公司代码：603109 公司简称：神驰机电

神驰机电股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人艾纯、主管会计工作负责人蒋佑年及会计机构负责人（会计主管人员）何海燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第五届董事会第四次会议全体董事一致审议通过《关于2024年度利润分配方案的议案》，公司拟向全体股东每股派发现金红利0.3元（含税）。公司回购专用证券账户持有的股份不参与利润分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 30

第五节 环境与社会责任 ...... 46

第六节 重要事项 ...... 51

第七节 股份变动及股东情况 ...... 75

第八节 优先股相关情况 ...... 82

第九节 债券相关情况 ...... 83

第十节 财务报告 ...... 83

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定

为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，世界经济增长动能不足，大国博弈和地缘政治冲突加剧，贸易保护主义愈演愈烈，外部环境变化带来的不利影响加深。但放眼全球，中国经济表现依然亮眼，5%的经济增速在世界主要经济体中名列前茅，继续成为世界经济增长的最大引擎。

2024年，公司实现营业收入273,989.48万元，同比增长2.96%，实现净利润19,369.89万元，同比下降14.35%。报告期内，公司电机类产品及配件类产品毛利有所下滑，另外，销售费用同比增长21.81%，公司所投资的“珠海冠宇”、“丰电科技”产生公允价值变动损益-1,300.7万元，最终造成公司今年净利润出现下滑。

1、研发方面

报告期内，公司加强研发管理、加大研发投入，研发费用占公司营业收入的比例达到3.44%，同比增长4.87%。电机方面，开发出了10kW、12kW、20kW、30kW大功率变频发电机、水泵电机、康复电机以及冷链电机。终端产品方面，开发出了12 kW静音变频发电机组、热水高压清洗机、插电高压清洗机等产品。另外，为培育高压清洗机产品线，公司在苏州设立分公司，充分利用当地技术、人才优势，开展高压清洗机的研发。

2、市场开拓方面

报告期内，公司加强市场开拓，积极参加各类展会，向全球客户展示公司产品的极致工艺和一流品质。报告期内，公司自主品牌产品销售占比不断提高，渠道和品牌优势进一步凸显。

3、生产方面

报告期内，公司积极推进“移动电源及户用储能生产建设项目”、“神驰电源通用动力产品生产基地及技术研发中心建设项目”的建设，“移动电源及户用储能生产建设项目”预计2025年

上半年正式投产，“神驰电源通用动力产品生产基地及技术研发中心建设项目”预计2025年年底正式投产。为了快速响应市场，公司在美国建立了生产线，目前已经开始小批量生产。为了强化越南生产基地，公司加大投入，实现了汽油动力产品在越南的本地化生产。同时，公司拟投资不超过3,000万美元在越南海阳省租赁土地并自建生产经营用房，目前处于前期规划设计阶段。报告期内，在外部咨询机构的辅导下，公司管理层及各个业务单元负责人对现有业务进行了梳理，形成了公司未来3年发展的战略指引及业务组合，明确了公司业务发展方向和发展路径，为公司未来发展奠定了基础。

二、报告期内公司所处行业情况

1、电机行业

电机是指以电磁感应为理论基础进行机电能量转换的一种电磁机械装置，应用领域涉及工业、农业、国防、公用设施和家用电器等。根据能量转换方向，可将电机划分为发电机和电动机。发电机将机械能转换成电能，是产生电力的核心部件。电动机则将电能转换成机械能，主要应用于驱动各类机械和设备。

从全球电机市场的竞争格局来看，占主导地位的仍是几家大型跨国企业，全球电机产品主要制造商有通用电气、西门子等，这些企业掌握着世界上最先进的电机制造技术，尤其在大中型电机产品的技术上占有优势。凭借其技术实力和品牌知名度的双重优势，大型跨国电机制造企业占据了海外的大部分市场份额。基于广阔的市场空间和劳动力成本优势，国际知名电机企业大都已在中国设立生产基地，在带来新产品和新技术的同时，也为国内的电机配套行业带来了市场机遇。

随着电力电子技术、计算机技术和控制理论的发展，电机产品的使用范围不再局限于工业应用，而是逐渐向商业及家用设备等其他领域扩展。同时，随着稀土永磁材料、磁性复合材料等新材料的出现，各种新型、高效、特种电机层出不穷。近年来，由于国际社会对节约能源、环境保护及可持续发展的重视程度迅速提高，生产高效电机已成为全球电机工业的发展方向。目前，世界电机制造业正从通用产品向通用与专用特殊产品并举的方向发展，高效、节能、高品位电机和机电一体化的变频电机将有良好的市场前景。

(1)公司所在细分行业-小型发电机

小型发电机的主要用途是与通用汽油机配套组成通用汽油发电机组，是发电机组的核心部件。小型发电机从结构和工作原理上属于同步发电机，是能够将机械能转化成电能的机械装置。小型发电机与通用动力曲轴同轴安装，可以利用通用汽油机提供的机械能带动发电机的转子不停旋转，利用电磁感应原理产生电流。

小型发电机市场与整体电机行业市场特点类似，占据主导地位的仍是国外品牌。日本的本田、雅马哈、意大利的NSM、Meccalte、Sincro等品牌是目前国际市场上主流的小型发电机高端品牌，品牌知名度高，市场规模较大。随着我国生产制造能力的不断提升，国际主流的电机企业

