上海翔港包装科技股份有限公司2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告
上海翔港包装科技股份有限公司(以下简称“公司”)2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告如下:
一、2024年度财务决算报告
(一)2024年度公司财务报表的审计情况
公司2024年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,审计结果认为:公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度经营成果和现金流量,并出具了“信会师报字[2025]第ZA11650号”的标准无保留意见审计报告。
(二)主要会计数据及财务指标变动情况
1、主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
营业收入 | 885,319,514.40 | 694,085,569.69 | 27.55 | 663,083,667.05 |
归属于上市公司股东的净利润 | 65,730,818.89 | 7,685,607.07 | 755.25 | 13,664,080.43 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 58,975,922.59 | 1,879,291.85 | 3,038.20 | 5,577,735.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,818,877.39 | 75,512,953.91 | 114.29 | 113,915,608.56 |
2024年末 | 2023年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2022年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 822,140,037.13 | 600,314,276.86 | 36.95 | 600,512,010.35 |
总资产 | 1,549,998,636.97 | 1,174,892,847.07 | 31.93 | 1,191,998,459.43 |
2、主要财务指标
主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
基本每股收益(元/股) | 0.31 | 0.04 | 675.00 | 0.07 |
稀释每股收益(元/股) | 0.31 | 0.04 | 675.00 | 0.07 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.01 | 2,700.00 | 0.03 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.84 | 1.28 | 增加7.56个百分点 | 2.30 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.93 | 0.31 | 增加7.62个百分点 | 0.94 |
(三)财务状况、经营成果及现金流量分析
1、资产及负债情况
单位:元币种:人民币
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 3,450,000.00 | 0.22 | 800,000.00 | 0.07 | 331.25 | 银行承兑汇票增加 |
应收款项融资 | 4,816,744.86 | 0.31 | 100,000.00 | 0.01 | 4,716.74 | 银行承兑汇票增加 |
其他应收款 | 16,155,627.37 | 1.04 | 23,859,401.34 | 2.03 | -32.29 | 应收租赁费以及应收退税款减少 |
其他非流动金融资产 | 255,707,475.82 | 16.50 | 3,021,711.36 | 0.26 | 8,362.34 | 新增对金泰克的投资 |
在建工程 | 20,651,809.57 | 1.33 | 15,044,115.42 | 1.28 | 37.28 | 翔港科技泥城厂房扩建项目在建工程增加 |
使用权资产 | 58,203,707.44 | 3.76 | 39,782,710.37 | 3.39 | 46.30 | 久塑科技增加租用厂房 |
其他非流动资产 | 5,377,465.18 | 0.35 | 8,956,551.68 | 0.76 | -39.96 | 预付设备及工程款减少 |
短期借款 | 186,591,428.72 | 12.04 | 61,178,000.00 | 5.21 | 205.00 | 流动资金借款增加 |
应付票据 | 45,942,742.61 | 2.96 | 24,806,141.75 | 2.11 | 85.21 | 期末未到期的银行承兑汇票增加 |
应付账款 | 160,504,176.07 | 10.36 | 122,194,540.92 | 10.40 | 31.35 | 期末未支付的供应商款项增加 |
应交税费 | 6,340,961.60 | 0.41 | 4,266,537.19 | 0.36 | 48.62 | 期末未交增值税及所得税增加 |
一年内到期的非流动负债 | 117,297,820.28 | 7.57 | 18,757,886.62 | 1.60 | 525.33 | 一年内到期的长期借款增加 |
其他流动负债 | 1,824,305.33 | 0.12 | 2,703,779.05 | 0.23 | -32.53 | 可转债应付利息减少 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 | 160,635,107.13 | 13.67 | -100.00 | 可转债转股摘牌 |
租赁负债 | 54,479,438.68 | 3.51 | 38,511,243.71 | 3.28 | 41.46 | 久塑科技增加租 |
用厂房 | ||||||
递延收益 | 9,583,501.68 | 0.62 | 6,826,072.47 | 0.58 | 40.40 | 收到资产类政府补助增加 |
2、利润表及现金流量分析
单位:元币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 885,319,514.40 | 694,085,569.69 | 27.55 |
营业成本 | 666,321,038.58 | 559,048,716.29 | 19.19 |
销售费用 | 24,516,990.30 | 21,926,576.32 | 11.81 |
管理费用 | 72,067,781.34 | 61,838,166.56 | 16.54 |
财务费用 | 10,737,905.35 | 18,631,612.65 | -42.37 |
研发费用 | 29,354,156.30 | 31,253,000.70 | -6.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | 161,818,877.39 | 75,512,953.91 | 114.29 |
投资活动产生的现金流量净额 | -349,469,861.56 | -84,973,836.30 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 183,498,056.95 | -32,357,077.52 | 不适用 |
信用减值损失 | -6,454,646.50 | 395,480.89 | -1,732.10 |
资产减值损失 | -9,675,660.54 | -2,717,206.45 | -256.09 |
所得税费用 | 6,745,426.22 | -4,739,908.83 | 242.31 |
营业收入变动原因说明:主要系公司积极开发新客户,努力扩大业务规模。同时,持续加深与优质大客户的业务合作,拓展新的市场机会与业务规模,包装印刷及包装容器营业收入有较大增长所致。营业成本变动原因说明:主要系包装印刷及包装容器业务规模增长幅度较大,营业成本相应增加所致。销售费用变动原因说明:主要系包装印刷及包装容器业务销售费用增加所致。管理费用变动原因说明:主要系职工薪酬费用及外部机构服务费用增加所致。财务费用变动原因说明:主要系公司发行的可转换公司债券于2024年4月15日完成赎回,“翔港转债”在上海证券交易所摘牌,相关利息费用减少所致。研发费用变动原因说明:主要系包装印刷业务研发物料投入减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司营业收入增长,收到的货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司新增对外投资2.52亿元,金融资产有较大增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司增加流动资金贷款所致。信用减值损失变动原因说明:主要系公司部分客户经营困难,预期无法还款所致。资产减值损失变动原因说明:主要系公司本期存货减值损失增加所致。所得税费用变动原因说明:主要系公司经营状况良好,利润总额有大幅增加所致。
二、2025年度财务预算报告
1、编制说明公司2025年财务预算报告是结合公司所处行业的发展现状,参考公司近几年来的经营业绩及实际的经营能力,分析预测了公司面临的竞争格局、未来的发展趋势以及
国内外经济发展形势等;同时结合2025年度公司的市场营销计划、生产管理计划、研发计划、筹资计划等进行测算,遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度,并按照公认的会计准则,秉着稳健、谨慎的原则编制而成。
2、2025年主要生产经营预算目标结合2025年度的总体经营规划,在充分考虑公司业务的可持续发展前提下,同时剔除市场、政策等多因素影响带来的不确定性,力争2025年实现营收同口径同比增长。
特别提示:本预算为公司2025年度经营工作的内部管理规划,不代表公司2025年盈利预测。公司的经营计划能否实现,还取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场需求、公司管理团队的努力等诸多因素,具有不确定性,请投资者特别注意。
上海翔港包装科技股份有限公司董事会
2025年4月26日