | |
| 2028 | 48,614,412.82 | 64,544,744.91 | |
| 2029 | 108,024,472.32 | ||
| 2030 | 950,018.91 | ||
| 2031 | 4,068,647.07 | ||
| 2032 | 2,689,400.81 | 6,083,632.93 | |
| 2033 | 2,314,502.78 | 2,314,502.78 | |
| 2034 | 11,075,253.12 | ||
| 无限期 | 7,315,598.99 | 2,040,075.14 | |
| 合计 | 202,553,456.26 | 114,424,594.84 |
财务报表附注第
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(十九)其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新疆阿合奇县公格依喀克探矿权探转采项目 | 46,226,415.09 | 46,226,415.09 | |
| 预付装修款 | 16,012,886.13 | 16,012,886.13 | |
| 合计 | 62,239,301.22 | 62,239,301.22 | |
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(二十)所有权或使用权受到限制的资产
项目
期末
期末上年年末
上年年末
账面余额
账面余额账面价值
账面价值受限类型
受限类型
受限情况
受限情况账面余额
账面余额账面价值
账面价值受限类型
受限类型
受限情况
受限情况
其他货币资金
其他货币资金
2,582,005,613.26
2,582,005,613.262,582,005,613.26
2,582,005,613.26质押
质押用于质押担保的定期存款等
用于质押担保的定期存款等
2,431,659,616.24
2,431,659,616.242,431,659,616.24
2,431,659,616.24
质押
质押用于质押担保的定期存款等
用于质押担保的定期存款等银行存款
银行存款
20,000,000.00
20,000,000.0020,000,000.00
20,000,000.00银行控制
银行控制取得的借款需支付给指定供应商
取得的借款需支付给指定供应商银行存款
银行存款8,217.92
8,217.928,217.92
8,217.92其他
其他其他
其他3,013,186.53
3,013,186.533,013,186.53
3,013,186.53其他
其他房产保证金
房产保证金交易性金融资产
交易性金融资产
1,000,000.00
1,000,000.001,000,000.00
1,000,000.00
质押
质押用于质押担保的结构性存款
用于质押担保的结构性存款应收票据
应收票据
352,988.30
352,988.30347,693.48
347,693.48
其他
其他未终止确认的商业承兑汇票
未终止确认的商业承兑汇票
13,130,560.00
13,130,560.0012,999,254.40
12,999,254.40
其他
其他未终止确认的商业承兑汇票
未终止确认的商业承兑汇票固定资产
固定资产
20,423,639.96
20,423,639.9612,612,104.41
12,612,104.41抵押
抵押抵押担保借款
抵押担保借款
20,423,639.96
20,423,639.9613,068,232.69
13,068,232.69抵押
抵押抵押担保借款
抵押担保借款应收账款
应收账款
40,517,017.27
40,517,017.2739,909,262.01
39,909,262.01
其他
其他未终止确认的应收账款
未终止确认的应收账款
53,000,000.00
53,000,000.0052,470,000.00
52,470,000.00
其他
其他
未终止确认的应收账款
未终止确认的应收账款合计
合计
2,664,307,476.71
2,664,307,476.712,655,882,891.08
2,655,882,891.08
2,521,227,002.73
2,521,227,002.732,513,210,289.86
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(二十一)短期借款
短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 1,044,425,878.70 | 1,406,018,506.32 |
| 信用借款 | 467,943,441.51 | 412,605,491.51 |
| 抵押借款 | 380,174,666.63 | 327,282,641.91 |
| 合计 | 1,892,543,986.84 | 2,145,906,639.74 |
说明：
1、属于供应商融资安排的余额为695,615,752.27元，其中本金为701,681,247.57元，应付利息为-6,065,495.30元。详见本附注五、（五十八）3、供应商融资安排。
2、期末余额中借款本金为1,897,231,247.57元，应付利息-4,687,260.73元。
3、抵押借款380,174,666.63元同时存在抵押和保证担保。
(二十二)应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,740,431,991.24 | 2,591,635,508.10 |
| 合计 | 2,740,431,991.24 | 2,591,635,508.10 |
(二十三)应付账款
1、应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 654,263,751.24 | 435,653,874.09 |
| 1至2年 | 12,662,400.04 | 42,199,155.06 |
| 2至3年 | 26,338,907.42 | 6,226,817.85 |
| 3年以上 | 5,524,883.02 | 8,508,182.87 |
| 合计 | 698,789,941.72 | 492,588,029.87 |
2、账龄超过一年或逾期的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 12,749,744.79 | 对方未催收 |
| 合计 | 12,749,744.79 |
(二十四)预收款项
预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 476,989.52 | 110,092.69 |
财务报表附注第
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| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1至2年 | 19,000.00 | 7,200.20 |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | 889,588.00 | |
| 合计 | 495,989.52 | 1,006,880.89 |
(二十五)合同负债
合同负债情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合同预收款 | 2,146,233,187.46 | 1,702,012,200.49 |
| 合计 | 2,146,233,187.46 | 1,702,012,200.49 |
(二十六)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 2,563,205.48 | 292,681,891.99 | 293,481,837.80 | 1,763,259.67 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,228,044.43 | 19,654,601.98 | 19,519,827.75 | 1,362,818.66 |
| 辞退福利 | 578,537.44 | 578,537.44 | ||
| 合计 | 3,791,249.91 | 312,915,031.41 | 313,580,202.99 | 3,126,078.33 |
2、短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 1,595,946.51 | 269,014,852.94 | 270,133,229.78 | 477,569.67 |
| （2）职工福利费 | 4,575,009.20 | 4,365,009.20 | 210,000.00 | |
| （3）社会保险费 | 891,092.84 | 11,547,536.28 | 11,442,545.35 | 996,083.77 |
| 其中：医疗保险费 | 865,625.32 | 11,174,986.20 | 11,071,506.33 | 969,105.19 |
| 工伤保险费 | 24,262.62 | 363,790.80 | 361,074.84 | 26,978.58 |
| 生育保险费 | 1,204.90 | 8,759.28 | 9,964.18 | |
| （4）住房公积金 | 76,166.13 | 7,443,406.54 | 7,442,032.95 | 77,539.72 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 101,087.03 | 99,020.52 | 2,066.51 | |
| 合计 | 2,563,205.48 | 292,681,891.99 | 293,481,837.80 | 1,763,259.67 |
3、设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 1,178,721.31 | 19,051,600.08 | 18,911,408.02 | 1,318,913.37 |
| 失业保险费 | 49,323.12 | 603,001.90 | 608,419.73 | 43,905.29 |
| 合计 | 1,228,044.43 | 19,654,601.98 | 19,519,827.75 | 1,362,818.66 |
财务报表附注第
页
(二十七)应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 企业所得税 | 377,614,137.34 | 140,904,815.77 |
| 增值税 | 14,889,775.82 | 58,856,011.64 |
| 印花税 | 9,153,593.97 | 8,197,688.33 |
| 个人所得税 | 2,981,218.68 | 2,711,411.66 |
| 城市维护建设税 | 1,108,112.83 | 3,861,862.72 |
| 教育费附加 | 471,404.40 | 1,653,935.71 |
| 地方教育附加费 | 323,527.31 | 1,107,986.66 |
| 其他税费 | 268,667.81 | 251,265.11 |
| 合计 | 406,810,438.16 | 217,544,977.60 |
(二十八)其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 42,824,050.80 | |
| 其他应付款项 | 22,831,384.36 | 18,288,313.79 |
| 合计 | 65,655,435.16 | 18,288,313.79 |
1、应付股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 普通股股利 | 42,824,050.80 | |
| 合计 | 42,824,050.80 |
2、其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 员工绩效风险质押金 | 13,366,807.57 | 10,332,616.88 |
| 保证金押金 | 5,267,718.44 | 2,273,186.06 |
| 股权转让款 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 |
| 代扣社保公积金 | 949,875.36 | 1,066,479.56 |
| 其他 | 346,982.99 | 1,716,031.29 |
| 合计 | 22,831,384.36 | 18,288,313.79 |
（2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项本报告期不存在账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项。
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(二十九)一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 11,276,007.52 | 4,960,313.71 |
| 合计 | 11,276,007.52 | 4,960,313.71 |
(三十)其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待转销项税 | 248,658,539.70 | 201,042,589.64 |
| 应收账款保理 | 29,032,511.11 | 3,000,000.00 |
| 信用证贴现形成的负债 | 11,373,746.06 | 52,838,604.51 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 352,988.30 | 13,130,560.00 |
| 待付房产保证金 | 3,013,186.53 | |
| 合计 | 289,417,785.17 | 273,024,940.68 |
(三十一)租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁付款额 | 20,945,088.30 | 20,620,144.40 |
| 未确认的融资费用 | -514,627.64 | -2,036,657.37 |
| 合计 | 20,430,460.66 | 18,583,487.03 |
(三十二)长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 782,535,883.50 | 564,821,020.48 |
| 合计 | 782,535,883.50 | 564,821,020.48 |
长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 子公司增资款 | 782,535,883.50 | 564,821,020.48 |
| 合计 | 782,535,883.50 | 564,821,020.48 |
(三十三)递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,040,000.00 | 930,000.00 | 1,110,000.00 | 待摊销政府补助 | |
| 合计 | 2,040,000.00 | 930,000.00 | 1,110,000.00 |
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(三十四)其他非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 控制合伙企业归属于其他合伙人的权益 | 3,170,414.34 | 2,225,827.21 |
| 合计 | 3,170,414.34 | 2,225,827.21 |
(三十五)股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 722,333,313.00 | -1,795,500.00 | -1,795,500.00 | 720,537,813.00 | |||
说明：本期变动详见本附注一、公司基本情况的相关披露。
(三十六)资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,435,056,734.08 | 100,902,243.66 | 2,334,154,490.42 | |
| 合计 | 2,435,056,734.08 | 100,902,243.66 | 2,334,154,490.42 |
说明：
1、注销库存股导致资本公积减少98,562,655.05元。
2、子公司宁波芯多多科技有限公司收购其子公司少数股权导致资本公积减少102,104.73元。
3、因公司将持有的宁波新能多多科技有限公司全部股权转让给非全资子公司北京涂多多电子商务股份有限公司导致资本公积减少2,237,483.88元。
(三十七)库存股
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工持股计划或股权激励而回购的本公司股份 | 200,716,310.10 | 100,358,155.05 | 100,358,155.05 | |
| 用于注销并相应减少注册资本 | 100,358,155.05 | 100,358,155.05 | ||
| 合计 | 200,716,310.10 | 100,358,155.05 | 200,716,310.10 | 100,358,155.05 |
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(三十八)其他综合收益
项目上年年末余额
上年年末余额
本期金额
本期金额
期末余额
期末余额本期所得税前发生额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当
期转入损益
减：前期计入其他综合收益当
期转入损益减：所得税费用
减：所得税费用税后归属于母公司
税后归属于母公司税后归属于少数股东
税后归属于少数股东减：其他综合收
益当期转入留存收益
减：其他综合收
益当期转入留存收益1．不能重分类进损益的其他综合收益
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 2．将重分类进损益的其他综合收益 |
-98,190.76
-98,190.76351,990.55
351,990.55351,796.31
351,796.31
194.24
194.24253,605.55
253,605.55其中：外币财务报表折算差额
其中：外币财务报表折算差额-98,190.76
-98,190.76351,990.55
351,990.55351,796.31
351,796.31
194.24
194.24253,605.55
253,605.55其他综合收益合计
其他综合收益合计-98,190.76
-98,190.76351,990.55
351,990.55351,796.31
351,796.31
194.24
194.24253,605.55
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(三十九)盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 48,941,301.44 | 12,977,197.15 | 61,918,498.59 | |
| 合计 | 48,941,301.44 | 12,977,197.15 | 61,918,498.59 |
说明：本期增加为按照母公司本期净利润的10.00%计提法定盈余公积所致。
(四十)未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 3,517,754,928.11 | 2,218,562,770.58 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 3,517,754,928.11 | 2,218,562,770.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,454,868,082.71 | 1,428,262,097.36 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,977,197.15 | 16,236,863.79 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 153,092,112.67 | 112,833,076.04 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 4,806,553,701.00 | 3,517,754,928.11 |
