梦百合家居科技股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，梦百合家居科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将董事会审计委员会2023年度履行职责的具体情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第四届董事会审计委员会由独立董事蔡在法（主任委员，具有专业会计资格）、独立董事许柏鸣、董事纪建龙组成。第四届董事会审计委员会的董事具有相关的专业知识和商业经验，能够胜任审计委员会的工作，符合上海证券交易所的规定及《公司章程》等制度的要求。

二、审计委员会会议召开情况

2023年度，公司第四届董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责。第四届董事会审计委员会共召开4次会议，全体委员均亲自出席了会议，并主要就公司审计部2022年工作总结及2023年工作规划、财务报告等事项进行了审议。

三、审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内，审计委员会认真评估了外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的独立性和专业性，通过为其履职期间工作情况的监督核查，认为天健在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则，能按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观公正，较好地履行了审计机构的责任和义务，建议公司董事会续聘天健为公司2023年度审计机构。

2、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项

报告期内，审计委员会按照中国证监会的相关规则以及公司《董事会审计委员会实施细则》和董事会的要求，协调公司管理层、审计部以及相关部门与外部审计机构沟通，时刻关注相关审计工作的进展情况，安排公司相关员工配合审计工作的开展，确保审计工作的顺利实施完成。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（三）评估内部控制的有效性

报告期内，公司已根据有关法律法规、部门规章、规范性文件的规定以及公司生产经营管理实际需要，建立了较为完善的内部控制制度，并得到了有效地执行，保证了公司各项业务活动的规范有序运作，在公司经营管理的各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。2023年，公司未发生违反《企业内部控制基本规范》和公司内部控制制度的情形。

（四）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。

（五）对公司募集资金管理与使用情况的审核

报告期内，审计委员会督促公司内部审计机构定期检查募集资金的存放和使用情况，认真审阅了公司募集资金的实际使用与存放专项报告。公司募集资金及使用符合监管规定，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

（六）对公司关联交易事项的审核

报告期内，审计委员会本着公平、公正、公开的原则，定期确认关联人名单，并对公司日常生产和经营过程中发生的关联交易进行了审核，认为公司关联交易定价公允、合理，不存在损害公司及股东利益的情况，并履行了必要的

程序。报告期内，公司不存在违规关联交易事项。

（七）对公司对外担保事项的审核

报告期内，公司及子公司根据业务发展需要，保持对合并报表范围内子公司一定额度的担保支持，有利于完善公司资本结构、降低财务成本，充分利用海外金融市场融资工具，支持各控股子公司的持续发展。审计委员会认为公司及子公司为控股子公司提供担保总体风险可控，且公司担保事项履行了必要的决策程序，不存在违规担保情形。

（八）对公司开展外汇套期保值业务的审核

报告期内，公司为合理规避外汇市场的风险，增强公司财务稳健性，与银行等金融机构适度开展金融衍生品业务，利用外汇衍生交易的套期保值功能，降低汇率波动对公司经营业绩的影响。审计委员会认为公司具有较强的外汇风险管控能力，开展外汇套期保值业务的风险可控，对公司的经营不会产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

（九）对公司计提资产减值准备的审核

报告期内，根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，为真实、准确、客观地反映公司2022年度的财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，公司对截至2022年12月31日合并范围内子公司的所属资产进行了全面检查和减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。审计委员会认为公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则及公司资产的实际状况，计提减值准备依据充分，符合相关规定的要求，能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司和全体股东的利益。

四、总体评价

报告期内，审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定的要求，围绕公司定期报告编制与披露等重点领域，遵守独立、公正、客观的职业准则，充分发挥审计委员会的监督职能，较好地履行了相关职责，切实维护了公司及全体股东的合法权益。

2024年，审计委员会将继续按照相关规定的要求，履行各项职责，利用自身专业优势，充分发挥审计委员会的指导监督作用，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。（以下无正文。）