主要将产品设计、技术研发、品牌建立和规模扩张作为其核心竞争力，而将产品的生产环节逐渐转到我国。目前，我国小型发电机的生产企业主要集中重庆、浙江和江苏等地区。

2、通用动力机械行业

通用动力机械产品通常指使用通用汽油机或通用柴油机作为驱动源、具有不同实际功能的各类机械设备，包括发电机组（如应急便携式发电设备、野外作业电源等）、园林机械（如草坪机、油锯等）、小型工程机械（如切割机、夯土机、混凝土搅拌机、平整机等）、空压机、电焊机、高压清洗机、扫雪机等，使用场景较为丰富。

通用动力机械属于出口外向型行业。我国是全球通用机械产品的主要生产国与出口国，其生产企业主要集中在重庆、山东、江苏、浙江和福建等省市，目标市场主要是欧美发达国家以及电力基础设施有待完善的东南亚国家、非洲和中东地区。

（1）公司所在细分行业-发电机组

发电机组可以作为备用电源为家庭、医院、银行、机场、宾馆、通信等领域应急发电，同时还可以作为移动电源，在需要移动作业的领域如船舶用电、石油开采、工程抢修、军事等领域提供电能。由于在抢险救灾、基础设施建设、工程施工等领域以及在电力基础设施不完善的国家有较为稳定的需求，作为备用电源的发电机组具有较为稳定的市场空间。

我国发电机组行业是外向型行业，产品主要用于对外出口，市场分布较广，北美及欧洲等区域是传统的主要销售区域，近年来市场规模保持相对稳定。非洲、东南亚等区域为通用汽油发电机组的新兴市场，随着这些发展中地区经济、人口的增长，基础设施建设落后、电力设施不完善等因素使其产生了的巨大的电力供应缺口，为行业内企业提供了广阔的市场空间。

发电机组作为一种常备的消费品，在未来仍有着相对稳定的出口市场需求，主要体现在：第一，新增基础设施建设增加对移动和备用电源的需求；第二，全球人口的增长和城市化进程的推进对备用电源的需求增长；第三，发电机组作为家用常备消费品的更新换代需求；第四，各国通讯、电力、交通运输、资源开发、国防等要害部门对备用电源的配置及持续更新换代需求；第五，发展中国家电网普及率仍然较低，而电力需求却在不断的增长，备用和移动电源仍然有较大的市场需求。

从数量上看，2024年我国发电机组出口885.24万台，同比减少6.71%；从金额上看，2024年我国发电机组出口54.22亿美元，同比增长2.85%。

2024年，俄罗斯系我国发电机组出口金额最高的国家，增长最快的两个国家分别是巴西、马来西亚。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司主要从事小型发电机、通用汽油机以及终端类产品的研发、制造和销售。按照用途划分，公司产品可分为部件类产品与终端类产品两大类。部件类产品以小型发电机、通用汽油机为主，主要用于配套发电机组等终端类产品；终端类产品包括发电机组、高压清洗机、水泵、移动电源、园林机械等产品。

? 发电机组：

? 高压清洗机：

应用场景：地面、车辆清洁等。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）规模效应与全产业链布局优势

公司小型发电机与发电机组两大主要产品规模效应优势明显，产销规模在行业内处于领先地位。公司是行业内少数具备小型发电机、通用汽油机、控制面板、消声器、逆变器、机架等终端类产品主要部件自主研发与自主生产能力的企业，全产业链布局优势明显。相比于行业内其他竞争对手，全产业链优势一方面可以帮助企业提高产品的整体利润空间，增强企业抵御市场风险的能力；另一方面也有助于对关键零部件进行有序的优化升级、全面控制、提高产品品质，降低产品质量风险。

（二）营销网络优势

通过全球化的营销策略，公司在国际市场已经建立了相对完善的营销网络。公司在美国、迪拜、印尼、尼日利亚、德国等地设立了全资子公司，进一步完善了公司销售网络。

（三）自主品牌优势

长期以来，公司大力推进自主品牌推广建设工作，提高公司品牌影响力和盈利水平。终端类产品中，自主品牌已成为销售收入的主要来源。相较于行业内其他企业多以贴牌销售为主的经营方式，公司在自主品牌市场开拓已处于行业前列，自主品牌产品已陆续进入COSTCO、PRICESMARTINC、SAMS CLUB、HOME DEPOT INC、AMAZON INC等美国通机市场的主流销售渠道，自主品牌产品在海外的品牌知名度已初步树立。

（四）技术研发优势

公司高度重视技术研发，公司建立了通机研究院，专门负责终端产品的研发。目前，公司获得专利372项，其中发明专利34项，实用新型专利214项，外观专利124项，储备了丰富的技术资源。

（五）产品认证优势

由于发达国家普遍对采用通用汽油机为动力的终端产品实行严格的准入管理，取得相关的产品认证是进入美欧等国外市场的必要条件，产品能否达到相应标准，往往是国外客户选择制造商

的重要参考。相关认证一般分为安全认证与排放认证两类，近年来，随着环境保护意识的不断加强，相关认证标准不断趋严。公司目前取得UL、ETL、EPA、CARB、CSA、CE、RoHS2.0、GS、EURO-V、PSE、SONCAP等多项认证，使公司产品可顺利进入相关市场，在通机生产行业中形成了竞争优势。

五、报告期内主要经营情况

2024年，公司实现营业收入273,989.48万元，同比增长2.96%，实现净利润19,369.89万元，同比下降14.35%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

销售费用变动原因说明：主要系人员薪酬、租赁费、广宣费用、平台费用增加的原故。管理费用变动原因说明：主要系管理人员薪酬增加所致。财务费用变动原因说明：受人民币对美元汇率变动影响，汇兑收益增加研发费用变动原因说明：2024年公司进一步加大了研发力度，研发费用较上一年增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：今年收到经营现金流相对增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：今年购买厂房、土地导致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内借款减少及贴现的承兑汇票综合导致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

