世纪证券有限责任公司关于乐山巨星农牧股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告世纪证券有限责任公司（以下简称“世纪证券”或“保荐机构”）作为乐山巨星农牧股份有限公司（曾用名为四川振静股份有限公司，以下简称“巨星农牧”或“公司”）正在履行持续督导职责的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，对巨星农牧2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体核查情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股票募集资金

1、募集资金金额及到账时间

经中国证监会《关于核准四川振静股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2130号）核准，公司首次公开发行人民币普通股6,000.00万股，发行价为每股人民币5.58元，募集资金总额为人民币33,480.00万元，扣除承销、保荐费用及其他发行费用人民币3,039.53万元后，公司实际募集资金净额为人民币30,440.47万元，资金到账时间为2017年12月12日。上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具“瑞华验字[2017]48280005号”验资报告。

2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

本次募集资金净额为30,440.47万元，本年度使用募集资金投资额81.68万元，累计使用募集资金投资总额30,607.64万元（含募集资金产生的利息投入）。截至2024年12月31日，募集资金存款利息收入372.67万元，支付银行手续费0.40万元，由于该次募投项目已结项，剩余募集资金利息收入205.10万元拟用于补充流动

资金，已转入本公司银行账户中国农业银行股份有限公司乐山直属支行22364901040013145内，募集资金专户余额为0.00万元。

（二）向特定对象发行股票募集资金

1、募集资金金额及到账时间

经中国证监会《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]647号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股38,181,814股，发行价为每股人民币11.00元，募集资金总额为人民币41,999.9954万元，扣除各项发行费用人民币1,177.19万元后，实际募集资金净额为人民币40,822.81万元，资金到账时间为2021年6月28日。上述募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具“川华信验（2021）第0050号”验资报告。

2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

本次募集资金净额为40,822.81万元，本年度使用募集资金15.19万元，累计使用募集资金投资总额40,861.06万元（含募集资金产生的利息投入）。截至2024年12月31日，募集资金存款利息收入65.92万元，支付银行手续费0.10万元，募集资金专户余额为27.57万元。

（三） 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况

1、募集资金金额及资金到账时间

经中国证监会《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]663号）核准，公司向不特定对象发行面值总额100,000.00万元可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，发行数量1,000.00万张，按面值发行，期限6年，扣除各项发行费用不含税金额人民币1,223.09万元后，实际募集资金净额为人民币98,776.91万元，资金到账时间为2022年4月29日。上述募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具“川华信验（2022）第0032号”验资报告。

2、以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额

本次募集资金净额98,776.91万元，本年度使用募集资金6,864.12万元，累计使用募集资金98,259.36万元。截至2024年12月31日，募集资金存款利息收入

739.69万元，支付银行手续费0.06万元，募集资金专户余额为1,257.18万元。

二、募集资金管理情况

根据公司《募集资金管理制度》要求， 公司董事会批准开设了募集资金银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用。公司会同保荐机构与募集资金监管银行签订了监管协议，监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》 不存在重大差异，协议各方均按照监管协议的规定履行了相关职责。

（一）首次公开发行股票募集资金

截至2024年12月31日，募集资金专项账户余额如下：

单位：元

注：上述账户均已注销。其中，乐山市商业银行股份有限公司五通支行020000084853募集资金专项账户和020000397891募集资金专项账户已于2024年9月23日完成注销手续、中国农业银行股份有限公司乐山直属支行22364901040014705募集资金专项账户已于2024年9月24日完成注销手续、重庆农村商业银行股份有限公司两江分行5101010120010010374募集资金专项账户已于2024年10月16日完成注销手续。

（二）向特定对象发行股票募集资金

截至2024年12月31日，募集资金专项账户余额如下：

单位：元

注：上述零余额账户均已注销；其中，乐山市商业银行股份有限公司成都自贸区支行020000432508募集资金专项账户于2024年11月19日完成注销手续；四川银行股份有限公司凉山德昌支行08010304000006577募集资金专项账户于2024年12月9日完成注销手续。

（三）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况

截至2024年12月31日，募集资金专项账户余额如下：

单位：元

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）首次公开发行股票募集资金

1、募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金投资项目的资金使用情况详见附表一：《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。2 、募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目不存在先期投入及置换情况。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、对闲置募集资金投资相关理财产品情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金投资相关理财产品情况。

（二）向特定对象发行股票募集资金

1、募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金投资项目的资金使用情况详见附表二：《向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

2 、募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2024年12月31日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金合计19,300.76万元，其中，置换古蔺巨星石宝种猪场项目已投入自筹资金2,431.67万元、置换古蔺巨星皇华种猪场项目已投入自筹资金2,949.79万元以及置换德昌巨星生猪繁育一体化项目已投入自筹资金13,919.30万元。前述事项业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“川华信专（2021）第0561号”专项报告进行鉴证。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、对闲置募集资金投资相关理财产品情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金投资相关理财产品情况。

（三）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目的资金使用情况详见附表三：《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2024年12月31日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目德昌巨星生猪繁育一体化项目已投入的自筹资金27,170.90万元，前述事项业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“川华信专（2022）第0612号”专项报告鉴证。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在用向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、对闲置募集资金投资相关理财产品情况

2024年度，公司不存在用闲置募集资金投资相关理财产品情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）首次公开发行股票募集资金

