上海风语筑文化科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
公司财务报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告，在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。
一、2024年度决算主要财务数据
现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
单位：元
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 营业收入 | 1,376,388,874.26 | 2,350,496,946.85 | -41.44 | 1,681,904,485.58 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,376,388,874.26 | 2,350,496,946.85 | -41.44 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -135,444,608.36 | 282,357,198.46 | -147.97 | 66,044,003.96 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -116,462,803.11 | 214,661,505.23 | -154.25 | 30,486,305.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,667,884.26 | 2,456,380.47 | -1,389.21 | 241,690,227.73 |
| 2024年末 | 2023年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2022年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,211,212,802.70 | 2,462,571,665.86 | -10.21 | 2,197,895,475.33 |
| 总资产 | 4,852,515,844.47 | 4,913,124,920.89 | -1.23 | 5,116,439,905.14 |
二、2024年度决算主要财务数据说明
1.主营业务分析
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,376,388,874.26 | 2,350,496,946.85 | -41.44 |
| 营业成本 | 1,060,044,194.44 | 1,683,194,428.36 | -37.02 |
| 销售费用 | 83,620,602.42 | 90,385,859.74 | -7.48 |
| 管理费用 | 104,440,778.70 | 103,415,727.08 | 0.99 |
| 财务费用 | 7,619,895.00 | -5,060,134.29 | 250.59 |
| 研发费用 | 64,255,859.60 | 79,184,590.97 | -18.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,667,884.26 | 2,456,380.47 | -1,389.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,942,472.35 | 115,806,029.43 | -143.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -123,255,075.40 | -24,116,966.17 | -411.07 |
2.收入成本情况
报告期内，公司实现营业收入13.76亿元，同比下降41.44%；发生营业成本
10.60亿元，较上年同期下降37.02%。具体业务构成如下：
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 数字化体验 | 1,376,388,874.26 | 1,060,044,194.44 | 22.98 | -41.44 | -37.02 | 减少5.41个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 城市数字化体验空间 | 448,802,238.97 | 355,973,189.45 | 20.68 | -46.83 | -37.46 | 减少11.89个百分点 |
| 文化及品牌数字化体验空间 | 872,800,670.89 | 686,270,765.34 | 21.37 | -37.40 | -35.35 | 减少2.49个百分点 |
| 数字化产品及服务 | 54,785,964.40 | 17,800,239.65 | 67.51 | -51.12 | -66.05 | 增加14.29个百分点 |
3.期间费用情况
2024年列支销售费用83,620,602.42元，比上年减少了7.48%，具体明细如下：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 39,717,116.30 | 40,570,187.24 |
| 差旅费 | 25,044,845.68 | 27,562,065.99 |
| 业务招待费 | 16,306,588.14 | 17,567,702.96 |
| 广告宣传费 | 2,124,192.23 | 3,830,414.88 |
| 其他 | 427,860.07 | 855,488.67 |
| 合计 | 83,620,602.42 | 90,385,859.74 |
2024年公司共列支管理费用104,440,778.70元，比上年增加0.99%，具体明细如下：
单位：元
| _110662项 目_110662 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,631,531.33 | 22,861,216.89 |
| 办公费 | 18,042,559.73 | 18,960,433.64 |
| 差旅交通费 | 11,731,504.08 | 13,137,479.00 |
| 折旧费 | 11,585,499.51 | 11,649,982.18 |
| 中介机构费 | 9,220,103.83 | 8,620,573.49 |
| 业务招待费 | 9,109,791.57 | 8,820,979.14 |
| 代理服务费 | 5,346,284.16 | 7,248,074.58 |
| 房屋维护费 | 3,911,603.57 | 2,218,280.14 |
| 水电费 | 3,908,164.26 | 5,110,242.39 |
| 租赁物业费 | 2,153,574.09 | 922,587.89 |
| 无形资产摊销 | 500,468.23 | 863,681.16 |
| 其他 | 5,299,694.34 | 3,002,196.58 |
| 合计 | 104,440,778.70 | 103,415,727.08 |
2024年共列支研发费用64,255,859.60元，比上年减少18.85%，具体明细如下：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 62,455,252.26 | 77,370,738.27 |
| 材料费 | 847,639.04 | 877,788.04 |
| 折旧费 | 877,292.30 | 868,579.23 |
| 其他 | 75,676.00 | 67,485.43 |
| 合计 | 64,255,859.60 | 79,184,590.97 |
2024年财务费用7,619,895.00元，上年同期财务费用-5,060,134.29元，具体明细如下：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 23,829,115.31 | 22,851,587.31 |
| 减：利息收入 | 17,023,719.89 | 29,090,401.51 |
| 汇兑损益 | -183,481.07 | 240,038.35 |
| 银行手续费 | 997,980.65 | 938,641.56 |
| 合计 | 7,619,895.00 | -5,060,134.29 |
4.现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减比（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 1,860,100,449.92 | 1,862,679,675.02 | -0.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,891,768,334.18 | 1,860,223,294.55 | 1.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,667,884.26 | 2,456,380.47 | -1389.21 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,102,134,288.95 | 704,503,236.79 | 56.44 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,152,076,761.30 | 588,697,207.36 | 95.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,942,472.35 | 115,806,029.43 | -143.13 |
| 筹资活动现金流出小计 | 123,255,075.40 | 24,116,966.17 | 411.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -123,255,075.40 | -24,116,966.17 | -411.07 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -204,865,432.01 | 94,145,443.73 | -317.61 |
上海风语筑文化科技股份有限公司
董事会2025年4月17日