（1）主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

（2）产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明无

（3）重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

（4）成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明无

（5）报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

1、 报告期新设二级子公司：艾氏动力尼日利亚有限公司、香港百世特股份有限公司、神驰（越南）科技有限公司，并以1万美元的价格收购易润动力有限公司。

（6）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

（7）主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额55,549.38万元，占年度销售总额20.85%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% 。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额31,789.71万元，占年度采购总额17.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

注1：交易性金融资产减少系公司今年理财产品减少。注2：应收账款增加系客户尚未到账期的缘故

注3：在建工程增加主要系移动电源及户用储能生产建设项目、神驰电源通用动力产品生产基地及技术研发中心建设项目的建设投入。注4：应付票据增加主要系期末未到期的应付银行承兑汇票增加。注5：应付账款增加系供应商还未到付款期的原因

2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2024年8月，公司全资孙公司艾氏动力环球（泰国）有限公司在尼日利亚投资设立艾氏动力尼日利亚有限公司，注册资本10,000万奈拉。2024年8月，公司全资子公司神驰重庆电源有限公司在香港投资设立香港百世特股份有限公司，注册资本200万港元。2024年8月，公司全资孙公司神驰动力美国有限公司以1万美元的价格收购易润动力有限公司，易润动力注册股本1000股。2024年12月，公司全资孙公司越南安来机电有限公司投资设立神驰（越南）科技有限公司，注册资本123,500,000,000越南盾。

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

√适用 □不适用

（1）神驰电源通用动力产品生产基地及技术研发中心建设项目

该项目累计投入18,978.23万元。该项目中“通用动力产品生产基地”建设资金来源于公司首次公开发行股票募集资金，剩余部分建设资金来源于自有资金。“通用动力机械产品生产基地建设项目”实施地位于北碚区水土组团B标准分区B26-1/01号地块。为提高该地块的利用效率，除了实施“通用动力机械产品生产基地建设项目”，公司还将在该地块以自有资金建设其他项目。在项目建设过程中，募投项目和自有资金建设项目均同时启动、同时建设。因此，整个项目（募投项目和自有资金建设项目）建设规模较大，前期规划设计以及办理相关建设手续耗费大量时间，经公司第四届董事会第二十五次会议、2024年第一次临时股东大会审议，公司将其达到预定可使用状态日期由2024年12月调整为2025年12月。

（2）移动电源及户用储能生产建设项目

该项目累计投入11,262.49万元，已于2025年4月投入使用。

（3）越南生产基地改扩建项目

为进一步强化越南生产基地，公司拟投资不超过3000万美元在当地购买土地并自建生产经营用房，对越南生产基地进行改扩建。为顺利实施该项目，在

越南海阳省设立了神驰（越南）科技有限公司，并于2024年12月17日与北宁—中贵投资股份公司签署了《土地使用租赁合同》。

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、电机行业

（1）产品高效、节能化的发展趋势

2012年，工信部发布《关于印发〈工业节能“十二五”规划〉的通知》（工信部[2012]3号），要求各企业不断提高电机、风机、水泵、变压器等产品能效水平，提高节能机电产品设计、制造水平和加工能力，重点发展变频电机、稀土永磁电机等。2016年，工信部发布《工业绿色发展规划（2016-2020年）》，将高耗能通用设备改造作为能效提升工程之一，明确提出将在电机系统实施永磁同步伺服电机、高压变频调速等技术改造，到2020年，实现电机和内燃机系统平均运行效率提高5个百分点的目标。根据《电机能效提升计划（2021-2023年）》提出的规划，到2023年在役高效节能电机占比达到20%以上。根据《工业能效提升行动计划》：到2025年，新增高效节能电机占比达到70%以上。

近年来，国家的相关产业政策为提高电机及通机的效能提供了明确的政策导向。电机行业加快生产装备的节能改造，推广高效绿色生产工艺，开发高效节能电机、电机系统及控制产品等，完善电机技术标准体系，将显著提升我国电机及系统产品的核心竞争力。

（2）电子技术与智能控制技术推动电机产品智能化、集成化发展

国际先进的电机系统集成诊断、保护、控制、通讯等功能，可实现电机系统的自我诊断、自我保护、自我调速、远程控制等智能化、自动化操控，传统电机制造与先进电子技术、智能控制技术的交叉融合成为电机行业发展趋势。针对工业领域使用的中小型电机系统，不断的开发、优化智能控制技术，实现电机系统控制、传感、驱动等功能的集成设计制造，是小型电机行业的未来方向。随着我国装备制造业向高、精、尖方向发展及工业化、信息化两化发展的融合，电机系

统智能化发展成为行业重要特点。2016年12月，发改委印发的《“十三五”节能环保产业发展规划》也明确指出，“十三五”阶段我国将促进电机系统与电力电子技术、现代信息控制技术、计量测试技术相融合，加快新型高效电机的研发示范。

（3）下游需求差异化推动电机产品差异化、专业化发展

电机产品配套范围较广，可应用于能源、交通、石油、化工、冶金、矿山、建筑等各个领域。随着全球经济的不断深化，科技水平的不断提高，过去同一类电机同时用于不同性质、不同场合的局面正在被打破，电机产品差异化、专业化的趋势愈发明显。近年来新能源汽车行业高速增长，新能源车用电机等产品的个性化需求呈现较快增长。差异化发展趋势对电机生产企业的研发能力、柔性生产能力、对市场需求的快速响应能力等都提出了新的挑战。