说明：本年度共计派发红利153,092,112.67元。
(四十一)营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 53,584,819,269.73 | 50,707,955,145.80 | 50,684,639,429.22 | 47,767,703,685.15 |
| 合计 | 53,584,819,269.73 | 50,707,955,145.80 | 50,684,639,429.22 | 47,767,703,685.15 |
说明：本年公司对部分交易采用净额法确认收入，相关交易金额为3,602,912.73万元，确认的营业收入为115,321.97万元。
2、营业收入、营业成本的分解信息
本期客户合同产生的收入情况如下：
| 项目 | 收入 | 成本 |
| 涂料化工行业 | 25,483,364,587.73 | 23,796,655,864.66 |
| 卫生用品行业 | 10,004,111,711.68 | 9,496,289,037.66 |
| 粮油行业 | 9,252,768,959.42 | 9,017,840,227.62 |
| 化肥行业 | 4,459,926,557.81 | 4,347,821,862.04 |
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| 项目 | 收入 | 成本 |
| 玻璃行业 | 2,783,819,366.09 | 2,590,773,341.01 |
| 其他 | 1,465,612,485.87 | 1,331,325,594.08 |
| 造纸行业 | 135,215,601.13 | 127,249,218.73 |
| 合计 | 53,584,819,269.73 | 50,707,955,145.80 |
(四十二)税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 印花税 | 54,480,740.18 | 39,363,370.09 |
| 城建税 | 4,261,877.00 | 10,290,148.71 |
| 教育费附加费 | 1,844,292.70 | 4,419,760.00 |
| 地方教育附加费 | 1,233,383.88 | 2,946,506.43 |
| 房产税 | 1,932,270.74 | 1,888,350.84 |
| 水利基金 | 1,876,876.90 | 1,185,105.54 |
| 其他税费 | 139,250.68 | 208,922.53 |
| 合计 | 65,768,692.08 | 60,302,164.14 |
(四十三)销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 170,319,258.12 | 144,481,822.00 |
| 邮递运输仓储费 | 54,723,906.71 | 71,892,773.67 |
| 审计、诉讼、咨询等服务费 | 19,887,677.24 | 21,621,920.45 |
| 招待费 | 13,470,610.45 | 12,535,641.94 |
| 差旅交通费 | 11,415,910.96 | 11,478,974.04 |
| 房租水电物业取暖费 | 5,971,954.10 | 3,890,008.39 |
| 折旧及摊销 | 5,722,039.32 | 5,905,010.86 |
| 市场宣传推广费 | 4,408,295.38 | 4,395,504.31 |
| 办公及通讯费 | 4,567,878.94 | 5,672,327.27 |
| 其他 | 2,975,545.91 | 2,242,075.70 |
| 合计 | 293,463,077.13 | 284,116,058.63 |
(四十四)管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 55,276,213.47 | 53,127,892.79 |
| 折旧及摊销 | 57,328,853.09 | 32,065,109.94 |
| 审计、诉讼、咨询等服务费 | 29,861,740.64 | 37,784,577.04 |
| 办公及通讯费 | 9,319,745.13 | 6,434,151.79 |
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| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 房租水电物业取暖费 | 8,454,158.96 | 9,536,388.88 |
| 招待费 | 5,099,717.29 | 5,672,215.74 |
| 差旅交通费 | 4,694,499.37 | 4,702,248.60 |
| 邮递费 | 353,491.93 | 354,226.45 |
| 其他 | 7,157,480.11 | 4,906,928.57 |
| 合计 | 177,545,899.99 | 154,583,739.80 |
(四十五)研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 58,117,374.04 | 52,130,273.43 |
| 技术服务费 | 33,671,093.65 | 136,957,244.35 |
| 折旧及摊销 | 11,538,954.70 | 6,484,099.66 |
| 审计、诉讼、咨询等服务费 | 5,665,042.55 | 5,669,767.82 |
| 办公及通讯费 | 2,825,711.82 | 704,850.67 |
| 其他 | 870,986.27 | 9,309.53 |
| 合计 | 112,689,163.03 | 201,955,545.46 |
(四十六)财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 140,160,625.71 | 92,592,005.69 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,239,350.62 | 709,891.08 |
| 减：利息收入 | 40,296,258.33 | 69,717,382.20 |
| 汇兑损益 | -1,941,461.92 | 2,611,890.95 |
| 手续费支出 | 4,926,521.70 | 6,672,392.91 |
| 其他支出 | 3,400,000.00 | 16,730,625.78 |
| 合计 | 106,249,427.16 | 48,889,533.13 |
(四十七)其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 181,786,273.47 | 112,485,378.36 |
| 代扣个人所得税手续费 | 530,656.83 | 436,088.16 |
| 其他 | 110,335.43 | 133,019.37 |
| 合计 | 182,427,265.73 | 113,054,485.89 |
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页
(四十八)投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 票据贴现息 | -14,412,408.13 | -8,532,959.07 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,856,581.97 | 4,251,389.61 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 1,246,624.55 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 571,428.57 | 311,545.62 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,250.91 | |
| 结构性存款及银行理财产品产生的投资收益 | 344,657.53 | |
| 合计 | -6,740,023.95 | -3,625,366.31 |
(四十九)公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | 70,173.11 | 54,527.24 |
| 合计 | 70,173.11 | 54,527.24 |
(五十)信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收票据坏账损失 | -130,033.42 | -1,748,078.42 |
| 应收账款坏账损失 | 31,617,741.65 | 3,324,799.90 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,278,810.94 | 878,474.47 |
| 预付账款坏账损失 | 44,145,158.42 | 15,652,809.57 |
| 合计 | 79,911,677.59 | 18,108,005.52 |
(五十一)资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 24,573,898.33 | |
| 合计 | 24,573,898.33 |
(五十二)资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产、无形资产、使用权资产等非流动资产 | 325,525.90 | -248,041.44 | 325,525.90 |
| 合计 | 325,525.90 | -248,041.44 | 325,525.90 |
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(五十三)营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 585,151.89 | 10,560,593.27 | 585,151.89 |
| 无需支付款项利得 | 723,232.63 | 4,751,671.33 | 723,232.63 |
| 赔偿利得 | 151,129.26 | 771,348.54 | 151,129.26 |
| 其他利得 | 2,581,928.06 | 1,020,090.34 | 2,581,928.06 |
| 合计 | 4,041,441.84 | 17,103,703.48 | 4,041,441.84 |
(五十四)营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款滞纳金损失 | 3,117,081.78 | 874,056.37 | 3,117,081.78 |
| 对外捐赠 | 1,292,240.00 | 1,910,474.00 | 1,292,240.00 |
| 无法收回押金损失 | 133,211.01 | 300,000.00 | 133,211.01 |
| 非常损失 | 1,172,427.08 | ||
| 补助款退回 | 3,100,000.00 | ||
| 其他支出 | 454,335.92 | 862,526.89 | 454,335.92 |
| 合计 | 4,996,868.71 | 8,219,484.34 | 4,996,868.71 |
(五十五)所得税费用
1、所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 488,122,582.72 | 548,854,680.39 |
| 递延所得税费用 | -10,011,238.08 | -9,436,023.50 |
| 合计 | 478,111,344.64 | 539,418,656.89 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 2,216,363,700.87 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 332,454,555.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 106,018,670.02 |
| 非应税收入的影响 | -2,187,174.64 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 15,282,173.15 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,324,061.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 32,262,264.25 |
| 研发费用加计扣除 | -6,610,586.69 |
| 其他 | 4,215,504.42 |
财务报表附注第
页
| 项目 | 本期金额 |
| 所得税费用 | 478,111,344.64 |
(五十六)每股收益
1、基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 1,454,868,082.71 | 1,428,262,097.36 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 718,742,313.00 | 720,878,104.66 |
| 基本每股收益 | 2.02 | 1.98 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 2.02 | 1.98 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 1,454,868,082.71 | 1,428,262,097.36 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 718,742,313.00 | 720,878,104.66 |
| 稀释每股收益 | 2.02 | 1.98 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 2.02 | 1.98 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(五十七)现金流量表项目
1、与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 净额法交易收到的现金 | 40,389,720,529.87 | 35,873,925,087.53 |
| 政府补贴收入收到现金 | 181,441,425.36 | 122,141,527.18 |
| 保证金收到现金 | 6,069,180.25 | 4,516,229.97 |
| 利息收入收到现金 | 3,907,105.69 | 11,845,417.32 |
| 员工偿还备用金收到现金 | 720,826.38 | 2,454,972.11 |
| 个税返还收到现金 | 530,656.83 | 436,088.16 |
| 受限货币资金收到的现金 | 67,833.85 | 121,394,584.41 |
| 单位往来收到现金 | 8,058.30 |
财务报表附注第
页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他收到现金 | 3,064,485.37 | 2,553,583.04 |
| 合计 | 40,585,522,043.60 | 36,139,275,548.02 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 净额法交易支付的现金 | 39,028,106,888.71 | 34,645,680,453.12 |
| 邮递运输仓储费支付现金 | 63,621,509.03 | 73,355,611.37 |
| 审计、诉讼、咨询等服务费支付现金 | 56,011,319.66 | 61,547,335.24 |
| 技术服务费支付的现金 | 23,906,607.51 | 40,057,117.71 |
| 招待费支付现金 | 18,043,368.47 | 24,727,383.67 |
| 差旅交通费支付现金 | 17,105,866.03 | 16,058,870.81 |
| 房租水电等费用支付的现金 | 16,020,528.56 | 15,585,128.21 |
| 办公及通讯费支付现金 | 15,268,046.49 | 13,634,212.40 |
| 受限货币资金支付现金 | 331,169.22 | 13,464,369.04 |
| 押金保证金支付现金 | 7,143,306.59 | 15,541,057.45 |
| 市场宣传推广费支付现金 | 4,665,418.65 | 4,111,708.40 |
| 银行手续费支付现金 | 4,977,118.66 | 6,629,257.18 |
| 员工备用金支付现金 | 2,321,784.04 | 2,873,621.58 |
| 单位往来支付现金 | 152,990.44 | 313,006.46 |
| 退回的政府补助 | 3,100,000.00 | |
| 对外捐赠支付的现金 | 1,292,240.00 | 1,910,474.00 |
| 其他费用支付的现金 | 13,110,970.41 | 7,493,216.79 |
| 合计 | 39,272,079,132.47 | 34,946,082,823.43 |
2、与投资活动有关的现金
（1）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 定期存款到期收回的本金 | 4,225,023,242.82 | 4,031,985,855.57 |
| 定期存款到期收到的利息 | 36,389,166.11 | 60,643,467.72 |
| 结构性存款到期收回的本金 | 5,000,000.00 | |
| 赎回银行理财产品收到的现金 | 4,602,442.04 | |
| 合计 | 4,271,014,850.97 | 4,092,629,323.29 |
财务报表附注第
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（2）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 购买定期存款支付的现金 | 4,375,114,135.86 | 3,696,314,023.62 |
| 购买银行理财产品支付的现金 | 6,510,000.00 | 1,770,000.00 |
| 购买结构性存款支付的现金 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 4,387,624,135.86 | 3,698,084,023.62 |
（3）支付的重要投资活动有关的现金
| 项目 | 现金流量表中的列报项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 投资内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙） | 投资支付的现金 | 35,000,000.00 | |
| 投资温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙） | 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | |
| 合计 | 80,000,000.00 |
3、与筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 子公司增资款 | 151,100,000.00 | 544,230,000.00 |
| 应收账款保理 | 116,217,040.00 | 3,000,000.00 |
| 信用证贴现收到的现金 | 10,622,203.88 | 160,724,603.75 |
| 合计 | 277,939,243.88 | 707,954,603.75 |
（2）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 股份回购款 | 200,716,310.10 | |
| 租赁支付的现金 | 11,246,085.88 | 8,536,227.07 |
| 子公司增资过程中产生的费用 | 3,400,000.00 | 17,406,000.00 |
| 收购子公司少数股权支付的现金 | 1,750,000.00 | 2,060,500.00 |
