北京昭衍新药研究中心股份有限公司

2024年度财务决算报告2024年度财务决算情况

（一）、财务报告的范围和执行的会计制度

1、报告范围：北京昭衍新药研究中心股份有限公司。

2、公司执行《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本位币。

（二）、报告期内总体经营情况

2024年度公司实现营业收入201,833.38万元、归属于母公司股东的净利润7,407.54万元，扣除非经常损益影响后净利润1,925.31万元。

1、财务状况（分配前）

（1）、总资产

2024年末公司总资产939,615.26万元，比年初1,002,715.96万元减少63,100.70万元，降幅6.29%。

其中：流动资产503,119.79万元，占总资产53.55%；固定资产69,678.56万元，占总资产7.41%；无形资产29,851.44万元，占总资产3.18%；其他资产336,965.47万元（其中生产性生物资产38,330.45万元，基金及股权投资71,597.39万元，大额可转让存单为128,588.85万元），占总资产35.86%。

（2）、总负债

2024年末公司总负债131,696.43万元，比年初的174,611.92万元减少42,915.49万元，降幅24.58%。

其中：流动负债111,056.86万元，占总负债84.33%；非流动负债为20,639.58万元，占总负债15.67%。

（3）、股东权益

2024年末公司股东权益807,918.82万元，比年初828,104.04万元减少20,185.22万元，降幅2.44%。

其中股本74,947.73万元，占股东权益9.28%；资本公积523,766.59万元，占股东权益的64.83%；盈余公积16,779.28万元，占股东权益的2.08%；未分配利润209,496.91万元，占股东权益的25.93%。

（4）、资产负债率

2024年末公司资产负债率14.02%，比年初17.41%减少了3.39个百分点。

（5）、2024年度现金及现金等价物净减少188,844.39万元，其中：

①经营活动现金流入181,138.70万元，现金流出147,245.83万元，现金流量净额33,892.87万元；

②投资活动现金流入336,550.20万元，现金流出532,852.60万元，现金流量净额-196,302.40万元，主要为本年闲置资金理财投资及购建固定资产等长期资产的现金支出；

③筹资活动现金流入0万元，现金流出26,562.75万元，现金流量净额-26,562.75万元，主要为本期用于股份回购及现金股利的支出。

2、经营绩效

2024年公司实现营业收入201,833.38万元，利润总额10,403.91万元，净利润6,975.51万元，其中营业收入比 2023年度下降15.07%，利润总额和净利润比2023年度分别下降79.48%、82.19%。主要原因：①本报告期内公司实验室保持良好的运营状态，但受行业竞争加剧影响，签单压力增大，订单价格下降，利润空间被压缩。②本报告期内公司持有的生物资产市场价格下降，致使生物资产公允价值变动对业绩产生了消极影响。

3、2024年主要财务指标

资产负债率：14.02%；流动比率：4.53；速动比率：3.10；

应收账款周转率(次／年)：9.37；存货周转率(次／年)：0.86；

加权平均净资产收益率：0.91%；

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：0.29%；

加权平均每股收益0.10元；

扣除非经常性损益后的加权平均每股收益0.03元；

每股净资产10.78元。

（三）、投资情况

1.增加固定资产、无形资产和其他长期资产支付26,939.12万元，主要用于：课题试验研究及产能建设。

2.截止期末投资支出的现金余额139,612.33万元,主要是闲置自有资金用于现金管理，增加资金收益。

北京昭衍新药研究中心股份有限公司

2025年3月28日