（4）电机制造业的智能化水平将持续提升

随着劳动力以及能源等生产要素价格的上升，制造行业企业生产成本不断攀升。国外先进的电机企业实现了自动化生产流程，建立了完善的信息交换系统与智能管理平台，生产效率与管理水平得到了有效提升。为提高生产效率、降低事故率、降低产品质量控制成本，提高生产线的数字化、信息化水平、实现自动化生产，是电机企业未来不可逆转的趋势。

2、通用动力机械行业

（1）技术进步推动通用动力机械产业升级

经过多年的技术引进和消化吸收，国内通用动力机械制造商的整体技术水平、生产装备水平得到了明显提升，其中部分优势企业已经掌握了通机产品的核心技术，具备了自主研发和技术创新能力，产品档次与附加值不断提高，盈利能力不断增强。近年来，行业内企业已越来越重视通过科技进步手段降低能源和原材料消耗，并积极采用新型高效工艺技术及设备、新型节能、自动化设备以及信息化技术来提升生产效率，同时加强新产品开发、不断提升品牌附加值，实现产业升级。

（2）环保要求提高推动通用机械产品高效化升级

随着环境保护意识的不断增强，发达国家普遍增加了对温室气体排放的控制，对通用动力机械产品的环保要求也不断提高，该因素将成为未来推动通机产品技术发展的主要驱动力。通用机械主要市场美国和欧洲的尾气排放标准都不断推行新的阶段标准，对尾气排放的要求越来越严格，国内通用汽油机及终端配套产品需要应对更高的排放认证要求。另外，我国提出的“十三五”发展规划也将节能减排列入明确的发展战略与目标要求。为落实国家节能减排总体发展战略，通机制造行业必将在未来更加注重产品效能的提升，研究、开发相关节能减排技术，从而降低通机产品排放对大气环境产生的影响。

（3）信息技术的发展促使工业化与信息化加速融合

全球信息互联网技术飞速发展的背景下，工业化与信息化的融合逐渐加快，成为通用机械制造业转型升级的重要方向之一。未来，通机制造企业需要积极响应我国智能制造的发展政策，利用新一代信息技术建立以工业通信网络为基础、智能化装备为核心的生产流程，并搭建智能管理

与决策分析平台，培育以网络协同、柔性制造、智能服务等为特征的智能制造新模式，探索智能制造新业态，进一步降低成本、提高生产效率与产品质量，满足客户个性化定制需求。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

零部件业务：对标博世、西门子等跨国领先企业，依靠公司在电机、电控多年的技术积累，围绕机电领域，由发电机往电动机、驱动电机方向进行布局，并将发电机、电动机、驱动电机逐步由小型往大型、由低压往高压方向进行拓展，产品矩阵不断完善。智能终端业务：一是继续强化以发电机组为核心的技术、产品和产业链优势，从小型发电机组往中大型发电机组及专业发电机组和特殊领域应用的发电机组进行拓展，不断提升市场占有率和品牌影响力，成为全球“发电机专家”；二是围绕消费群体和应用场景作拓展，布局清洗机、园林机械、农业机械、建筑机械等新增长曲线；三是顺应消费需求升级及技术进步趋势，进行电动化、智能化产品布局，打造锂电、储能等新一代产品。

未来，公司将继续秉承“神驰机电、照亮世界”的企业使命，践行“勤简永续、百年神驰”的企业精神，围绕机电产业领域，持续推动“全球经营、双轮驱动、数智引领、效率领先”的战略部署，构建全球品牌和渠道优势，不断推出满足消费者需求的创新产品，让消费者生活、工作更简单、更幸福，实现公司可持续发展。

(三)经营计划

√适用 □不适用

零部件板块：传统电机进一步降本，打造爆款产品，提升市场份额。变频电机要继续稳固二、三线优质客户，加大力度开拓大客户。建立四级电机标准生产线。优化稳定冷链电机产品性能，突破重点客户，完成批量交付。

智能终端板块：市场方面，持续深耕便携及家庭应急发电机老客户，加大老客户产品合作型号，提升老客户合作份额。打造清洗机、汽油发电机组旗舰产品，实现产品领先和市场突破。组建北美清洗机产品和销售团队，通过租赁北美清洗机知名品牌快速打开市场。建立成熟的电商运营团队，围绕核心品类做深做透。品牌建设方面，加大自主品牌投入，进一步强化自主品牌建设，提高自主品牌销售占比。研发方面，坚定研发投入，以市场需求为导向，不断开发出满足市场需求的产品。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、原材料价格波动风险

公司电机产品的原材料主要为钢材、漆包线等，涉及到钢材、铜材、铝材等大宗材料；汽油机及终端类产品的原材料主要包括油箱、电机、机架、曲轴箱体、曲轴端盖等；报告期内，原材

料特别是大宗材料价格上涨，虽然公司产品也进行了涨价，但涨价幅度低于原材料上涨幅度。如果原材料继续上涨，将会给公司经营业绩带来不利影响。

2、汇率波动风险

公司所在行业属外向型行业，产品主要用于出口。公司出口业务主要以美元结算，人民币兑美元汇率的波动将对公司的经营业绩产生重要影响。人民币贬值将给公司带来汇兑收益，并提高公司产品出口竞争力。人民币升值会造成公司汇兑损失，并降低公司产品出口竞争力。公司通过采取远期结汇、推广人民币结算等多种措施来降低人民币升值带来的不利影响，但是，如果人民币持续升值，将会给公司经营业绩带来不利影响。

3、对外贸易政策风险

由于海外销售占公司营业收入的比重较高，其中美国市场系公司海外销售占比最高的市场。当今国际贸易形势错综复杂，贸易保护主义抬头，逆全球化思潮暗流涌动。如果对外贸易政策恶化，公司出口业务势必受到冲击，给公司经营业绩带来不利影响。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的规定，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等制度，并设立审计委员会、提名委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会等董事会下属专门委员会，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序，建立了相互独立、权责明确、监督有效的法人治理结构。