| 合计 | 16,396,085.88 | 228,719,037.17 |
财务报表附注第
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（3）筹资活动产生的各项负债的变动
项目
上年年末余额
上年年末余额本期增加
本期增加本期减少
本期减少
期末余额
期末余额现金变动
现金变动非现金变动
非现金变动现金变动
现金变动非现金变动
非现金变动短期借款
短期借款2,145,906,639.74
2,145,906,639.741,625,550,000.00
1,625,550,000.00786,688,408.86
786,688,408.862,660,623,234.81
2,660,623,234.814,977,826.95
4,977,826.951,892,543,986.84
1,892,543,986.84其他流动负债（信用证贴现形成的负债）
其他流动负债（信用证贴现形成的负债）52,838,604.51
52,838,604.5110,622,203.88
10,622,203.88751,542.18
751,542.1852,838,604.51
52,838,604.5111,373,746.06
11,373,746.06其他流动负债（应收账款保理）
其他流动负债（应收账款保理）3,000,000.00
3,000,000.00116,217,040.00
116,217,040.0032,511.11
32,511.1190,217,040.00
90,217,040.0029,032,511.11
29,032,511.11租赁负债、一年内到期的非流动负债
租赁负债、一年内到期的非流动负债23,543,800.74
23,543,800.7419,408,753.32
19,408,753.3211,246,085.88
11,246,085.8831,706,468.18
31,706,468.18长期应付款
长期应付款564,821,020.48
564,821,020.48151,100,000.00
151,100,000.0066,614,863.02
66,614,863.02782,535,883.50
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(五十八)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 1,738,252,356.23 | 1,703,107,966.69 |
| 加：信用减值损失 | 79,911,677.59 | 18,108,005.52 |
| 资产减值准备 | 24,573,898.33 | |
| 固定资产折旧 | 19,521,400.14 | 11,734,325.99 |
| 油气资产折耗 | ||
| 使用权资产折旧 | 9,187,110.11 | 7,419,165.87 |
| 无形资产摊销 | 70,021,440.34 | 41,398,982.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 917,296.44 | 917,296.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -325,525.90 | 248,041.44 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -70,173.11 | -54,527.24 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 105,230,038.68 | 53,672,888.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,672,384.18 | -4,907,592.76 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,796,755.25 | -9,401,647.48 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -214,482.83 | -34,376.02 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -239,463,693.48 | -369,351,372.98 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -2,439,071,657.68 | -538,493,245.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 973,139,153.04 | -354,806,864.63 |
| 其他 | -439,312.87 | 107,901,382.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 299,126,487.27 | 692,032,326.99 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 3,699,590,779.20 | 4,638,548,398.96 |
| 减：现金的期初余额 | 4,638,548,398.96 | 2,974,763,621.88 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -938,957,619.76 | 1,663,784,777.08 |
2、现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 3,699,590,779.20 | 4,638,548,398.96 |
| 其中：库存现金 | 13,894.67 | 14,528.53 |
| 可随时用于支付的数字货币 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,698,092,177.82 | 4,633,271,692.68 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,484,706.71 | 5,262,177.75 |
| 二、现金等价物 |
财务报表附注第
页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,699,590,779.20 | 4,638,548,398.96 |
| 其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物 |
不属于现金及现金等价物的货币资金：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 2,582,005,613.26 | 2,431,659,616.24 | 银行承兑汇票保证金、用于质押担保的定期存款等 |
| 银行存款 | 20,000,000.00 | 取得的借款需支付给指定供应商 | |
| 银行存款 | 8,217.92 | 其他 | |
| 银行存款 | 3,013,186.53 | 房产保证金 | |
| 合计 | 2,602,013,831.18 | 2,434,672,802.77 |
3、供应商融资安排
（1）供应商融资安排的条款和条件（如延长付款期限和担保提供情况等）公司与银行签订协议，约定为公司提供买方保理业务或开立国内信用证业务，融资时间小于或等于一年。银行收到公司的融资申请后，向供应商发放融资款，协议到期后，公司作为最终付款人，向银行无条件支付款项。供应商融资安排的期末余额中，无担保的金额有279,681,247.57元；由本公司为集团内供应商融资安排提供担保的金额有422,000,000.00元，担保金额中有272,000,000.00元由子公司国联全网（北京）信息技术股份有限公司的房产提供抵押。
（2）属于供应商融资安排的金融负债
| 列报项目 | 期末余额 |
| 短期借款 | 701,681,247.57 |
| 其中：供应商已收到的款项 | 681,681,247.57 |
| 由银行控制，供应商未收到的款项 | 20,000,000.00 |
（3）付款到期日区间
| 期末 | |
| 属于供应商融资安排的金融负债 | 自收到发票后的142-365天 |
| 不属于供应商融资安排的可比金融负债 | 自收到发票后的30天内 |
财务报表附注第
页
（4）供应商融资安排的金融负债账面金额中不涉及现金收支的当期变动的类型和影响
| 类型 | 本期金额 |
| 从应付账款转至短期借款 | 681,681,247.57 |
(五十九)货币性项目
1、外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 57,256,505.18 | ||
| 其中：美元 | 7,931,950.04 | 7.1884 | 57,018,029.67 |
| 新加坡币 | 22,218.35 | 5.3214 | 118,232.73 |
| 港币 | 129,851.81 | 0.9260 | 120,242.78 |
| 应收账款 | 17,143,663.90 | ||
| 其中：美元 | 2,384,906.78 | 7.1884 | 17,143,663.90 |
| 其他应收款 | 56,954.05 | ||
| 其中：美元 | 7,923.05 | 7.1884 | 56,954.05 |
| 应付账款 | 19,166,790.34 | ||
| 其中：美元 | 2,666,350.00 | 7.1884 | 19,166,790.34 |
| 其他应付账款 | 7,495.42 | ||
| 其中：美元 | 1,042.71 | 7.1884 | 7,495.42 |
| 其他流动负债 | 11,373,746.06 | ||
| 其中：美元 | 1,582,236.11 | 7.1884 | 11,373,746.06 |
2、境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因及其会计处理子公司TDDCHEMSINGAPOREPTE.LTD.于2020年1月30日设立在新加坡，注册资本1万美元，主要经营地为新加坡，日常经营主要交易货币为美元，记账本位币为美元。子公司FDDSINGAPOREE-COMMERCEPTE.LTD.于2023年3月23日设立在新加坡，注册资本1万美元，主要经营地为新加坡，日常经营主要交易货币为美元，记账本位币为美元。子公司國聯股份香港有限公司于2022年10月10日设立在香港，注册资本为100万美元，主要经营地为香港，日常经营主要交易货币为美元，记账本位币为美元。
财务报表附注第
页
(六十)租赁
1、作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,239,350.62 | 709,891.08 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 9,681,122.04 | 8,175,848.24 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 21,685,510.33 | 17,729,051.73 |
2、作为出租人
经营租赁
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 经营租赁收入 | 5,279,323.41 | 1,473,199.00 |
六、研发支出
(一)研发支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 82,420,880.42 | 97,857,044.25 |
| 技术服务费 | 33,671,093.65 | 136,957,244.35 |
| 折旧及摊销 | 15,284,983.63 | 12,541,985.08 |
| 咨询服务费 | 7,760,531.20 | 9,733,656.34 |
| 办公及通讯费 | 3,269,943.28 | 704,850.67 |
| 其他 | 870,986.27 | 9,309.53 |
| 合计 | 143,278,418.45 | 257,804,090.22 |
| 其中：费用化研发支出 | 112,689,163.03 | 201,955,545.46 |
| 资本化研发支出 | 30,589,255.42 | 55,848,544.76 |
财务报表附注第
页
(二)开发支出
项目
上年年末余额
上年年末余额本期增加金额
本期增加金额本期减少金额
本期减少金额
期末余额
期末余额内部开发支出
内部开发支出其他
其他确认为无形资产
确认为无形资产其他
其他基于AI的大数据生产分析系统研发项目
基于AI的大数据生产分析系统研发项目26,806,287.69
26,806,287.696,823,891.18
6,823,891.1827,794,405.93
27,794,405.935,835,772.94
5,835,772.94基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目
基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目7,789,251.89
7,789,251.8917,751,842.01
17,751,842.018,014,884.66
8,014,884.6617,526,209.24
17,526,209.24基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目
基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目
11,981,126.68
11,981,126.68
6,013,522.23
6,013,522.23
12,360,864.04
12,360,864.045,633,784.87
5,633,784.87小计
小计46,576,666.26
46,576,666.2630,589,255.42
30,589,255.4248,170,154.63
48,170,154.6328,995,767.05
28,995,767.05减：减值准备
| 减：减值准备 | 合计 |
46,576,666.26
46,576,666.2630,589,255.42
30,589,255.4248,170,154.63
48,170,154.6328,995,767.05
重要的资本化研发项目的情况
28,995,767.05
项目
项目
期末研发进
度
期末研发进
度
预计完成时间
预计完成时间
预计经济利益产生方式
预计经济利益产生方式
资本化开始时点
资本化开始时点确定资本化开始时
点的具体依据
确定资本化开始时
点的具体依据
基于AI的大数据生产分析系统研发项目
基于AI的大数据生产分析系统研发项目
进行中
进行中
2025年12月
2025年12月为网上商品交易业务降本增效、优化公司内部流程
为网上商品交易业务降本增效、优化公司内部流程2022年4月
2022年4月
资本化评估
资本化评估基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目
基于网络货运及智慧供应链的物联网支持系统研发项目
进行中
进行中
2025年12月
2025年12月为网上商品交易业务降本增效、优化公司内部流程
为网上商品交易业务降本增效、优化公司内部流程2021年11月
2021年11月
资本化评估
资本化评估
基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目
基于云计算的企业数字化系统集成应用平台研发项目
进行中
进行中
2025年12月
2025年12月为网上商品交易业务降本增效、优化公司内部流程
为网上商品交易业务降本增效、优化公司内部流程2022年10月
2022年10月
资本化评估
(三)重要外购在研项目资本化或费用化的判断标准和具体依据
本报告期间无重要外购在研项目。
财务报表附注第
页
七、合并范围的变更
(一)注销子公司
本年度共注销10家子公司，情况如下表：
| 公司全称 | 注册地 | 级次 | 注册资本（万元） | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 易油多多（天津）科技有限公司 | 天津市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 张家港涂多多科技有限公司 | 张家港市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 江阴涂多多科技有限公司 | 江阴市 | 3级 | 1,000.00 | 55.00 | |
| 玻多多（海南）新材料有限公司 | 三亚市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 北京小资鸟电子商务有限公司 | 北京市 | 2级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 北京小资鸟壹号信息技术有限公司 | 北京市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 小资鸟（日照）电子商务有限公司 | 日照市 | 3级 | 50.00 | 100.00 | |
| 北京中艺博雅科技文化有限公司 | 北京市 | 2级 | 500.00 | 100.00 | |
| 肥多多云仓科技（内蒙古）有限公司 | 内蒙古自治区 | 4级 | 200.00 | 100.00 | |
| 南充市高坪区凌云天下信息技术有限公司 | 南充市 | 3级 | 300.00 | 100.00 | |
(二)新设子公司
本年度共新设38家子公司，情况如下表：
| 公司全称 | 注册地 | 级次 | 注册资本（万元） | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 兰溪启迈数字科技有限公司 | 兰溪市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 和平县启迈数字科技有限公司 | 和平县 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 河北涂多多数字科技有限公司 | 沧州市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 新疆冷链多多数字科技有限公司 | 乌鲁木齐市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 新疆车多多跨境电子商务有限公司 | 乌鲁木齐市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 新疆医多多医疗科技有限公司 | 乌鲁木齐市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 新疆涂多多信息科技服务有限公司 | 霍尔果斯市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 北京智慧和医科技有限公司 | 北京市 | 3级 | 500.00 | 80.00 | |
| 河南新能多多数字科技有限公司 | 安阳市 | 4级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 山西恒久新材料有限公司 | 晋中市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 北海建恒新材料有限公司 | 北海市 | 3级 | 500.00 | 80.00 | |
| 新疆中玻视界新材料科技有限公司 | 霍尔果斯市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 肥多多云仓科技（内蒙古）有限公司 | 内蒙古自治区 | 4级 | 200.00 | 100.00 | |
| 北京肥多多信息技术有限公司 | 北京市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 国联磷资源科技开发（宜昌）有限公司 | 宜昌市 | 3级 | 1,000.00 | 82.00 | |
| 新疆肥多多跨境电商服务有限公司 | 霍尔果斯市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 新疆产通数字科技有限公司 | 霍尔果斯市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
财务报表附注第
页
