申港证券股份有限公司关于贵州三力制药股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”或“保荐机构”）作为贵州三力制药股份有限公司（以下简称“贵州三力”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，对贵州三力2021年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州三力制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]561号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）4074万股，每股发行价格为7.35元，共计募集货币资金人民币299,439,000.00元（大写：贰亿玖仟玖佰肆拾叁万玖仟元），扣除与发行有关的不含税费用人民币62,598,000.00元（大写：陆仟贰佰伍拾玖万捌仟元），公司实际募集资金净额为人民币236,841,000.00元（大写：贰亿叁仟陆佰捌拾肆万壹仟元）。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述资金到位情况进行了审验，并于2020年4月22日出具了大华验字[2020]000079号《验资报告》。
截止2021年12月31日，公司募集资金累计使用及结余情况列示如下：
单位：元
| 项目 | 金额（元） | 备注 |
| 募集资金净额 | 236,841,000.00 | |
| 加：利息收入 | 1,655,590.03 | |
| 加：闲置募集资金购买银行理财产品和结构性存款投资收益 | 798,671.07 | |
| 减：募投项目支出 | 36,055,075.28 |
| 项目 | 金额（元） | 备注 |
| 减：手续费支出 | 741.60 | |
| 减：闲置募集资金购买银行理财产品 | 130,000,000.00 | |
| 募集资金专户余额 | 73,239,444.22 |
二、募集资金管理情况为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《贵州三力制药股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
公司已与保荐机构申港证券股份有限公司于2020年4月22日分别同贵阳银行股份有限公司平坝支行、招商银行股份有限公司贵阳分行、中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2021年12月31日，上述监管协议履行正常。
截至2021年12月31日，募集资金专户存储情况如下（单位：人民币元）：
| 银行名称 | 账号 | 初始存放日 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 贵阳银行股份有限公司平坝支行 | 35210123670000666 | 2020年4月22日 | 35,784,000.00 | - | 已注销 |
| 招商银行股份有限公司贵阳分行南明支行 | 851900021610904 | 2020年4月22日 | 164,320,000.00 | 67,372,241.68 | 活期 |
| 中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行 | 2402004829200290821 | 2020年4月22日 | 61,404,377.83 | 37,756,535.30 | 活期 |
| 合计 | 261,508,377.83 | 105,128,776.98 | |||
注1：募集资金专户初始存放金额261,508,377.83元，募集资金净额236,841,000.00元，二者差异24,667,377.83元为支付中介机构费用。
注2：公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议及2020年年度股东大会，审议通过了《公司2020年募集资金存放与使用情况的专项报告》。截至2020年
12月31日，募集资金投资项目“营销网络建设项目”已实施完毕，同意将该项目节余募集资金212,268.23元（具体以实际结转金额为准）转入GMP改造二期扩建项目并办理相关募集资金专户（开户行：贵阳银行股份有限公司平坝支行，账号：35210123670000666）注销手续。2021年5月29日，上述专户已完成注销工作。上述账户注销后，公司与申港证券股份有限公司、贵阳银行股份有限公司平坝支行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》就此终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2021年
月
日，公司已累计使用募集资金投资项目支出40,551,613.90元，本年度使用募集资金投资项目支出4,496,538.62元。具体募集资金投资项目资金情况见本报告“附表《募集资金使用情况表》”。
(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况。2021年度，公司不存在募集资金项目先期投入置换的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截止2021年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况根据公司2021年
月
日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议及2021年
月
日召开2020年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意自公司2020年年度股东大会审议通过之日起
个月内，在不影响公司募集资金投资项目建设和正常经营业务的前提下使用总额不超过人民币150,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，投资产品的期限不超过
个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。以上投资品种不涉及证券投资，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和证券投资为目的及无担保债权为投资标的银行理财或信托产品。公司独立董事和监事会该事项发表了同意意见。保荐机构申港证券股份有限公司对该事项发表了无异议的核查意见。
公司2021年度使用闲置募集资金购买理财产品情况，详见下表：
| 产品类型 | 资产管理人（受托人） | 托管人（保管人） | 理财期限 | 预期年化收益率 | 认购金额（元） | 状态 | 实际收益（元） |