报告期内，公司多次组织董监高参加培训，提高其履职能力和履职意识，不断提升公司治理水平。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：万股

其它情况说明

√适用 □不适用

艾纯分别持有重庆神驰实业集团有限公司、重庆神驰投资有限公司90%、98%股权。谢安源持有重庆神驰投资有限公司1%股权。报告期初，神驰实业、神驰投资分别持有神驰机电2722.216万股、2800万股，报告期内，神驰实业、神驰投资分别协议转让120万股、130万股，报告期末，神驰实业、神驰投资分别持有神驰机电2602.216万股、2670万股。

刘吉海、刘国伟、李玉英、宣学红分别持有重庆庆聚商务信息咨询有限公司50%、17.5%、7.5%、25%股权。报告期初，庆聚咨询持有神驰机电23.636万股，报告期内，庆聚咨询减持7.09万股，报告期末，庆聚咨询持有神驰机电16.546万股。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

1、因公司2021年限制性股票激励计划首次授予的激励对象名单中有25人非公司员工而不符合授予条件，公司于2023年3月28日收到中国证券监督管理委员会重庆监管局下发的《关于对神驰机电股份有限公司采取责令改正措施的决定》（<2023>14号）、《关于对艾纯、李玉英采取出具警示函措施的决定》（<2023>13号），具体内容详见公司于2023年3月30日披露的《关于公司收到重庆证监局责令改正措施决定及相关人员收到重庆证监局警示函的公告》（公告编号：2023-032）。

2、因未及时审议、披露关联交易，公司于2023年6月20日收到中国证券监督管理委员会重庆监管局下发的《关于对神驰机电股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（<2023>29号）、《关于对艾纯、杜春辉采取监管谈话行政监管措施的决定》（<2023>30号），具体内容详见公司于2023年6月22日披露的《关于公司收到重庆证监局警示函及相关人员收到重庆证监局行政监管措施的公告》（公告编号：2023-066）。

3、因股权激励相关信息披露不准确、定期报告财务信息披露不准确、关联交易未履行决策程序及披露义务，公司于2023年6月28日收到上海证券交易所《关于对神驰机电股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（<2023>76号），公司及公司董事长艾纯、监事李玉英被上海证券交易所通报批评。

4、因未及时审议、披露关联交易，公司于2023年7月7日收到上海证券交易所《关于对神驰机电股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函<2023>0124号），公司董事会秘书杜春辉被上海证券交易所予以监管警示。

5、因会计差错，导致财务信息披露不真实、不准确，公司财务负责人宣学红于2023年7月10日被上海证券交易所予以口头警示 6、因监事周杰母亲短线交易公司股票，公司监事周杰分别于2024年10月29日、2024年11月19日收到上海证券交易所、中国证券监督管理委员会重庆监管局下发的《关于对神驰机电股份有限公司监事周杰予以监管警示的决定》（上证公监函<2024>0229号）、《关于对周杰采取监管谈话措施的决定》（<2024>46号）。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开四次会议

(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议

(四) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司的薪酬管理制度遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的基本原则，建立与企业经济效益、劳动生产率与市场相应的工资增长机制。公司结合市场价位和员工个人劳动贡献、个人能力的发展来确定员工个人工资增长幅度。根据《薪酬管理制度》，公司薪酬体系采取五种不同类别：（1）与公司整体经营业绩相关的管理人员薪酬制，其工作特性是他们的工作业绩通过所负责工作范围的总体业绩来进行评估。这部分员工分成高层管理人员、中层管理人员、基层管理人员。（2）与营销业绩相关的营销人员报酬制：其工作特征是他们的工作绩效与销售业绩密切相关。这部分员工主要是外贸、国内销售人员；（3）与技术相关的技术人员报酬制：其工作特征是他们的工作绩效从工作过程中不易直接进行评价，但可以从其结果看出工作成效。他们的贡献大小与其拥有的专业知识和工作技能相关。这部分员工主要是研发人员、技术人员、主要品质管理人员；（4）与各项具体事务相关的事务人员报酬制：其工作特征是他们的工作绩效主要以完成规定的操作任务来衡量。这部分员工主要是行政事务类人员。与生产相关的生产人员薪资制：其工作特征是他们的工作绩效可以通过工作量多少和工作完成的质量来衡量。这部分员工主要是车间从事生产的人员；培训计划

√适用 □不适用

公司高度重视员工培训，积极组织员工参加技能培训和员工素质培训，每年底公司和各单位应结合下年度重点工作制订年度培训计划，培训结束后针对培训内容、培训组织、讲师等进行效果评估，并针对关键管理和技术类的课程对员工知识技能提高情况、工作运用及绩效提升等进行效果跟踪。

(三) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2024年2月21日，公司披露了《关于2023年度利润分配事项征求投资者意见的公告》（公告编号：2024-007），就2023年度利润分配事项公开征求投资者意见。

公司分别于2024年3月27日、2024年4月19日召开第四届董事会第十九次会议、2023年年度股东大会，会议审议通过了《关于2023年度利润分配方案的议案》。利润分配已于股东大

会召开之日起两个月内实施完毕。以上分配方案符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司根据当年的经营情况，对高级管理人员进行年度绩效考核，并按照公司相关规定实施。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