| 公司全称 | 注册地 | 级次 | 注册资本（万元） | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 广东横琴卫多多电商产业发展有限公司 | 珠海市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 北京卫多多数智科技发展有限公司 | 北京市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 无锡合创智选新材料科技有限公司 | 无锡市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 无锡领智机器人科技有限公司 | 无锡市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 长春产通数字科技有限公司 | 长春市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 新疆农数链农业科技有限公司 | 霍尔果斯市 | 3级 | 1,000.00 | 100.00 | |
| 北京多农数智科技发展有限公司 | 北京市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 无锡芯多多科技有限公司 | 无锡市 | 3级 | 6,000.00 | 100.00 | |
| 北京芯多多数智科技发展有限公司 | 北京市 | 3级 | 500.00 | 100.00 | |
| 国联智选（上海）互联网科技有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区 | 2级 | 1,000.00 | 55.00 | |
| 新疆瀚疆云算科技有限公司 | 霍尔果斯市 | 2级 | 500.00 | 51.00 | |
| 海南瑞吉诺特医疗科技有限公司 | 琼海市 | 4级 | 500.00 | 60.00 | |
| 广西凭祥冷链数字科技有限公司 | 凭祥市 | 4级 | 500.00 | 78.00 | |
| 北京冷链多多电子商务有限公司 | 北京市 | 4级 | 1,000.00 | 70.00 | |
| 北京多多易车配数字科技有限公司 | 北京市 | 4级 | 500.00 | 60.00 | |
| 青岛多多易车配网络科技有限公司 | 中国（山东）自由贸易试验区青岛片区 | 4级 | 500.00 | 60.00 | |
| 北京国联东方数智科技发展有限公司 | 北京市 | 3级 | 1,000.00 | 75.00 | |
| 跨综服（北京）科技有限公司 | 北京市 | 3级 | 300.00 | 70.00 | |
| 克州涂多多智慧矿业有限公司 | 阿图什市 | 3级 | 3,000.00 | 70.00 | |
| 食坦途电子商务（上海）有限公司 | 上海市 | 3级 | 1,000.00 | 51.00 | |
| 肥多多熔盐科技（海南）有限公司 | 三亚市 | 3级 | 3,000.00 | 50.00 | |
说明：
1、肥多多熔盐科技(海南)有限公司的执行董事、经营管理层主要人员均为本公司委派，公司能够对其实施控制。
2、以上持股比例为注册资本占比。
财务报表附注第
页
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、企业集团的构成
子公司名称
注册资本(万元)
注册资本(万元)主要经营地
主要经营地注册地
注册地业务性质
业务性质持股比例(%)
持股比例(%)取得方式
取得方式直接
直接间接
间接北京涂多多电子商务股份有限公司
北京涂多多电子商务股份有限公司3,160.47
3,160.47北京市
北京市北京市
北京市网上商品交易
网上商品交易
80.395
80.395投资设立
投资设立北京玻多多电子商务股份有限公司
北京玻多多电子商务股份有限公司3,000.00
3,000.00北京市
北京市北京市
北京市网上商品交易
网上商品交易
85.00
85.00投资设立
投资设立宁波肥多多电子商务有限公司
宁波肥多多电子商务有限公司3,000.00
3,000.00宁波市
宁波市宁波市
宁波市网上商品交易
网上商品交易
100.00
100.00投资设立
投资设立北京卫多多电子商务股份有限公司
北京卫多多电子商务股份有限公司3,000.00
3,000.00北京市
北京市北京市
北京市网上商品交易
网上商品交易
85.00
85.00投资设立
投资设立北京中投经合信息技术有限公司
北京中投经合信息技术有限公司1,000.00
1,000.00北京市
北京市北京市
北京市信息技术服务
信息技术服务
100.00
100.00投资设立
投资设立北京国联视讯广告有限公司
北京国联视讯广告有限公司
150.00
150.00北京市
北京市北京市
北京市信息技术服务
信息技术服务
100.00
100.00投资设立
投资设立北京中招阳光信息技术有限公司
北京中招阳光信息技术有限公司
500.00
500.00北京市
北京市北京市
北京市信息技术服务
信息技术服务
100.00
100.00投资设立
投资设立国联全网（北京）信息技术股份有限公司
国联全网（北京）信息技术股份有限公司1,000.00
1,000.00北京市
北京市北京市
北京市信息技术服务
信息技术服务
100.00
100.00投资设立
投资设立國聯股份香港有限公司
國聯股份香港有限公司
100.00
100.00HK
HKHK
HK——
——
100.00
100.00投资设立
投资设立四川蜀品天下信息技术有限公司
四川蜀品天下信息技术有限公司
500.00
500.00成都市
成都市成都市
成都市信息技术服务
信息技术服务
100.00
100.00投资设立
投资设立重庆市国联科牧电子商务有限公司
重庆市国联科牧电子商务有限公司1,000.00
1,000.00重庆市
重庆市重庆市
重庆市——
——
70.00
70.00投资设立
投资设立宁波粮和油多多电子商务有限公司
宁波粮和油多多电子商务有限公司3,000.00
3,000.00宁波市
宁波市宁波市
宁波市网上商品交易
网上商品交易
94.29
94.29投资设立
投资设立北京鸿鹄致远创业投资有限公司
北京鸿鹄致远创业投资有限公司1,000.00
1,000.00北京市
北京市北京市
北京市投资管理
投资管理
100.00
100.00投资设立
投资设立北京鸿鹄致远资产运营有限公司
北京鸿鹄致远资产运营有限公司3,000.00
3,000.00北京市
北京市北京市
北京市投资管理
投资管理
100.00
100.00投资设立
投资设立宁波芯多多科技有限公司
宁波芯多多科技有限公司
500.00
500.00宁波市
宁波市宁波市
宁波市网上商品交易
网上商品交易
100.00
100.00投资设立
投资设立国联视讯（上海）信息技术有限公司
国联视讯（上海）信息技术有限公司2,580.00
2,580.00上海市
上海市上海市
上海市——
——
100.00
100.00投资设立
投资设立国联智运（宁波）科技有限公司
国联智运（宁波）科技有限公司1,000.00
1,000.00宁波市
宁波市宁波市
宁波市运输服务
运输服务
100.00
100.00投资设立
投资设立北京联旭互联实创科技有限公司
北京联旭互联实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京联旭鲲鹏实创科技有限公司
北京联旭鲲鹏实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
财务报表附注第
页
子公司名称
注册资本(万元)
注册资本(万元)主要经营地
主要经营地注册地
注册地业务性质
业务性质持股比例(%)
持股比例(%)取得方式
取得方式直接
直接间接
间接北京联旭恒源实创科技有限公司
北京联旭恒源实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京联旭宏联实创科技有限公司
北京联旭宏联实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京联旭朗润实创科技有限公司
北京联旭朗润实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京联旭朗光实创科技有限公司
北京联旭朗光实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京联旭博达实创科技有限公司
北京联旭博达实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京联旭华宇实创科技有限公司
北京联旭华宇实创科技有限公司
100.00
100.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00非同一控制下合并
非同一控制下合并北京国捷联能科技有限公司
北京国捷联能科技有限公司1,000.00
1,000.00北京市
北京市北京市
北京市——
——
100.00
100.00投资设立
投资设立国联智选(上海)互联网科技有限公司
国联智选(上海)互联网科技有限公司1,000.00
1,000.00上海市
上海市上海市
上海市——
——
100.00
100.00投资设立
投资设立新疆瀚疆云算科技有限公司
新疆瀚疆云算科技有限公司
500.00
500.00霍尔果斯市
霍尔果斯市霍尔果斯市
霍尔果斯市——
——
100.00
100.00投资设立
说明：
（1）以上持股比例为实际享有的比例。
（2）國聯股份香港有限公司注册资本为100万美元，其他公司注册资本单位均为人民币万元。
2、重要的非全资子公司
投资设立
子公司名称
子公司名称
少数股东持股比例
(%)
少数股东持股比例
(%)本期归属于少数股东的损益
本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股
利
本期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东权益余额
期末少数股东权益余额北京涂多多电子商务股份有限公司
北京涂多多电子商务股份有限公司
19.605
19.605208,381,788.21
208,381,788.21714,869,187.07
714,869,187.07
北京玻多多电子商务股份有限公司
北京玻多多电子商务股份有限公司
15.00
15.0017,053,596.62
17,053,596.6270,300,992.12
70,300,992.12
北京卫多多电子商务股份有限公司
北京卫多多电子商务股份有限公司
15.00
15.0048,312,193.93
48,312,193.93170,739,733.56
170,739,733.56
宁波粮和油多多电子商务有限公司
宁波粮和油多多电子商务有限公司
5.71
5.71
7,384,178.30
7,384,178.3025,429,493.56
财务报表附注第
页
3、重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
流动资产
流动资产非流动资产
非流动资产资产合计
资产合计流动负债
流动负债非流动负债
非流动负债
负债合计
负债合计流动资产
流动资产
非流动资产
非流动资产
资产合计
资产合计流动负债
流动负债非流动负债
非流动负债负债合计
负债合计北京涂多多电子商务股份有限公司
北京涂多多电子商务股份有限公司9,340,853,447.14
9,340,853,447.14132,315,389.86
132,315,389.869,473,168,837.00
9,473,168,837.005,094,426,253.31
5,094,426,253.31921,487.49
921,487.495,095,347,740.80
5,095,347,740.807,842,320,560.27
7,842,320,560.2764,421,390.10
64,421,390.107,906,741,950.37
7,906,741,950.374,744,279,209.72
4,744,279,209.72662,386.24
662,386.244,744,941,595.96
4,744,941,595.96北京玻多多电子商务股份有限公司
北京玻多多电子商务股份有限公司1,464,849,935.92
1,464,849,935.92
2,577,964.86
2,577,964.86
1,467,427,900.78
1,467,427,900.78
984,094,872.20
984,094,872.2049,485.80
49,485.80984,144,358.00
984,144,358.00
1,540,035,295.08
1,540,035,295.08
898,655.05
898,655.05
1,540,933,950.13
1,540,933,950.131,173,972,748.52
1,173,972,748.521,173,972,748.52
1,173,972,748.52北京卫多多电子商务股份有限公司
北京卫多多电子商务股份有限公司2,971,792,661.11
2,971,792,661.11
1,146,222.72
1,146,222.72
2,972,938,883.83
2,972,938,883.831,821,072,771.26
1,821,072,771.261,821,072,771.26
1,821,072,771.262,061,321,668.52
2,061,321,668.52
306,295.56
306,295.56
2,061,627,964.08
2,061,627,964.081,231,838,465.44
1,231,838,465.441,231,838,465.44
1,231,838,465.44宁波粮和油多多电子商务有限公司
宁波粮和油多多电子商务有限公司1,119,184,157.22
1,119,184,157.22
5,839,124.08
5,839,124.08
1,125,023,281.30
1,125,023,281.30
754,819,446.14
754,819,446.14754,819,446.14
754,819,446.14734,950,420.68
734,950,420.68
387,647.86
387,647.86
735,338,068.54
735,338,068.54515,704,343.64
515,704,343.64515,704,343.64
515,704,343.64
子公司名称
子公司名称
本期金额
本期金额上期金额
上期金额
营业收入
营业收入净利润
净利润综合收益总额
综合收益总额经营活动现金
流量
经营活动现金
流量
营业收入
营业收入
净利润
净利润
综合收益总额
综合收益总额经营活动现金
流量
经营活动现金
流量北京涂多多电子商务股份有限公司
北京涂多多电子商务股份有限公司25,520,226,575.70
25,520,226,575.701,067,917,500.09
1,067,917,500.091,067,918,490.88
1,067,918,490.88-353,922,667.47
-353,922,667.4723,626,694,651.65
23,626,694,651.651,011,596,638.72
1,011,596,638.721,011,597,950.79
1,011,597,950.79927,711,051.04
927,711,051.04北京玻多多电子商务股份有限公司
北京玻多多电子商务股份有限公司
2,785,681,469.17
2,785,681,469.17
116,322,341.17
116,322,341.17116,322,341.17
116,322,341.17
-87,183,228.32
-87,183,228.321,829,461,712.31
1,829,461,712.31
109,008,017.47
109,008,017.47109,008,017.47
109,008,017.47
-93,991,416.46
-93,991,416.46北京卫多多电子商务股份有限公司
北京卫多多电子商务股份有限公司10,140,839,044.88
10,140,839,044.88
322,076,613.93
322,076,613.93322,076,613.93
322,076,613.9349,599,389.96
49,599,389.96
12,588,470,779.52
12,588,470,779.52
332,525,841.74
332,525,841.74332,525,841.74
332,525,841.74
78,893,639.70
78,893,639.70宁波粮和油多多电子商务有限公司
宁波粮和油多多电子商务有限公司
9,255,026,920.44
9,255,026,920.44
129,320,110.26
129,320,110.26129,320,110.26
129,320,110.26
453,110,570.67
453,110,570.677,409,584,820.93
7,409,584,820.93
102,992,161.53
102,992,161.53102,992,161.53
102,992,161.53
99,521,268.02
财务报表附注第
页
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
2024年6月，宁波芯多多科技有限公司与上海芯多多电子有限公司（以下简称“上海芯多多”）的少数股东扬州麦尔斯电子技术有限公司签订股权转让协议，扬州麦尔斯电子技术有限公司将持有上海芯多多35%的股权转让给宁波芯多多科技有限公司，股权转让价款为175万元，股权转让价款已全部支付，上述事项已完成工商变更。本公司将持有宁波新能多多科技有限公司的全部股权转让给非全资子公司北京涂多多电子商务股份有限公司，本公司于2024年底收到股权转让款。
2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 上海芯多多电子有限公司 | 宁波新能多多科技有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | ||
| —现金 | 1,750,000.00 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 1,750,000.00 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,647,895.27 | 2,237,483.88 |
| 差额 | 102,104.73 | -2,237,483.88 |
| 其中：调整资本公积 | -102,104.73 | -2,237,483.88 |
财务报表附注第
页
(三)在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称主要经营地
主要经营地注册地
注册地业务性质
业务性质持股比例(%)
持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法对本公司活动是否具有战略性
对本公司活动是否具有战略性直接
直接间接
间接新疆建咨中亿石油化工有限公司
新疆建咨中亿石油化工有限公司乌鲁木齐
乌鲁木齐乌鲁木齐
乌鲁木齐国有企业
国有企业
30.00
30.00权益法
权益法是
是国创鹤壁信息科技有限公司
国创鹤壁信息科技有限公司鹤壁
鹤壁鹤壁
鹤壁国有企业
国有企业
25.00
25.00权益法
权益法是
是内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）呼和浩特
呼和浩特呼和浩特
呼和浩特有限合伙企业
有限合伙企业
22.4359
22.4359权益法
权益法是
是温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）
温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）温州
温州温州
温州有限合伙企业
有限合伙企业
29.8013
29.8013权益法
权益法是
是兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）
兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）兰溪市
兰溪市兰溪市
兰溪市有限合伙企业
有限合伙企业
20.7715
20.7715权益法
权益法是
2、重要合营企业的主要财务信息
本报告期无重要合营企业。
3、重要联营企业的主要财务信息
| 是 | 期末余额/本期金额 | |
新疆建咨中亿石油
化工有限公司
新疆建咨中亿石油
化工有限公司国创鹤壁信息科技
有限公司
国创鹤壁信息科技
有限公司内蒙古数字经济基金管理
中心（有限合伙）
内蒙古数字经济基金管理
中心（有限合伙）温州数科融商股权投资合伙企业
（有限合伙）
温州数科融商股权投资合伙企业
（有限合伙）兰溪市兰数融商股权投资合伙
企业（有限合伙）
兰溪市兰数融商股权投资合伙
企业（有限合伙）流动资产
流动资产786,292,835.73
786,292,835.73124,270,899.44
124,270,899.44200,990.58
200,990.58828,226.62