| 固定收益类 | 招商财富资产管理有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2020年10月22日-2021年01月25日 | 3.20% | 130,000,000.00 | 已到期 | 1,073,012.81 |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2021年02月02日-2021年05月10日 | 2.90% | 130,000,000.00 | 已到期 | 1,004,540.46 |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2021年07月08日-2021年08月11日 | 0.50%---5.01% | 20,000,000.00 | 已到期 | 93,534.06 |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2021年07月08日-2021年10月11日 | 2.85% | 30,000,000.00 | 已到期 | 225,333.70 |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2021年07月08日-2021年12月17日 | 3.30% | 12,000,000.00 | 已到期 | 173,178.61 |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2021年07月09日-2022年4月13日 | 3.05% | 50,000,000.00 | 未到期 | |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商银行股份有限公司 | 2021年07月30日-2022年01月26日 | 3.00% | 18,000,000.00 | 未到期 | |
| 固定收益类 | 华润深国投信托有限公司 | 招商证券股份有限公司 | 2021年08月27日（含）-2022年02月28日（不含） | 3.45% | 30,000,000.00 | 未到期 | |
| 合计 | — | — | — | — | 2,569,599.64 | ||
截至2021年12月31日，公司动用闲置募集资金购买固定收益类理财产品余额98,000,000.00元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议及2020年年度股东大会，审议通过了《公司2020年募集资金存放与使用情况的专项报告》。截至2020年12月31日，募集资金投资项目“营销网络建设项目”已实施完毕，同意将该项目节余募集资金212,268.23元（具体以实际结转金额为准）转入GMP
改造二期扩建项目并办理相关募集资金专户（开户行：贵阳银行股份有限公司平坝支行，账号：35210123670000666）注销手续。（公告编号：2021-031）
（八）募集资金使用的其他情况2021年2月25日，因相关人员的操作失误使用募集资金账户7,169,310.00元（开户行：招商银行股份有限公司贵阳分行，账号：851900021610904）购买用于GMP二期扩建的土地使用权及相关评估费用，该笔资金占本项目募集资金总额的4.36%，占全部募集资金的3.03%。后经核查后发现，GMP改造二期扩建项目土地应以自有资金支付，该笔资金已于2021年8月3日由自有资金账户转回上述募集资金专项账户并于2021年8月23日向上述募集资金专项账户支付利息107,250.00元。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表2021年度，公司募集资金投资项目名称、拟投入募集资金总额未发生变更。
（二）募集资金投资项目的实施方案变更情况
1、营销网络建设项目公司于2020年7月2日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议和2020年7月20日公司2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及实施方式的议案》，同意公司变更“营销网络建设项目”中的实施地点及实施方式，本次地点及方式变更情况如下：
| 变更前实施地点及实施方式 | 变更后实施地点及实施方式 |
| 租赁适宜的办公场所用于公司营销网络建设项目的建设，计划建设5个大区市场营运部、20个省级市场运营部和60个地级市场运营部 | 购置上海市适宜办公的房产及相关配套设施用于营销网络中心建设 |
2、GMP改造二期扩建项目公司于2021年4月26日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议和2021年5月19日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目建设地点及主要建设内容的议案》，同意公司变更“GMP改造二期扩建项目”中的建设地点及主要建设内容。本次建设地点和主要建设内容变更情况如下（公告编号：2021-021）：
| 序号 | 变更项目 | 变更前 | 变更后 |
| 1 | GMP改造二期扩建项目的建设地点 | 本项目建设地点位于安顺市平坝区夏云工业园公司现有厂区内，根据公司与贵州省平坝区国土资源局签署的《国有建设用地使用权出让合同》（G-14-36），公司通过出让取得约51,758.32平方米土地的使用权，并取得了对应的不动产权证，宗地代码：520421104011GB00007。 | 本项目建设地点位于安顺市平坝区夏云工业园毗邻公司现有厂区，公司与贵州省安顺市平坝区自然资源局签署的《国有建设用地使用权出让合同》（G-21-09）、《国有建设用地使用权出让合同》（G-21-10），取得24,944.67平方米土地的使用权,并取得了对应的不动产权证，宗地代码：520403006001GB00079、520403006001GB00080。 |
| 2 | GMP改造二期扩建项目主要建设内容 | 建设喷雾剂和硬胶囊两条生产线，建设完成后可达到年产喷雾剂6000万瓶，胶囊剂2亿粒。 | 建设喷雾剂、硬胶囊、酒剂、膏剂、丸剂、散剂、颗粒剂七种剂型的生产线，建设完成后可达到年产喷雾剂6000万瓶，胶囊剂2亿粒，颗粒剂3000万袋、丸剂40亿粒，膏剂200万瓶，药酒350万瓶，散剂100万瓶。 |
公司2021年度变更募集资金投资项目的资金使用情况请详见“附表《变更募集资金投资项目情况表》”
（三）募集资金投资项目的实施方案期后变更情况
公司于2022年4月20日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目主要建设内容与项目选址及用地情况的议案》，同意公司变更“药品研发中心建设项目”中的主要建设内容与项目选址及用地情况。上述议案尚需提交股东大会审议。具体变更情况如下：
| 序号 | 变更项目 | 变更前 | 变更后 |
| 1 | 药品研发中心建设项目的主要建设内容 | 公司拟购买适宜场所用于新建研发中心大楼一栋，在现有厂区新建中试车间以及购买商品住宅用于研发大楼附属的生活区建设。研发中心大楼占地面积1,272.60平方米，建筑面积为3,817.80平方米；中试车间占地面积500平方米，建筑面积为500平方米；研发中心大楼附属生活区500平方米，为5-10套单独住宅区。 | 公司拟于GMP改造二期扩建项目中新建研发中心及新建中试生产线，公司现已有配套宿舍及生活区，不再另行新建。研发中心使用面积2130平方米；中试生产线占地面积530平方米。 |