具体内容详见2025年4月18日在上海证券交易所网站披露的《神驰机电股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司所有子公司均建立了一整套完整的内部控制制度及管理体系，子公司所有资产、业务等方面均在公司内部受到管控。所有子公司重要岗位人员的任免及考核均由公司直接进行管理和监督。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见与公司《2024年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2024年度内部控制审计报告》是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1、 排污信息

√适用 □不适用

（1）废水

（2）无组织废气

（3）有组织废气（抛丸机）

（4）有组织废气（锅炉）

注：“L”表示未检出，报出结果为“检出限+L”表示，“N”表示未检出的排放速率。

(5) 有组织废气（熔炉）

注：“L”表示未检出，报出结果为“检出限+L”表示，“N”表示未检出的排放速率。

(6) 噪声

2、 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

污水方面，公司建立了污水处理站等处理设备。废气方面，公司配套了废气熔炼炉、袋式除尘器、多管旋风除尘器等处理设备。以上设施设备运行均处于正常状态。

3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司在建设前进行环境影响评价，在建设完成后办理环保验收。公司已在当地环保部门办理了排污许可证。

4、 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司建立了突发环境事件应急预案及风险评估机制，并在环保局进行了备案。

5、 环境自行监测方案

√适用 □不适用

废水方面，公司安装了在线监测设备进行实时监测，确保废水排放达标。废气方面，公司委托第三方监测机构定期进行检测。

6、 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7、 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2、 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司除三华工业以外的其他子公司非重点排污单位，生产经营过程中对环境的影响较小，主要污染物为产品生产、检测过程中产生的废气、废液及固体废弃物、噪声等。报告期内，除凯米尔动力外，公司及下属子公司未发生过环保事故，未受到环保部门的行政处罚。

3、 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

注1：

承诺方：艾纯、艾利、谢安源、艾刚承诺内容、承诺时间及期限：

自公司股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由公司回购该部分股份。

上述期限届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间内，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。

若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价的情况，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司股票锁定期限自动延长6个月，本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述收盘价应作相应调整。

本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价，本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述减持价格应作相应调整。

若本人违反上述承诺减持公司股份，减持所得收入归公司所有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户；如果因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注2：

承诺方：神驰实业、神驰投资承诺内容、承诺时间及期限：

自公司股票上市之日起36个月内，本机构不转让或者委托他人管理本机构直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由公司回购该部分股份。若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价的情况，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本机构直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述收盘价应作相应调整。本机构直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述减持价格应作相应调整。

若本机构违反上述承诺减持公司股份，减持所得收入归公司所有，本机构将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户；如果因本机构未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本机构将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注3：

承诺方：刘吉海、宣学红

承诺内容、承诺时间及期限：

自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由公司回购该部分股份。

上述期限届满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过直接或间接持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或间接持有的本公司股份。

若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价的情况，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月，本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述收盘价应作相应调整。

本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价，本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述减持价格应作相应调整。

若本人违反上述承诺减持公司股份，减持所得收入归公司所有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户；如果因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注4：

承诺方：刘国伟、李玉英

承诺内容、承诺时间及期限：

自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由公司回购该部分股份。

上述期限届满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过直接或间接持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或间接持有的本公司股份。

若本人违反上述承诺减持公司股份，减持所得收入归公司所有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司指定账户；如果因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注5：

承诺方：艾纯、艾利

承诺内容、承诺时间及期限：

1、截至承诺函签署之日，本人及本人控制的企业均未以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

2、自承诺函签署之日起，本人及本人控制的企业将不以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

3、自承诺函签署之日起，若本人及本人控制的企业进一步拓展业务范围，本人及本人控制的企业将不与发行人及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与发行人及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则本人及本人控制的企业将以停止经营相竞争的业务的方式，或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。

4、在本人及本人控制的企业与发行人存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人向发行人赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。

注6：

承诺方：艾纯、艾利

承诺内容、承诺时间及期限：

（1）本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方（如有）尽量减少或避免与发行人之间的关联交易。对于确有必要且无法避免的关联交易，本人保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行，依法与发行人签署相关交易协议，以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性，按有关法律法规、规章、规范性法律文件、章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序，及时履行信息披露义务，并按照约定严格履行已签署的相关交易协议；

（2）发行人股东大会或董事会对涉及本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方（如有）的相关关联交易进行表决时，本人将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务；

（3）本人承诺依照发行人公司章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用实际控制人地位影响发行人的独立性，本人保证不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使发行人承担任何不正当的义务，不利用关联交易损害发行人及其他股东的利益；

（4）本人将严格履行上述承诺，如违反上述承诺与发行人进行关联交易而给发行人造成损失的，本人愿意承担赔偿责任。

注7：

承诺方：艾纯

承诺内容、承诺时间及期限：

公司4,300平方米无证房屋如被有关部门要求拆除而给公司造成任何经济损失，全部由实际控制人承担。

注8：

承诺方：艾纯、神驰投资、神驰实业、艾利承诺内容、承诺时间及期限：

本人/本机构所持发行人公开发行股票前已发行的股份在限售期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行人首次公开发行股票时的发行价。发行人上市后，如有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，前述减持价格应作相应调整。限售期满后2年内，本人/本机构若减持发行人股份的，将以符合相关法律、法规、规章规定的方式减持，包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等，每年减持股份数量累计不超过上一年度最后一个交易日所持有的发行人股份总数的10%。本人/本机构在减持所持有的发行人股份前，将至少提前5个交易日将减持计划告知发行人，并配合发行人在减持前3个交易日予以公告，减持期限为自公告减持计划之日起6个月。