828,226.625,157.50
5,157.50
非流动资产
非流动资产4,281,470.10
4,281,470.102,414,730.75
2,414,730.75156,000,000.00
156,000,000.00138,230,000.00
138,230,000.00101,100,000.00
101,100,000.00
资产合计
资产合计790,574,305.83
790,574,305.83126,685,630.19
126,685,630.19156,200,990.58
156,200,990.58139,058,226.62
139,058,226.62101,105,157.50
101,105,157.50
流动负债
流动负债674,969,880.39
674,969,880.3915,397,949.43
15,397,949.433,000.00
3,000.00840,000.00
840,000.002,000.00
2,000.00
非流动负债
非流动负债64,700,000.00
| 64,700,000.00 | 739,669,880.39 |
| 负债合计 |
15,397,949.43
15,397,949.433,000.00
3,000.00840,000.00
840,000.002,000.00
2,000.00
少数股东权益
财务报表附注第
页
期末余额/本期金额
新疆建咨中亿石油化工有限公司
新疆建咨中亿石油化工有限公司国创鹤壁信息科技
有限公司
国创鹤壁信息科技
有限公司内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
内蒙古数字经济基金管理
中心（有限合伙）温州数科融商股权投资合伙企业
（有限合伙）
温州数科融商股权投资合伙企业
（有限合伙）兰溪市兰数融商股权投资合伙
企业（有限合伙）
兰溪市兰数融商股权投资合伙
企业（有限合伙）归属于母公司股东权益
归属于母公司股东权益50,904,425.44
50,904,425.44111,287,680.76
111,287,680.76156,197,990.58
156,197,990.58138,218,226.62
138,218,226.62101,103,157.50
101,103,157.50
按持股比例计算的净资产份额
按持股比例计算的净资产份额15,271,327.63
15,271,327.6327,821,920.19
27,821,920.1935,044,420.97
35,044,420.9744,996,491.38
44,996,491.3821,000,655.86
21,000,655.86
调整事项
调整事项598,983.39
| 598,983.39 | 598,983.39 | 15,870,311.02 | ||
| —商誉 | —内部交易未实现利润 | —其他 | 对联营企业权益投资的账面价值 |
27,821,920.19
27,821,920.1935,044,420.97
35,044,420.9744,996,491.38
44,996,491.3821,000,655.86
21,000,655.86
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 营业收入 |
4,921,937,673.83
4,921,937,673.83391,454,724.78
391,454,724.781,792,452.83
1,792,452.831,905,660.39
1,905,660.39
净利润
净利润14,692,037.70
14,692,037.707,120,946.56
7,120,946.56412,425.36
412,425.36348,268.50
348,268.503,157.50
3,157.50
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 | 其他综合收益 | 综合收益总额 |
14,692,037.70
14,692,037.707,120,946.56
7,120,946.56412,425.36
412,425.36348,268.50
348,268.503,157.50
3,157.50
本期收到的来自联营企业的股利
本期收到的来自联营企业的股利1,517,052.76
财务报表附注第
页
项目
上年年末余额/上期金额
上年年末余额/上期金额
新疆建咨中亿石油化工有限公司
新疆建咨中亿石油化工有限公司国创鹤壁信息科技有限公司
国创鹤壁信息科技有限公司内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）
温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）流动资产
流动资产
1,049,259,663.16
1,049,259,663.1690,443,858.84
90,443,858.84
585,565.22
585,565.221,179,339.53
1,179,339.53
非流动资产
非流动资产
3,129,753.48
3,129,753.48283,862.81
283,862.81156,000,000.00
156,000,000.00138,230,000.00
138,230,000.00
资产合计
资产合计
1,052,389,416.64
1,052,389,416.6490,727,721.65
90,727,721.65156,585,565.22
156,585,565.22139,409,339.53
139,409,339.53
流动负债
流动负债
943,220,186.37
943,220,186.3710,060,987.45
10,060,987.45
800,000.00
800,000.001,539,381.41
1,539,381.41
非流动负债
非流动负债
67,900,000.00
| 67,900,000.00 | 1,011,120,186.37 |
| 负债合计 |
10,060,987.45
10,060,987.45
800,000.00
800,000.001,539,381.41
1,539,381.41
少数股东权益
| 少数股东权益 | 归属于母公司股东权益 |
41,269,230.27
41,269,230.2780,666,734.20
80,666,734.20155,785,565.22
155,785,565.22137,869,958.12
137,869,958.12
按持股比例计算的净资产份额
按持股比例计算的净资产份额
12,380,769.08
12,380,769.0826,041,683.55
26,041,683.5534,951,893.63
34,951,893.6344,892,702.84
44,892,702.84
调整事项
调整事项
598,983.39
| 598,983.39 | 598,983.39 | 12,979,752.47 |
| —商誉 | 对联营企业权益投资的账面价值 |
26,041,683.55
26,041,683.5534,951,889.63
34,951,889.6344,892,702.84
44,892,702.84
营业收入
营业收入
4,514,131,318.03
4,514,131,318.03193,628,106.51
193,628,106.51
297,029.70
297,029.70
净利润
净利润
11,208,799.43
11,208,799.434,166,734.20
4,166,734.20-214,434.78
-214,434.78-360,041.88
-360,041.88
综合收益总额
综合收益总额
11,208,799.43
11,208,799.434,166,734.20
4,166,734.20-214,434.78
-214,434.78-360,041.88
-360,041.88
本期收到的来自联营企业的股利
财务报表附注第
页
4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 合营企业： | ||
| 浙江富联数智科技有限公司 | 4,865,695.76 | |
| 万联时空（海南）数字技术合伙企业（有限合伙） | 1,004,028.52 | 1,004,866.51 |
| 投资账面价值合计 | 5,869,724.28 | 1,004,866.51 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | 64,857.77 | 2,862.40 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | 64,857.77 | 2,862.40 |
| 联营企业： | ||
| 江苏长链数字科技有限公司 | 2,459,880.56 | 2,500,000.00 |
| 衡光涂多多（广州）能源化工有限公司 | 2,018,869.63 | |
| 湖北省长链数字科技有限公司 | 2,003,576.45 | |
| 湖北省蛋多多农业供应链有限公司 | 1,366,968.17 | |
| 浙江兰融科技有限责任公司 | 433,469.62 | |
| 广东省和欣新材料有限公司 | 429,724.94 | 479,611.36 |
| 投资账面价值合计 | 8,712,489.37 | 2,979,611.36 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | -417,121.99 | -388.64 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | -417,121.99 | -388.64 |
九、政府补助
政府补助的种类、金额和列报项目
1、计入当期损益的政府补助
与资产相关的政府补助
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 递延收益 | 3,150,000.00 | 930,000.00 | 930,000.00 | 其他收益 |
| 合计 | 3,150,000.00 | 930,000.00 | 930,000.00 | |
与收益相关的政府补助
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 其他收益 | 292,411,651.83 | 180,856,273.47 | 111,555,378.36 |
财务报表附注第
页
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业外收入 | 11,145,745.16 | 585,151.89 | 10,560,593.27 |
| 财务费用 | 25,555.55 | 25,555.55 | |
| 合计 | 303,582,952.54 | 181,441,425.36 | 122,141,527.18 |
2、涉及政府补助的负债项目
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益 | 2,040,000.00 | 930,000.00 | 1,110,000.00 | 与资产相关 |
十、与金融工具相关的风险
金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
财务报表附注第
页
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
十一、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
财务报表附注第
页
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | 4,345,258.31 | 1,000,000.00 | 5,345,258.31 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,345,258.31 | 1,000,000.00 | 5,345,258.31 | |
| 银行理财产品 | 4,345,258.31 | 4,345,258.31 | ||
| 结构性存款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| ◆应收款项融资 | 568,229,206.24 | 568,229,206.24 | ||
| ◆其他权益工具投资 | 28,695,047.60 | 28,695,047.60 | ||
| ◆其他非流动金融资产 | 61,239,945.27 | 61,239,945.27 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 61,239,945.27 | 61,239,945.27 | ||
| 对合伙企业的投资 | 61,239,945.27 | 61,239,945.27 | ||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,345,258.31 | 659,164,199.11 | 663,509,457.42 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司不存在第一层次公允价值计量项目。
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息公司持有的净值型理财产品根据其期末净值确定其公允价值。
(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息其他权益工具投资、其他非流动金融资产、结构性存款，由于投资款不高，其公允价值变化不大，故用成本代表公允价值。应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
财务报表附注第
页
(五)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。
十二、关联方及关联交易
(一)本公司的母公司情况
| 实际控制人名称 | 关联关系 | 身份证号 | 最终控制方对本公司的持股比例(%) | 最终控制方对本公司的表决权比例(%) |
| 钱晓钧 | 实际控制人 | 32022219750207XXXX | 17.38 | 17.38 |
| 刘泉 | 实际控制人 | 11010819761203XXXX | 17.21 | 17.21 |
(二)本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
(三)本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 新疆建咨中亿石油化工有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 江苏长链数字科技有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 湖北省长链数字科技有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 国创鹤壁信息科技有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 江苏晋陵大物供应链有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 浙江兰融科技有限责任公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 陕西中杰科仪化学科技有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 湖北省蛋多多农业供应链有限公司 | 控股子公司的联营企业 |
| 兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙） | 控股子公司的联营企业 |
| 内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙） | 控股子公司的联营企业 |
| 温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙） | 控股子公司的联营企业 |
| 浙江富联数智科技有限公司 | 控股子公司的合营企业 |
(四)其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 新疆建咨实业发展有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 新疆建咨商贸有限责任公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
财务报表附注第
页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 新疆昆仑天和国际贸易有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 新疆建咨棉业有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 新疆建咨供销合作有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 湖北省长投金润源环保有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 湖北省冶金科学研究所有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 湖北长投随县产业开发有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 湖北长投材料科技有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 鹤淇（深圳）供应链发展有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 常州晋陵锦鸿实业投资发展有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 浪潮工创（山东）供应链科技有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 榆林市金鹰化工有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 新疆昆仑云科技有限公司 | 与控股子公司联营企业同一控制方 |
| 湖北省长江新材有限公司 | 控股子公司联营企业的控股股东 |
| 海南建咨能源科技有限公司 | 控股子公司联营企业的子公司 |
| 鹤壁绿康实业有限公司 | 控股子公司联营企业的股东 |
| 巴彦淖尔市华亿矿业有限公司 | 控股子公司对其持股5%以上 |
| 湖南启迪药业生物有限公司 | 控股子公司对其持股5%以上 |
| 新疆建投能源化工有限公司 | 控股子公司对其持股5%以上 |
| 霍尔果斯经济开发区兵团分区国有资本运营有限公司 | 控股子公司对其子公司持股5%以上 |
| 四川盛丰钛业有限公司 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 洛阳贝尔得实业有限公司 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 凭祥市国发商务发展有限责任公司 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 江苏昕圣供应链管理有限公司 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 阳建春 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 王培运 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司 | 对控股子公司持股5%以上的少数股东 |
| 新疆鑫凯炭黑销售有限公司 | 对控股子公司持股5%以上少数股东的子公司 |
| 四川壹柒武钛业有限公司 | 对控股子公司持股5%以上少数股东的控股股东 |
| 青岛道合供应链管理有限公司 | 与控股子公司持股5%以上少数股东同一控制方 |
| 新疆旭日升矿业有限公司 | 与控股子公司持股5%以上少数股东同一控制方 |
| 新疆天地源矿业工程技术有限公司 | 与控股子公司持股5%以上少数股东同一控制方 |
| 中国交通企业管理协会 | 控股股东、实际控制人钱晓钧于报告期内任副会长 |
| 中国石油和石化工程研究会 | 控股股东、实际控制人钱晓钧于报告期内任副理事长 |
| 中国设备管理协会 | 控股股东、实际控制人钱晓钧于报告期内任理事会常务理事 |