1、变更募集资金投资项目情况

公司分别于2020年9月11日、2020年9月28日召开第三届董事会第十二次会议、2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原计划投入“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”的剩余募集资金及利息共计21,707.59万元，用于支付收购巨星农牧有限公司100%股权的现金对价和投资建设“平塘县优质生猪产业化建设项目—巨星甲茶父母代种猪场”。详见附表四：《变更前次募集资金投资项目情况表》。

2、募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司本年度不存在募集资金投资项目对外转让或者置换的情形。

（二）向特定对象发行股票募集资金

1、变更募集资金投资项目情况

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票不存在变更募集资金投资项目的情况。

根据公司2020年第三次临时股东大会授权，公司董事会可根据本次募集资金投资项目实际进度及实际需求，对募集资金使用计划及其具体安排进行适当调整。由于该次向特定对象发行股票实际募集资金净额小于拟投入募集资金金额，本着合理、科学、审慎使用募集资金的原则，结合募集资金投资项目的实施进度以及资金使用效率考虑，公司按照项目轻重缓急，对该次向特定对象发行股票募集资金投资项目使用募集资金投资金额进行了调整。详见附表二：《向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司本年度不存在募集资金投资项目对外转让或者置换的情形。

（三）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、变更募集资金投资项目情况

截至2024年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券不存在变更募集资金投资项目情况。

2、募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司本年度不存在募集资金投资项目对外转让或者置换的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，使用情况与募集说明书所列用途一致，并对管理和使用情况及时地进行了披露，不存在擅自变更募集资金用途、 募集资金用于非募投项目、募集资金用于风险投资等使用及管理违规情形。

六、保荐机构核查意见

保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查看募集资金投资项目、查阅公司募集资金专项账户银行流水、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司管理人员等沟通交流，了解募集资金使用及管理情况。

经核查，保荐机构认为：2024年度，巨星农牧对募集资金进行了专户存储和专项使用，向特定对象发行股票募集资金项目、向不特定对象发行可转换公司债券项目的募集资金使用与募集说明书所列用途一致，并及时进行了信息披露，不存在擅自变更募集资金用途、募集资金用于非募投项目建设、募集资金用于财务性投资等管理及使用违规情形。

附表一：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

附表二：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

附表三：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

附表四：变更前次募集资金投资项目情况表

附表一：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

注1：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额318.97万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“50万张/年汽车革自动化清洁生产线项目”。注2：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额-151.80万元主要系还未支付完已发生的工程款。注3：根据2020年6月本公司（甲方）与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司（乙方）签订的《业绩承诺补偿协议补充协议之一》，乙方对标的公司在补偿期限实现的净利润数进行承诺：标的公司在利润补偿期限（2020年至2022年）内实现的净利润总额（以下称“承诺净利润数”）合计为57,700万元，其中，标的公司在2020年实现的净利润为15,800万元、在2021年实现的净利润为15,900万元、在2022年实现的净利润为26,000万元。截至各期末，2020年度标的公司实现净利润58,894.90万元，占2020年度承诺利润的372.75%；2021年标的公司实现净利润40,454.93万元，占2021年度承诺利润的254.43%；2022年标的公司实现净利润35,845.64万元，占2022年度承诺利润的137.87%。注4：2024年度受猪价上涨的影响，“平塘县优质生猪产业化建设项目-巨星甲茶父母代种猪场”项目效益转好，实现盈利3,017.16万元，达到年承诺效益2,613.55万元。

附表二：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

注1：公司于2021年7月27日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，公司基于实际募集资金数额，结合募投项目实施进度以及资金使用效率考虑，对本次募集资金投资项目的拟投入募集资金金额进行调整，调整后投资总额为40,822.81万元。注2：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额2.89万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“古蔺巨星皇华种猪场项目”。

注3：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额4.36万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“古蔺巨星石宝种猪场项目”。注4：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额31.00万元系银行利息收入，该部分资金已投入对应的“德昌巨星生猪繁育一体化项目”。注5：2024年度，随着产能的爬坡及公司种猪平均繁育能力的提升，“古蔺巨星皇华种猪场”募投项目产能利用率逐年提升，至2024年度，基本达到满产，同时受猪价上涨的影响，“古蔺巨星皇华种猪场”项目效益转好，实现盈利3,096.95万元，该项目初始预测时的年承诺效益为4,188.81万元，因实际到账的募集资金影响，实际建成后产能为

13.5万头，根据实际产能测算的预计年均净利润为2,660.13万元，2024年“古蔺巨星皇华种猪场”项目已达到根据实际产能测算的预计效益。注6：2024年度受猪价上涨的影响，“古蔺巨星石宝种猪场”项目效益转好，实现盈利4,996.26万元，达到年承诺效益4,355.10万元。注7：“德昌巨星生猪繁育一体化项目”于2023年12月转固，2024年4月开始关猪，2024年度亏损9,356.80万元，主要系由于后备母猪从产仔到商品猪出栏销售需要一定时间周期，2024年度尚未批量出栏，投产初期项目尚未达到满产状态。

附表三：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：万元

注1：截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额-517.55万元，系还未支付完已发生的工程款。注2：“德昌巨星生猪繁育一体化项目”于2023年12月转固，2024年4月开始关猪，2024年度亏损9,356.80万元，主要系由于后备母猪从产仔到商品猪出栏销售需要一定时间周期，2024年度尚未批量出栏，投产初期项目尚未达到满产状态。

附表四：变更前次募集资金投资项目情况表

单位：万元

（此页无正文，为《世纪证券有限责任公司关于乐山巨星农牧股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）

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