天洋新材（上海）科技股份有限公司关于公司计提信用减值准备和资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。天洋新材（上海）科技股份有限公司（简称“公司”）于2025年4月25日召开第四届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司计提信用减值准备和资产减值准备的议案》，现将有关事宜公告如下：

一、本次计提减值准备的情况概述

基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司的资产与财务状况，根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，对公司及下属子公司2024年12月31日各类存货、应收款项、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了全面的清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程、无形资产的可变现净额，商誉的可收回金额进行了充分的评估和分析，并依据管理层对市场情况及交易状况的研讨判断，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。基于谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失和信用减值损失的相关资产计提减值准备。

二、本次计提减值准备的范围和总金额

公司及下属子公司对2024年12月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提2024年度各项信用减值及资产减值准备金额共计162,030,534.17元，具体情况如下表：

（一）信用减值准备

（二）资产减值准备

三、本次计提资产减值准备的具体情况如下：

（一）固定资产减值情况报告期末，根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2025）第060015号对光伏业务相关资产组的评估报告，计提资产减值107,905,906.44元；根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2025）第060014号对墙布业务相关资产组的评估报告，计提资产减值8,533,300.00元。

（二）商誉减值测试的情况截至评估基准日，天洋新材（上海）科技股份有限公司因并购烟台泰盛而产生合并商誉账面净值为16,054,359.51元，根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2025）第060013号评估报告，该商誉未出现减值迹象。

截至评估基准日，天洋新材（上海）科技股份有限公司因并购烟台信友而产生合并商誉账面净值为39,122,242.44元，根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字（2025）第060009号评估报告，该商誉未出现减值迹象。

四、本次计提减值准备合理性的说明以及对公司的影响

本次计提信用减值及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司的实际情况，能公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。本次计提各项信用减值和资产减值准备金额共计162,030,534.17元，相应减少公司2023年度合并报表利润总额162,030,534.17元。

上述数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

五、关于计提减值准备相关意见

公司董事会认为：本次计提减值准备，符合公司资产实际情况和《企业会计准则》规定，在计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。同意公司基于谨慎性原则，对部分可能发生减值的资产计提减值准备；同意将《关于公司计提信用减值准备和资产减值准备的议案》提交公司股东大会审议。

公司监事会认为：公司本次计提减值准备的决议程序合法，依据充分，计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司发展实际情况，计提后更能公允、真实地反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。

特此公告。

天洋新材（上海）科技股份有限公司

董事会2025年

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