| 中国信息协会 | 控股股东、实际控制人钱晓钧于报告期内任其互联网分会副会长 |
| 海南海连山水管理咨询有限公司 | 控股子公司高管徐海所控制的公司 |
| 无锡鸿鹄壹号创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他关联关系 |
财务报表附注第
页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 茂隆中孚企业管理湖北有限公司 | 曾经关联方 |
| 郑吉祥 | 曾经关联方 |
(五)关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 新疆建咨中亿石油化工有限公司 | 采购商品 | 894,221,287.59 | 1,283,565,163.01 |
| 江苏长链数字科技有限公司 | 采购商品 | 866,543,193.90 | |
| 新疆建咨商贸有限责任公司 | 采购商品 | 804,325,230.70 | 898,397,582.83 |
| 新疆建咨棉业有限公司 | 采购商品 | 363,777,301.33 | 102,751,293.80 |
| 海南建咨能源科技有限公司 | 采购商品 | 308,741,137.96 | 367,619,556.64 |
| 新疆建投能源化工有限公司 | 采购商品 | 246,167,752.98 | 1,496,543,692.48 |
| 国创鹤壁信息科技有限公司 | 采购商品 | 204,995,721.23 | |
| 湖北长投材料科技有限公司 | 采购商品 | 121,896,152.15 | |
| 湖北省冶金科学研究所有限公司 | 采购商品 | 98,260,935.59 | 101,823,187.75 |
| 常州晋陵锦鸿实业投资发展有限公司 | 采购商品 | 43,485,155.98 | 303,083,559.67 |
| 霍尔果斯经济开发区兵团分区国有资本运营有限公司 | 采购商品 | 38,523,413.28 | 265,631,256.46 |
| 新疆建咨供销合作有限公司 | 采购商品 | 36,908,220.18 | |
| 四川盛丰钛业有限公司 | 采购商品 | 31,037,686.77 | 86,724,725.66 |
| 江苏昕圣供应链管理有限公司 | 采购商品 | 29,511,504.41 | |
| 新疆建咨实业发展有限公司 | 采购商品 | 29,417,731.33 | 135,404,940.00 |
| 新疆天地源矿业工程技术有限公司 | 勘探服务 | 28,301,886.79 | |
| 鹤壁绿康实业有限公司 | 采购商品 | 22,999,743.37 | 51,368,186.73 |
| 新疆昆仑天和国际贸易有限公司 | 采购商品 | 19,602,836.28 | |
| 湖北长投随县产业开发有限公司 | 采购商品 | 18,120,853.21 | |
| 新疆旭日升矿业有限公司 | 探矿权 | 17,924,528.30 | |
| 榆林市金鹰化工有限公司 | 采购商品 | 14,326,117.69 | |
| 新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司 | 采购商品 | 6,984,862.83 | 15,676,991.15 |
| 陕西中杰科仪化学科技有限公司 | 采购商品 | 5,097,345.66 | |
| 鹤淇（深圳）供应链发展有限公司 | 采购商品 | 2,842,300.88 | |
| 洛阳贝尔得实业有限公司 | 采购商品 | 374,336.28 | |
| 新疆昆仑云科技有限公司 | 采购商品 | 132,638.99 | |
| 茂隆中孚企业管理湖北有限公司 | 采购商品 | 60,741,719.87 | |
| 湖北省长江新材有限公司 | 采购商品 | 10,089,384.53 | |
| 湖北省长投金润源环保有限公司 | 采购商品 | 2,305,359.20 | |
| 中国设备管理协会 | 接受服务 | 1,041,132.02 | 1,221,446.17 |
财务报表附注第
页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙） | 接受服务 | 900,000.00 | 225,000.00 |
| 内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙） | 接受服务 | 700,000.00 | 350,000.00 |
| 青岛道合供应链管理有限公司 | 接受服务 | 513,122.88 | |
| 兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙） | 接受服务 | 350,000.00 | |
| 中国石油和石化工程研究会 | 接受服务 | 150,400.00 | 354,200.00 |
| 中国信息协会 | 接受服务 | 109,433.96 | |
| 中国交通企业管理协会 | 接受服务 | 77,169.81 | 30,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 湖北省冶金科学研究所有限公司 | 销售商品 | 881,371,141.76 | |
| 浪潮工创（山东）供应链科技有限公司 | 销售商品 | 514,348,918.94 | |
| 湖北省蛋多多农业供应链有限公司 | 销售商品 | 507,308,837.73 | |
| 浙江兰融科技有限责任公司 | 销售商品 | 421,316,235.31 | |
| 湖北长投材料科技有限公司 | 销售商品 | 395,425,157.09 | |
| 湖北省长链数字科技有限公司 | 销售商品 | 100,520,733.94 | |
| 常州晋陵锦鸿实业投资发展有限公司 | 销售商品 | 29,734,217.23 | |
| 四川盛丰钛业有限公司 | 销售商品 | 26,445,504.33 | 86,091,425.23 |
| 无锡鸿鹄壹号创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 提供服务 | 3,743,287.68 | 2,990,098.97 |
| 国创鹤壁信息科技有限公司 | 提供服务 | 2,176,415.09 | |
| 新疆昆仑云科技有限公司 | 销售商品 | 1,942,724.51 | |
| 凭祥市国发商务发展有限责任公司 | 销售商品 | 1,157,640.36 | |
| 陕西中杰科仪化学科技有限公司 | 销售商品 | 955,690.71 | |
| 中国石油和石化工程研究会 | 提供服务 | 545,047.17 | |
| 新疆建咨中亿石油化工有限公司 | 销售商品 | 72,862,719.65 | |
| 新疆建投能源化工有限公司 | 销售商品 | 24,791,150.44 | |
| 新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司 | 销售商品 | 14,129,342.21 | |
| 鹤壁绿康实业有限公司 | 销售商品 | 10,513,274.34 | |
| 四川壹柒武钛业有限公司 | 销售商品 | 9,577,433.63 | |
| 江苏昕圣供应链管理有限公司 | 销售商品 | 6,264,955.75 | |
| 陕西中杰科仪化学科技有限公司 | 提供服务 | 62,949.96 | |
| 浙江富联数智科技有限公司 | 提供服务 | 56,603.77 | |
| 新疆建咨中亿石油化工有限公司 | 提供服务 | 1,415,094.34 | |
| 新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司 | 提供服务 | 998,962.27 |
财务报表附注第
页
2、关联担保情况
本公司作为担保方：
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年4月16日 | 2028年4月15日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2025年5月16日 | 2028年5月15日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年1月6日 | 2028年1月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年3月21日 | 2028年3月20日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年1月6日 | 2028年1月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年1月5日 | 2028年1月4日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年1月6日 | 2028年1月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 12,000,000.00 | 2025年1月6日 | 2028年1月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年1月6日 | 2028年1月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月21日 | 2028年3月20日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2025年5月16日 | 2028年5月15日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年10月28日 | 2028年10月27日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年9月6日 | 2028年9月5日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 50,000,000.00 | 2025年12月3日 | 2028年12月2日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年12月3日 | 2028年12月2日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年7月2日 | 2028年7月1日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年7月2日 | 2028年7月1日 | 否 |
财务报表附注第
页
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年7月17日 | 2028年7月16日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年12月16日 | 2028年12月15日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年7月2日 | 2028年7月1日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 21,740,000.00 | 2025年3月30日 | 2027年3月29日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 38,260,000.00 | 2025年3月1日 | 2027年2月28日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2025年6月19日 | 2027年6月18日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月16日 | 2027年5月15日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月20日 | 2027年5月19日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年7月10日 | 2027年7月9日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年9月15日 | 2027年9月14日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2025年3月21日 | 2028年3月20日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2025年12月22日 | 2028年12月21日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年1月26日 | 2028年1月25日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2025年12月22日 | 2028年12月21日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2025年12月22日 | 2028年12月21日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年3月22日 | 2028年3月21日 | 否 |
| 新疆涂多多数字科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2025年11月1日 | 2028年10月31日 | 否 |
| 宁波中玻嘉岩新材料有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年8月21日 | 2028年8月20日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年8月21日 | 2028年8月20日 | 否 |
| 宁波卫多多新材料科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年2月27日 | 2028年2月26日 | 否 |
| 宁波纸多多新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年2月28日 | 2028年2月27日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年12月18日 | 2028年12月17日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年2月28日 | 2028年2月27日 | 否 |
| 宁波肥多多电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月30日 | 2028年3月29日 | 否 |
| 宁波中玻嘉岩新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年2月28日 | 2028年2月27日 | 否 |
| 张家港晟志联创再生资源科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年6月27日 | 2028年6月26日 | 否 |
| 张家港涂多多电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年8月6日 | 2028年8月5日 | 否 |
财务报表附注第
页
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新疆建投能源化工有限公司 | 100,000,000.00 | 2025年1月18日 | 2028年1月17日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2025年1月17日 | 2028年1月16日 | 否 |
| 北京玻多多电子商务股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2025年4月10日 | 2028年4月9日 | 否 |
| 北京涂多多电子商务股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2025年1月8日 | 2028年1月7日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2025年1月15日 | 2028年1月14日 | 否 |
| 北京卫多多电子商务股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年4月11日 | 2028年4月10日 | 否 |
| 宁波卫多多新材料科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2025年8月15日 | 2028年8月14日 | 否 |
| 宁波肥多多电子商务有限公司 | 50,000,000.00 | 2025年4月30日 | 2028年4月29日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 70,000,000.00 | 2025年4月11日 | 2028年4月10日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 100,000,000.00 | 2025年8月14日 | 2028年8月13日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 80,000,000.00 | 2025年5月1日 | 2028年4月30日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 2,550,000.00 | 2025年10月26日 | 2028年10月25日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 953,020.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 宁波粮和油多多电子商务有限公司 | 17,445,142.80 | 2025年5月5日 | 2028年5月4日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年5月6日 | 2028年5月5日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 9,900,000.00 | 2025年4月29日 | 2028年4月28日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 20,100,000.00 | 2025年4月29日 | 2028年4月28日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 8,448,650.00 | 2025年4月19日 | 2028年4月18日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 1,221,350.00 | 2025年4月19日 | 2028年4月18日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年4月18日 | 2028年4月17日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年4月17日 | 2028年4月16日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月21日 | 2028年3月20日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月21日 | 2028年3月20日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月6日 | 2028年3月5日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月6日 | 2028年3月5日 | 否 |
财务报表附注第
页
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2025年3月6日 | 2028年3月5日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 8,890,000.00 | 2025年1月12日 | 2028年1月11日 | 否 |
| 宁波顶创太化新材料有限公司 | 13,590,000.00 | 2025年1月12日 | 2028年1月11日 | 否 |
