关于天洋新材（上海）科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
2024年度
关于天洋新材（上海）科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第ZA12071号
天洋新材（上海）科技股份有限公司全体股东：
我们审计了天洋新材（上海）科技股份有限公司(以下简称“天洋新材”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年4月25日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZA12072号的无保留意见审计报告。
天洋新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是天洋新材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计天洋新材公司2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解天洋新材公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。本报告仅供天洋新材公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
附表2
关于天洋新材（上海）科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关 | 上市公司核算的会 | 2024年期初往来 | 2024年度往来累计 | 2024年度往来资金 | 2024年度偿还累计 | 2024年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 系 | 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | ||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 昆山天洋新材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,528.03 | 16,979.51 | 25,507.54 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 南通天洋新材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 25,621.00 | 22,608.57 | 36,353.96 | 11,875.61 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 昆山天洋光伏材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,100.35 | 2,100.35 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 南通天洋光伏材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,530.00 | 1,530.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 上海惠平文化发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 904.57 | 1,377.75 | 1,692.65 | 589.67 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 烟台信友新材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,131.36 | 4,131.36 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏德法瑞新材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,568.09 | 11,368.83 | 9,374.52 | 3,562.40 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 信泰永合(烟台)新材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,236.70 | 10.28 | 10.28 | 1,236.70 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 海安天洋新材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 197.05 | 197.05 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方 | 非经营性往来 |
| 及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 37,858.39 | 60,303.70 | 80,897.71 | 17,264.38 | / | / |