| 2 | 药品研发中心建设项目的项目选址及用地情况 | 本项目的药品研发中心，研发大楼拟购置于安顺市平坝区，中试车间建设地点设于贵州省安顺市平坝区夏云工业园区公司现有厂区内。 | 建设地点位于安顺市平坝区夏云工业园毗邻公司现有厂区。公司与贵州省安顺市平坝区自然资源局签署的《国有建设用地使用权出让合同》（G-21-09）、《国有建设用地使用权出让合同》（G-21-10），取得24,944.67平方米土地的使用权,并取得了对应的不动产权证，宗地代码：520403006001GB00079、520403006001GB00080。 |
2、募集资金投资项目延期情况公司于2022年4月20日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合目前公司“GMP改造二期扩建项目”、“药品研发中心建设项目”的实际建设情况和进度，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整。具体情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 项目达到预定可使用状态日期（变更前） | 项目达到预定可使用状态日期（变更后） |
| 1 | GMP改造二期扩建项目 | 2022年6月 | 2023年6月 |
| 2 | 药品研发中心建设项目 | 2022年6月 | 2023年6月 |
五、募集资金使用及披露中存在的问题详见本核查意见“三、本年度募集资金的使用情况（八）募集资金使用的其他情况”。除披露的上述问题外，公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见会计师认为：除上述误用募集资金支付事项外，贵州三力募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了贵州三力2021年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
保荐代表人和项目组成员通过现场检查、查阅银行流水记录、访谈沟通等方式，对贵州三力募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：除上述误用募集资金支付事项外，贵州三力2021年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股
票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：
募集资金使用情况表编制单位：贵州三力制药股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 23,684.10 | 本年度投入募集资金总额 | 449.65 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 20,010.40 | 已累计投入募集资金总额 | 4,055.16 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 84.49% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| GMP改造二期扩建项目 | 有 | 16,432.00 | 16,432.00 | 16,432.00 | 449.65 | 476.76 | 15,955.24 | 2.90 | 2022年6月 | ① | 不适用 | 否 |
| 药品研发中心建设项目 | 无 | 3,673.70 | 3,673.70 | 3,673.70 | 3,673.70 | 2022年6月 | ② | 不适用 | 否 | |||
| 营销网络建设项目 | 有 | 3,578.40 | 3,578.40 | 3,578.40 | 3,578.40 | 100.00 | 2021年3月 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | — | 23,684.10 | 23,684.10 | 23,684.10 | 449.65 | 4,055.16 | 19,628.94 | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 不适用 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司利用自有资金对募投项目累计投入2,493.85万元，经公司2020年8月27日第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十三次会议同意，公司以募集资金2,493.85万元置换预先已投入募投项目的自筹资金并于2020年9月2日完成上述置换。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 截至2021年12月31日，公司动用闲置募集资金购买固定收益类理财产品余额9,800万元。详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况” | |||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金投资项目“营销网络建设项目”实施完毕，募集资金结余21.23万元（具体以实际结转金额为准）。详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（七）节余募集资金使用情况” | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（八）募集资金使用及披露中存在的问题” |
注
：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注
：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注
：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表编制单位：贵州三力制药股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| GMP改造二期扩建项目 | GMP改造二期扩建项目 | 16,432.00 | 16,432.00 | 449.65 | 476.76 | 2.90 | 2022年6月 | ① | 不适用 | 否 |
| 营销网络建设项目 | 营销网络建设项目 | 3,578.40 | 3,578.40 | 3,578.40 | 100.00 | 2021年3月 | ② | 不适用 | 否 | |
| 合计 | 20,010.40 | 20,010.40 | 449.65 | 4,055.16 | — | — | — | — | ||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 详见本报告“四、变更募投项目的资金使用情况” | |||||||||
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 不适用 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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