说明：担保金额中有3.82亿元由子公司国联全网（北京）信息技术股份有限公司的房产提供抵押。本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京中关村科技融资担保有限公司 | 8,000,000.00 | 2025年11月28日 | 2027年11月27日 | 否 |
3、关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 15,414,291.42 | 17,071,839.36 |
财务报表附注第
页
(六)关联方应收应付等未结算项目
1、应收项目
项目名称
关联方
关联方期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备应收账款
应收账款四川盛丰钛业有限公司
四川盛丰钛业有限公司38,831,419.89
38,831,419.891,964,601.30
1,964,601.3014,398,000.00
14,398,000.00143,980.00
143,980.00新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司
新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司
8,811,720.71
8,811,720.711,321,758.11
1,321,758.118,811,720.71
8,811,720.7188,117.21
88,117.21浙江兰融科技有限责任公司
浙江兰融科技有限责任公司
1,600,000.00
1,600,000.0024,000.00
24,000.00陕西中杰科仪化学科技有限公司
陕西中杰科仪化学科技有限公司
1,158,178.57
1,158,178.5727,936.17
27,936.17新疆建咨中亿石油化工有限公司
新疆建咨中亿石油化工有限公司
596,043.20
596,043.2089,406.48
89,406.48596,043.20
596,043.205,960.43
5,960.43
新疆建投能源化工有限公司
新疆建投能源化工有限公司18,014,000.00
18,014,000.00180,140.00
180,140.00预付款项
预付款项江苏长链数字科技有限公司
江苏长链数字科技有限公司158,269,303.85
| 158,269,303.85 | 106,313,277.12 | 72,932,204.26 | 69,603,572.31 |
| 湖北长投材料科技有限公司 | 国创鹤壁信息科技有限公司 | 新疆建咨中亿石油化工有限公司 |
78,350,965.21
78,350,965.21新疆建咨棉业有限公司
新疆建咨棉业有限公司67,989,955.30
67,989,955.3014,747,155.48
14,747,155.48新疆建咨商贸有限责任公司
新疆建咨商贸有限责任公司45,069,767.25
45,069,767.2557,424,190.22
57,424,190.22榆林市金鹰化工有限公司
榆林市金鹰化工有限公司35,055,048.86
| 35,055,048.86 | 32,999,017.89 |
| 霍尔果斯经济开发区兵团分区国有资本运营有限公司 |
32,999,017.89
32,999,017.89鹤壁绿康实业有限公司
鹤壁绿康实业有限公司32,190,219.89
| 32,190,219.89 | 25,086,967.10 |
| 新疆鑫凯高色素特种炭黑有限公司 |
2,271,484.42
2,271,484.4214,276,079.49
14,276,079.491,135,742.21
1,135,742.21新疆建咨实业发展有限公司
新疆建咨实业发展有限公司17,931,602.18
| 17,931,602.18 | 16,876,872.27 |
| 四川盛丰钛业有限公司 |
19,317,436.06
财务报表附注第
页
项目名称
关联方
关联方期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备湖北省长链数字科技有限公司
湖北省长链数字科技有限公司11,256,614.76
| 11,256,614.76 | 8,802,459.76 |
| 新疆建投能源化工有限公司 |
640,991.32
640,991.32
湖北省冶金科学研究所有限公司
湖北省冶金科学研究所有限公司
2,603,000.00
| 2,603,000.00 | 1,649,710.00 |
| 巴彦淖尔市华亿矿业有限公司 |
824,855.00
824,855.001,999,710.00
1,999,710.00319,815.00
319,815.00新疆旭日升矿业有限公司
新疆旭日升矿业有限公司
1,075,471.70
| 1,075,471.70 | 1,048,686.61 |
| 海南建咨能源科技有限公司 |
13,024,629.54
13,024,629.54新疆天地源矿业工程技术有限公司
新疆天地源矿业工程技术有限公司
566,037.73
| 566,037.73 | 350,000.00 |
| 内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙） |
350,000.00
350,000.00
兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）
兰溪市兰数融商股权投资合伙企业（有限合伙）
70,000.00
| 70,000.00 | |
| 常州晋陵锦鸿实业投资发展有限公司 |
43,485,155.98
43,485,155.98江苏昕圣供应链管理有限公司
江苏昕圣供应链管理有限公司20,026,005.96
20,026,005.96温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）
温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）
675,000.00
675,000.00
湖北省长江新材有限公司
湖北省长江新材有限公司
37,551.92
37,551.92
其他应收款
其他应收款海南海连山水管理咨询有限公司
海南海连山水管理咨询有限公司
125.00
125.00
37.50
2、应付项目
37.50项目名称
项目名称
关联方
关联方
期末账面余额
期末账面余额上年年末账面余额
上年年末账面余额应付账款
应付账款江苏长链数字科技有限公司
江苏长链数字科技有限公司
100,701,855.84
| 100,701,855.84 | 25,759,294.00 | 9,485,498.45 |
| 霍尔果斯经济开发区兵团分区国有资本运营有限公司 | 江苏昕圣供应链管理有限公司 |
财务报表附注第
页
项目名称
关联方
关联方
期末账面余额
期末账面余额上年年末账面余额
上年年末账面余额新疆建咨商贸有限责任公司
新疆建咨商贸有限责任公司
5,260,271.05
5,260,271.0522,574,912.59
22,574,912.59
四川盛丰钛业有限公司
四川盛丰钛业有限公司
3,156,935.90
3,156,935.901,146,202.69
1,146,202.69
鹤壁绿康实业有限公司
鹤壁绿康实业有限公司
2,139,003.07
| 2,139,003.07 | 1,497,611.14 | 345,183.12 |
| 陕西中杰科仪化学科技有限公司 | 新疆建投能源化工有限公司 |
21,863,266.60
21,863,266.60
海南建咨能源科技有限公司
海南建咨能源科技有限公司
248,609.80
| 248,609.80 | 247,706.13 | 225,000.00 | 221,000.00 | 110,762.39 |
| 湖北长投随县产业开发有限公司 | 温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙） | 青岛道合供应链管理有限公司 | 新疆建咨中亿石油化工有限公司 |
46,435.40
46,435.40
湖北省冶金科学研究所有限公司
湖北省冶金科学研究所有限公司
50,891,589.77
50,891,589.77
新疆建咨棉业有限公司
新疆建咨棉业有限公司
4,347,608.97
4,347,608.97
新疆建咨实业发展有限公司
新疆建咨实业发展有限公司
681,992.53
681,992.53
合同负债
合同负债湖北省长链数字科技有限公司
湖北省长链数字科技有限公司
42,582,568.81
| 42,582,568.81 | 39,576,106.19 | 25,082,827.80 | 19,987,327.43 |
| 湖北省冶金科学研究所有限公司 | 湖北省蛋多多农业供应链有限公司 | 湖南启迪药业生物有限公司 |
19,987,327.43
19,987,327.43
江苏晋陵大物供应链有限公司
江苏晋陵大物供应链有限公司
8,853,097.35
| 8,853,097.35 | 5,323,451.33 | 677,222.03 | 569,613.63 |
| 浪潮工创（山东）供应链科技有限公司 | 凭祥市国发商务发展有限责任公司 | 新疆鑫凯炭黑销售有限公司 |
569,613.63
569,613.63
陕西中杰科仪化学科技有限公司
陕西中杰科仪化学科技有限公司
386,410.62
| 386,410.62 | 19,989.04 |
| 新疆昆仑云科技有限公司 |
财务报表附注第
页
项目名称
关联方
关联方
期末账面余额
期末账面余额上年年末账面余额
上年年末账面余额榆林市金鹰化工有限公司
榆林市金鹰化工有限公司
3,185.84
| 3,185.84 | |
| 常州晋陵锦鸿实业投资发展有限公司 |
26,548,672.57
26,548,672.57
长期应付款
长期应付款内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
内蒙古数字经济基金管理中心（有限合伙）
178,891,627.40
178,891,627.40163,291,627.40
163,291,627.40
温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）
温州数科融商股权投资合伙企业（有限合伙）
155,594,145.30
155,594,145.30141,771,145.30
141,771,145.30
兰溪市兰数融商股权投资合伙企业(有限合伙)
兰溪市兰数融商股权投资合伙企业(有限合伙)
108,661,726.03
| 108,661,726.03 | 54,630,136.99 |
| 无锡鸿鹄壹号创业投资基金合伙企业（有限合伙） |
其他应付款
其他应付款王培运
王培运
500,000.00
500,000.00500,000.00
500,000.00
郑吉祥
郑吉祥
2,000,000.00
2,000,000.00
阳建春
阳建春
1,500,000.00
财务报表附注第
页
十三、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
无。
(二)或有事项
详见本附注十二、（五）2、关联担保情况。
十四、资产负债表日后事项
(一)利润分配情况
| 拟分配的股利总额（元） | 47,436,992.66 |
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.66 |
| 拟分配每10股送红股（股） | 不适用 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 不适用 |
| 经审议批准宣告发放的股利总额（元） | 47,436,992.66 |
| 经审议批准宣告发放的每10股送红股（股） | 不适用 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配方案 | 以实施权益分派股权登记日的总股本（扣除股份回购专户内股票数量）为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.66元（含税），共计派发现金红利47,436,992.66元（含税）。以现金方式回购股份的金额100,337,602.02元，视同现金分红，合计分红金额（含税）147,774,594.68元。本次不送红股，不进行资本公积转增股本。 |
(二)其他资产负债表日后事项说明
无。
十五、其他重要事项
(一)分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三类报告分部，分别为：产品报告分部、地区报告分部、行业报告分部。产品报告分部包含网上商品交易、商业信息服务、互联网技术服务及其他共四个；地区报告分部包含华北、华南、华东、华中及其他共五个；行业报告部分包含涂料化工行业、卫生用品行业、玻璃行业、造纸行业、化肥行业、粮油行业及其他共七个。
财务报表附注第
页
2、报告分部的财务信息
产品报告分部
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 网上商品交易 | 53,398,644,202.98 | 50,642,792,064.02 |
| 商业信息服务 | 97,375,530.86 | 30,246,347.59 |
| 互联网技术服务 | 81,638,600.52 | 26,992,577.59 |
| 其他 | 7,160,935.37 | 7,924,156.60 |
| 合计 | 53,584,819,269.73 | 50,707,955,145.80 |
地区报告分部
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 华东 | 22,587,786,839.64 | 21,575,803,282.93 |
| 华南 | 6,639,948,697.52 | 6,171,346,913.21 |
| 华北 | 6,333,766,977.00 | 6,135,730,591.75 |
| 华中 | 2,813,759,505.01 | 2,695,581,759.30 |
| 其他 | 15,209,557,250.56 | 14,129,492,598.61 |
| 合计 | 53,584,819,269.73 | 50,707,955,145.80 |
行业报告分部
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 涂料化工行业 | 25,483,364,587.73 | 23,796,655,864.66 |
| 卫生用品行业 | 10,004,111,711.68 | 9,496,289,037.66 |
| 粮油行业 | 9,252,768,959.42 | 9,017,840,227.62 |
| 化肥行业 | 4,459,926,557.81 | 4,347,821,862.04 |
| 玻璃行业 | 2,783,819,366.09 | 2,590,773,341.01 |
| 造纸行业 | 135,215,601.13 | 127,249,218.73 |
| 其他 | 1,465,612,485.87 | 1,331,325,594.08 |
| 合计 | 53,584,819,269.73 | 50,707,955,145.80 |
(二)其他对投资者决策有影响的重要事项
1、证监会立案调查情况
公司于2023年12月26日收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》(编号：证监立案字0142023023号)。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。截止本财务报表批准报出日，此案尚在调查过程中。
财务报表附注第
页
2、行政监管情况
公司、刘泉、钱晓钧、田涛于2023年12月26日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京监管局”）《关于对北京国联视讯信息技术股份有限公司、刘泉、钱晓钧、田涛采取出具警示函措施的决定》（编号：〔2023〕254号）。公司于2023年4月28日、5月16日两次发布前期会计差错更正公告，将部分交易调整为按照净额法确认收入，对2020年年报，2021年年报，2022年前三季度报告相关财务数据进行更正，导致多期财务报告信息披露不准确。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条，第四条的相关规定。公司董事长刘泉、总经理钱晓钧、财务总监田涛负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十一条、第五十二条的规定，北京监管局决定对公司董事长刘泉、总经理钱晓钧、财务总监田涛采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
3、上海证券交易所纪律处分情况
公司及实际控制人刘泉、钱晓钧、财务总监田涛、董事会秘书兼副总经理潘勇于2023年8月8日收到上海证券交易所《关于对北京国联视讯信息技术股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》（编号：〔2023〕90号），根据《股票上市规则（2023年修订）》第13.2.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》的有关规定，上海证券交易所作出如下纪律处分决定：对公司及实际控制人暨时任董事长刘泉、实际控制人暨时任总经理钱晓钧、时任财务总监田涛予以公开谴责，对时任董事会秘书兼副总经理潘勇予以通报批评。
(三)控股股东质押部分股权
截止本财务报表批准报出日，控股股东钱晓钧质押股权1,777万股，占其所持股份比例为14.19%，占公司总股本比例2.47%。质权人为山东省国际信托股份有限公司，质押起始日为2025年3月24日，质押到期日为2027年3月24日。被质押股份不存在通过非经营性资金占用、违规担保、关联交易等侵害上市公司利益的情况。
财务报表附注第
页
十六、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 35,513,400.00 | 7,076,021.95 |
| 1至2年 | 2,225,660.00 | |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | 597,719.32 | 597,719.32 |
| 小计 | 38,336,779.32 | 7,673,741.27 |
| 减：坏账准备 | 2,818,521.32 | 920,035.32 |
| 合计 | 35,518,258.00 | 6,753,705.95 |
财务报表附注第
页
2、应收账款按坏账计提方法分类披露
类别
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备账面价值
账面价值账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备
账面价值
账面价值金额
金额比例
（%）
比例
（%）
金额
金额计提比例
（%）
计提比例
（%）
金额
金额比例
（%）
比例
（%）
金额
金额计提比
例（%）
计提比
例（%）按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 按信用风险特征组合计提坏账准备 |
38,336,779.32
38,336,779.32
100.00
100.002,818,521.32
2,818,521.32
7.35
7.35
35,518,258.00
35,518,258.007,673,741.27
7,673,741.27
100.00
100.00920,035.32
920,035.32
11.99
11.996,753,705.95
6,753,705.95其中：
| 其中： | 账龄组合 |
38,336,779.32
38,336,779.32
100.00
100.002,818,521.32
2,818,521.32
7.35
7.35
35,518,258.00
35,518,258.003,820,879.32
3,820,879.32
49.79
49.79920,035.32
920,035.32
24.08
24.082,900,844.00
2,900,844.00其他组合
其他组合3,852,861.95
3,852,861.95
50.21
50.213,852,861.95
3,852,861.95合计
合计38,336,779.32
38,336,779.32
100.00
100.002,818,521.32
2,818,521.3235,518,258.00
35,518,258.007,673,741.27
7,673,741.27
100.00
100.00920,035.32
920,035.326,753,705.95
财务报表附注第
页