本人/本公司如违反上述承诺，自愿将减持股份所得收益上缴发行人所有。

注9：

承诺方：神驰机电

承诺内容、承诺时间及期限：

发行人承诺首次公开发行股票并上市的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

1、若投资者在缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于发行人首次公开发行的全部新股，发行人将按照投资者所缴纳股票申购款加算缴款后至退款时相关期间银行同期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。

2、若发行人首次公开发行的股票上市流通后，因发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，发行人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后10个工作日

内，制定股份回购方案并提交董事会、股东大会审议批准，依法回购首次公开发行的全部新股，并于股东大会审议通过后5个交易日内启动回购程序。回购价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息，若发行人股份在上述期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，回购价格应作相应调整。如果招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在买卖公司股票的证券交易中遭受损失的，发行人将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。注10：

承诺方：艾纯承诺内容、承诺时间及期限：

如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，控股股东、实际控制人将在中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决之日起10日内，依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会，并通过在相关会议中就相关议案投赞成票的方式促使公司履行已作出的承诺。若发行人股份在上述期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，回购价格应作相应调整。如发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，控股股东、实际控制人将依法赔偿投资者损失，严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。注11：

承诺方：全体董事、监事、高级管理人员

承诺内容、承诺时间及期限：

如发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，董事、监事、高级管理人员将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，依法赔偿投资者损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。

注12：

承诺方：神驰机电

承诺内容、承诺时间及期限：

为维护广大投资者的利益，降低本次公开发行即期回报被摊薄的风险，增强对股东利益的回报，发行人拟通过加强募集资金管理、加快推进募投项目的实施、完善公司治理结构、强化投资回报机制等方式提升发行人业绩，以填补本次公开发行摊薄即期回报的影响。具体措施如下：

1、确保募集资金规范使用本次募集资金到位后，发行人将严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《募集资金管理办法》的规定，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等进行严格把控；发行人将定期检查募集资金使用情况，确保募集资金得到合法合规使用。

2、加强募投项目的管理、保证募投项目实施效果发行人本次募集资金拟用于数码变频发电机组生产基地建设项目、通用汽油机扩能项目、技术中心建设项目，相关项目符合国家产业政策和发行人发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。本次募集资金到位后，发行人将加快推进募投项目建设，争取募投项目早日达产并实现预期效益。随着项目的建成和产能的逐步释放，发行人的盈利能力和经营业绩将得到提升，有助于填补本次公开发行对股东即期回报的摊薄。发行人未来将加强对上述拟投资项目的日常管理，努力提升上述投资项目的资产质量和盈利能力，保障投资项目经济效益的顺利实现。

3、完善公司治理，为发行人发展提供强有力的制度保障发行人将严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规文件的要求，以及《公司章程》等内部各项制度准则，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律法规和《公司章程》的规定行使职权，确保独立董事认真履行职责，维护发行人整体利益，尤其是中小股东的利益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员以及公司财务的监督权和检查权，为发行人发展提供强有力的制度保障。

4、保持和优化利润分配制度，强化投资者回报机制发行人将实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理回报，并保持连续性和稳定性。发行人已根据中国证监会的相关规定及监管要求，对上市后适用的《公司章程》进行修改，就利润分配政策研究论证程序、决策机制、利润分配形式、现金方式分红的具体条件和比例、发放股票股利的具体条件、利润分配的期间间隔、应履行的审议程序及信息披露等事宜进行详细规定和公开承诺，并制定了《公司上市后三年股东分红回报规划》，充分维护发行人股东依法享有的资产收益等权利，提高发行人的未来回报能力。

注13：

承诺方：艾纯、艾利

承诺内容、承诺时间及期限：

针对2007年12月、2008年5月两次非同比例增资，艾纯、艾利均承诺未来不会因该等事宜向神驰机电或神驰机电的其他股东主张任何权利或提出异议；如未来因上述事宜引起纠纷或诉讼给神驰机电造成经济损失且确应承担责任的情形，愿承担相应之足额补偿责任。注14：

承诺方：艾纯

承诺内容、承诺时间及期限：

如因发行人或发行人子公司在首次公开发行股票并上市日前未及时、足额为其员工缴纳社会保险、住房公积金事项而使得发行人受到任何追缴、处罚或损失的，本人将无条件全额补偿因发行人及发行人子公司补缴社会保险和住房公积金导致发行人承担的全部支出（包括但不限于罚款、滞纳金、赔偿、费用）及损失。如本人未及时、全额承担发行人及发行人子公司前述损失，发行人有权从对本人的应付现金股利中扣除相应的金额。

注15：

承诺方：艾纯

承诺内容、承诺时间及期限：

因公司全资子公司重庆市凯米尔动力机械有限公司抽样送检的柴油发电机组之柴油机不满足《非道路移动机械用柴油机排气污染物排放限值及测量方法（中国第三、第四阶段）》GB20891-2014规定的排放标准，重庆市生态环境保护综合行政执法总队向凯米尔动力作出行政处罚，对此，公司实际控制人艾纯已出具承诺：针对凯米尔动力因上述环境违法行为受到或承担的任何没收、罚款、销毁、赔偿等一切损失及费用，本人将在凯米尔动力实际承担后7个工作日内无条件全额补偿给凯米尔动力。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到 □未达到 □不适用

公司于2023年4月完成对实际控制人控制重庆神驰科技有限公司持有的重庆市凯米尔动力机械有限公司、重庆五谷通用设备有限公司100%股权收购，神驰科技承诺，五谷通用在2023年、2024 年、2025 年度内实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（经审计）分别不低于400万元、500万元、600万元。2024年，五谷通用实现净利润777.8万元。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

（1）本公司自2024年1月1日起采用《企业会计准则解释第17号》（财会（2023）21号）相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。本会计政策变更对本公司财务报表无影响。