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 35,513,400.00 | 1,775,670.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,225,660.00 | 445,132.00 | 20.00 |
| 2-3年 | |||
| 3年以上 | 597,719.32 | 597,719.32 | 100.00 |
| 合计 | 38,336,779.32 | 2,818,521.32 | |
确认该组合依据的说明：按照业务组合对信用风险特征相同的应收账款，按账龄组合计提坏账准备。
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 920,035.32 | 1,898,486.00 | 2,818,521.32 | |||
| 合计 | 920,035.32 | 1,898,486.00 | 2,818,521.32 | |||
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 39.13 | 750,000.00 | |
| 第二名 | 11,063,000.00 | 11,063,000.00 | 28.86 | 553,150.00 | |
| 第三名 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | 18.78 | 360,000.00 | |
| 第四名 | 2,220,000.00 | 2,220,000.00 | 5.79 | 111,000.00 | |
| 第五名 | 1,910,000.00 | 1,910,000.00 | 4.98 | 382,000.00 | |
| 合计 | 37,393,000.00 | 37,393,000.00 | 97.54 | 2,156,150.00 |
(二)其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 1,811,088,750.86 | 1,476,562,166.57 |
| 合计 | 1,811,088,750.86 | 1,476,562,166.57 |
财务报表附注第
页
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,461,774,934.46 | 1,340,058,389.51 |
| 1至2年 | 322,305,983.94 | 117,643,456.11 |
| 2至3年 | 12,643,947.59 | 13,714,380.77 |
| 3年以上 | 15,588,022.72 | 5,801,437.82 |
| 小计 | 1,812,312,888.71 | 1,477,217,664.21 |
| 减：坏账准备 | 1,224,137.85 | 655,497.64 |
| 合计 | 1,811,088,750.86 | 1,476,562,166.57 |
财务报表附注第
页
（2）按坏账计提方法分类披露
类别
期末余额
期末余额上年年末余额
上年年末余额
账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备
账面价值
账面价值账面余额
账面余额坏账准备
坏账准备
账面价值
账面价值金额
金额比例
（%）
比例
（%）
金额
金额计提比
例（%）
计提比
例（%）
金额
金额比例（%）
比例（%）
金额
金额计提比例（%）
计提比例（%）按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 按信用风险特征组合计提坏账准备 |
1,812,312,888.71
1,812,312,888.71
100.00
100.001,224,137.85
1,224,137.85
0.07
0.07
1,811,088,750.86
1,811,088,750.861,477,217,664.21
1,477,217,664.21
100.00
100.00655,497.64
655,497.64
0.04
0.04
1,476,562,166.57
1,476,562,166.57其中：
| 其中： | 账龄组合 |
1,597,643.00
1,597,643.00
0.09
0.09
1,224,137.85
1,224,137.85
76.62
76.62373,505.15
373,505.151,850,103.71
1,850,103.71
0.13
0.13
655,497.64
655,497.64
35.43
35.431,194,606.07
1,194,606.07其他组合
其他组合1,810,715,245.71
1,810,715,245.71
99.91
99.911,810,715,245.71
1,810,715,245.711,475,367,560.50
1,475,367,560.50
99.87
99.871,475,367,560.50
1,475,367,560.50合计
合计1,812,312,888.71
1,812,312,888.71
100.00
100.001,224,137.85
1,224,137.851,811,088,750.86
1,811,088,750.861,477,217,664.21
1,477,217,664.21
100.00
100.00655,497.64
655,497.641,476,562,166.57
财务报表附注第
页
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 237,600.00 | 47,520.00 | 20.00 |
| 1-2年 | 118,411.00 | 41,443.85 | 35.00 |
| 2-3年 | 212,916.00 | 106,458.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,028,716.00 | 1,028,716.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,597,643.00 | 1,224,137.85 | |
确认该组合依据的说明：信用风险特征相同，按账龄组合计提坏账准备。组合中，按照其他方法计提坏账准备的其他应收款项
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他组合 | 1,810,715,245.71 | ||
| 合计 | 1,810,715,245.71 | ||
确认该组合依据的说明：合并范围内单位、员工备用金的其他应收款项，不计提坏账准备。
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 655,497.64 | 655,497.64 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 568,640.21 | 568,640.21 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,224,137.85 | 1,224,137.85 |
财务报表附注第
页
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 1,477,217,664.21 | 1,477,217,664.21 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 3,340,498,741.12 | 3,340,498,741.12 | ||
| 本期终止确认 | -3,005,403,516.62 | -3,005,403,516.62 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,812,312,888.71 | 1,812,312,888.71 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 655,497.64 | 568,640.21 | 1,224,137.85 | |||
| 合计 | 655,497.64 | 568,640.21 | 1,224,137.85 | |||
（5）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金押金 | 1,597,643.00 | 1,563,258.85 |
| 单位往来 | 1,810,715,245.71 | 1,475,367,560.50 |
| 其他 | 286,844.86 | |
| 合计 | 1,812,312,888.71 | 1,477,217,664.21 |
财务报表附注第
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（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 单位往来 | 581,181,070.52 | 1年以内 | 32.07 | |
| 第二名 | 单位往来 | 499,929,804.54 | 1年以内 | 27.59 | |
| 第三名 | 单位往来 | 312,323,125.20 | 1年以内104,552,848.421-2年207,770,276.78 | 17.23 | |
| 第四名 | 单位往来 | 221,028,142.95 | 1年以内 | 12.20 | |
| 第五名 | 单位往来 | 133,800,000.00 | 1年以内31,900,000.001-2年95,900,000.002-3年6,000,000.00 | 7.38 | |
| 合计 | 1,748,262,143.21 | 96.47 |
(三)长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 533,613,790.98 | 533,613,790.98 | 530,010,790.98 | 530,010,790.98 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,004,028.52 | 1,004,028.52 | 1,004,866.51 | 1,004,866.51 | ||
| 合计 | 534,617,819.50 | 534,617,819.50 | 531,015,657.49 | 531,015,657.49 | ||
财务报表附注第
页
1、对子公司投资
被投资单位上年年末余额
上年年末余额减值准备上年年末余额
减值准备上年年末余额
本期增减变动
本期增减变动
期末余额
期末余额减值准备期末余额
减值准备期末余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资本期计提减值准备
本期计提减值准备
其他
其他北京联旭互联实创科技有限公司
北京联旭互联实创科技有限公司
48,520,097.92
48,520,097.92
48,520,097.92
48,520,097.92北京联旭华宇实创科技有限公司
北京联旭华宇实创科技有限公司
48,404,472.78
48,404,472.78
48,404,472.78
48,404,472.78北京联旭宏联实创科技有限公司
北京联旭宏联实创科技有限公司
47,698,494.72
47,698,494.72
47,698,494.72
47,698,494.72北京联旭朗润实创科技有限公司
北京联旭朗润实创科技有限公司
47,692,082.78
47,692,082.78
47,692,082.78
47,692,082.78北京联旭鲲鹏实创科技有限公司
北京联旭鲲鹏实创科技有限公司
41,841,687.52
41,841,687.52
41,841,687.52
41,841,687.52北京联旭博达实创科技有限公司
北京联旭博达实创科技有限公司
41,625,376.16
41,625,376.16
41,625,376.16
41,625,376.16北京联旭恒源实创科技有限公司
北京联旭恒源实创科技有限公司
35,642,582.62
35,642,582.62
35,642,582.62
35,642,582.62北京联旭朗光实创科技有限公司
北京联旭朗光实创科技有限公司
35,575,205.50
35,575,205.50
35,575,205.50
35,575,205.50宁波粮和油多多电子商务有限公司
宁波粮和油多多电子商务有限公司
11,680,000.00
11,680,000.00
20,000,000.00
20,000,000.00
31,680,000.00
31,680,000.00北京鸿鹄致远资产运营有限公司
北京鸿鹄致远资产运营有限公司
30,000,000.00
30,000,000.00
30,000,000.00
30,000,000.00国联视讯（上海）信息技术有限公司
国联视讯（上海）信息技术有限公司
25,800,000.00
25,800,000.00
25,800,000.00
25,800,000.00北京中投经合信息技术有限公司
北京中投经合信息技术有限公司
10,457,055.87
10,457,055.87
10,457,055.87
10,457,055.87国联全网（北京）信息技术股份有限公司
国联全网（北京）信息技术股份有限公司
10,300,562.40
10,300,562.40
10,300,562.40
10,300,562.40北京鸿鹄致远创业投资有限公司
北京鸿鹄致远创业投资有限公司
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00北京涂多多电子商务股份有限公司
北京涂多多电子商务股份有限公司
8,039,500.00
8,039,500.00
8,039,500.00
8,039,500.00宁波肥多多电子商务有限公司
宁波肥多多电子商务有限公司
7,850,000.00
7,850,000.00
7,850,000.00
7,850,000.00北京玻多多电子商务股份有限公司
北京玻多多电子商务股份有限公司
7,246,250.00
7,246,250.00
7,246,250.00
7,246,250.00国联股份香港有限公司
国联股份香港有限公司
7,189,174.75
7,189,174.75
7,189,174.75
7,189,174.75重庆市国联科牧电子商务有限公司
重庆市国联科牧电子商务有限公司
7,000,000.00
7,000,000.00
7,000,000.00
7,000,000.00北京卫多多电子商务股份有限公司
北京卫多多电子商务股份有限公司
6,099,473.35
6,099,473.35
6,099,473.35
6,099,473.35四川蜀品天下信息技术有限公司
四川蜀品天下信息技术有限公司
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
财务报表附注第
页
被投资单位上年年末余额
上年年末余额减值准备上年年末余额
减值准备上年年末余额
本期增减变动
本期增减变动
期末余额
期末余额减值准备期末余额
减值准备期末余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资本期计提减值准备
本期计提减值准备
其他
其他宁波芯多多科技有限公司
宁波芯多多科技有限公司
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00北京中招阳光信息技术有限公司
北京中招阳光信息技术有限公司
4,900,000.00
4,900,000.00
4,900,000.00
4,900,000.00国联智运（宁波）科技有限公司
国联智运（宁波）科技有限公司
4,400,000.00
4,400,000.00
323,000.00
323,000.00
4,723,000.00
4,723,000.00北京国联视讯广告有限公司
北京国联视讯广告有限公司
1,948,774.61
1,948,774.61
1,948,774.61
1,948,774.61北京国捷联能科技有限公司
北京国捷联能科技有限公司
100,000.00
100,000.00
670,000.00
670,000.00
770,000.00
770,000.00国联智选（上海）互联网科技有限公司
国联智选（上海）互联网科技有限公司
60,000.00
60,000.00
60,000.00
60,000.00北京小资鸟电子商务有限公司
北京小资鸟电子商务有限公司
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00北京中艺博雅科技文化有限公司
北京中艺博雅科技文化有限公司
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00宁波新能多多科技有限公司
宁波新能多多科技有限公司
5,000,000.00
5,000,000.00
700,000.00
700,000.00
5,700,000.00
5,700,000.00新疆瀚疆云算科技有限公司
新疆瀚疆云算科技有限公司
2,550,000.00
2,550,000.00
2,550,000.00
2,550,000.00合计
合计
530,010,790.98
530,010,790.98
24,303,000.00
24,303,000.0020,700,000.00
20,700,000.00
533,613,790.98
财务报表附注第
页
2、对联营、合营企业投资
被投资单位上年年末余
额
上年年末余
额减值准备上年年末余额
减值准备上年年末余额
本期增减变动
本期增减变动
期末余额
期末余额减值准备期
末余额
减值准备期
末余额追加投资
追加投资减少投资
减少投资权益法下确认的投资损益
权益法下确认的投资损益其他综合收益调整
其他综合收益调整其他权益变动
其他权益变动宣告发放现金股利或利润
宣告发放现金股利或利润计提减值准备
计提减值准备其他
其他1．合营企业
| 1．合营企业 | 万联时空（海南）数字技术合伙企业（有限合伙） |
1,004,866.51
1,004,866.51-837.99
-837.991,004,028.52
1,004,028.52小计
小计1,004,866.51
1,004,866.51-837.99
-837.991,004,028.52
1,004,028.522．联营企业
| 2．联营企业 | 小计 | 合计 |
1,004,866.51
1,004,866.51-837.99
-837.991,004,028.52
财务报表附注第
页
(四)营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 418,843,569.68 | 47,710,123.23 | 409,937,162.68 | 32,856,909.58 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 418,843,569.68 | 47,710,123.23 | 409,937,162.68 | 32,856,909.58 |
本期客户合同产生的收入情况如下：
| 类别 | 本期金额 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型： | ||
| 网上商品交易业务 | 113,424.78 | 128,199.30 |
| 商业信息服务 | 56,387,022.99 | 22,518,451.11 |
| 互联网技术服务 | 362,343,121.91 | 25,063,472.82 |
| 合计 | 418,843,569.68 | 47,710,123.23 |
(五)投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 59,540,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -837.99 | 2,862.40 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -16,687,765.90 | |
| 票据贴现息 | -25,492.50 | |
| 合计 | -16,714,096.39 | 59,542,862.40 |
十七、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 325,525.90 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 182,371,425.36 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 70,173.11 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 |