（2）本公司自2024年1月1日起采用《企业会计准则解释第18号》（财会（2024）24号）相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。本会计政策变更对本公司财务报表无影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

√适用 □不适用

1、2024年8月27日，公司召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》；

2、2025年4月16日，公司召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用 □不适用

1、违规情况概述

因监事周杰母亲短线交易公司股票，公司监事周杰分别于2024年10月29日、2024年11月19日收到上海证券交易所、中国证券监督管理委员会重庆监管局下发的《关于对神驰机电股

份有限公司监事周杰予以监管警示的决定》（上证公监函<2024>0229号）、《关于对周杰采取监管谈话措施的决定》（<2024>46号）。

2、整改情况

监事周杰先生母亲艾小林女士将此次所得收益37,081.85元全部上缴公司，上述款项已于2024年9月23日划转至公司账户。同时，公司将以此为鉴，吸取教训，进一步加强对持股5%以上股东以及董监高进行相关法律法规的宣贯，杜绝此类事件再次发生。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

公司于2023年4月完成对实际控制人控制重庆神驰科技有限公司持有的重庆市凯米尔动力机械有限公司、重庆五谷通用设备有限公司100%股权收购，神驰科技承诺，五谷通用在2023年、2024 年、2025 年度内实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（经审计）分别不低于400万元、500万元、600万元。2024年，五谷通用实现净利润777.8万元。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：元

其他说明

√适用 □不适用

公司于2022年10月27日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，并于2022年11月15日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。为加快实施募投项目，提高募集资金使用效率，公司将募集资金及其产生的存款利息和理财收益全部变更用于公司全资子公司神驰重庆电源有限公司实施的“通用动力机械产品生产基地建设项目”，具体内容详见公司于2022年10月28日在上海证券交易所网站披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2022-063）。

“通用动力机械产品生产基地建设项目”实施地位于北碚区水土组团B标准分区B26-1/01号地块。为提高该地块的利用效率，除了实施“通用动力机械产品生产基地建设项目”，公司还将在该地块以自有资金建设其他项目。在项目建设过程中，募投项目和自有资金建设项目均同时启动、同时建设。因此，整个项目（募投项目和自有资金建设项目）建设规模较大，前期规划设计以及办理相关建设手续耗费大量时间，最终导致募投项目建设进度滞后。

公司分别于2024年10月29日、2024年11月15日召开第四届董事会第二十五次会议、2024年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》。结合公司目前募集资金使用的实际情况，公司拟将“通用动力机械产品生产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间延期至2025年12月。

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

1、 募集资金明细使用情况

√适用 □不适用

单位：万元

注：“补充流动资金项目”因募集资金在全部使用前产生的存款利息、理财收益，累计投入大于承诺投资总额86.00万元。

2、 超募资金明细使用情况

□适用 √不适用

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

公司于2023年12月22日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七次会议，会议审议通过了《关于使用自有资金支付部分募投项目建设资金后以募集资金进行置换的议案》，同意使用自有资金支付部分募投项目建设资金后以募集资金进行置换，预计置换金额不超过5000万元。截至2024年12月31日，累计置换1,801.66万元。

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

无

4、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：万股

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

(1)限制性股票上市流通

2024年10月9日，公司召开第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第三期解除限售条件成就的议案》。本次上市流通的限制性股票数量为91.9212万股，上市流通日期为2024年10月21日。

(2)限制性股票回购注销

本年度，公司回购注销限制性股票2.94万股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

详见本报告“第二节、七、（二）主要财务指标”相关内容

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位：万股

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

详见“第七节、一、股本变动情况”

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：万股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

1、2024年1月5日，公司控股股东、实际控制人艾纯先生及其一致行动人重庆神驰投资有限公司、重庆神驰实业集团有限公司、艾利女士与西藏文储投资基金管理有限公司（代表文储1

期私募证券投资基金）签署了《股份转让协议》，拟通过协议转让方式分别将其所持有的690万股、130万股、120万股、110万股（共计1050 万股公司股份，占公司总股本的5.03%）以15.29元/股的价格转让给西藏文储投资基金管理有限公司（代表文储1期私募证券投资基金）。具体内容详见公司于2024年1月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《神驰机电股份有限公司关于控股股东、实际控制人及其一致行动人签订股份转让协议暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2024-002）及《简式权益变动报告书》。2024年2月8日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《过户登记确认书》，上述协议转让股份已完成过户登记，过户日期为2024年2月7日。

2、2024年8月17日，公司披露了《股东集中竞价减持股份计划公告》（公告编号：2024-049），公司股东西藏文储投资基金管理有限公司－文储1期私募证券投资基金拟于公告披露之日起15个交易日后的3个月内通过集中竞价交易方式减持公司股份数量不超过1,990,000股，减持比例不超过公司总股本的0.9528%。2024年10月23日，公司披露了《股东集中竞价减持股份结果公告》（公告编号：2024-072），西藏文储累计减持公司股份100,000股，并提前终止减持计划。本次减持后，西藏文储持股比例由5.0273%下降至4.98%。

3、2024年9月5日，公司披露了《董事集中竞价减持股份计划公告》（公告编号：2024-061），公司董事欧春梅女士拟于公告披露之日起15个交易日后的3个月内通过集中竞价交易方式减持公司股份数量不超过6,300股，减持数量不超过其持股总数的25%，不超过公司

总股本的0.0031%。2024年11月6日，公司披露了《董事集中竞价减持股份结果公告》（公

告编号：2024-083），欧春梅女士累计减持公司股份6,300股，减持计划实施完毕。本次减持后，欧春梅女士持股数量由25,200股下降至18,900股。

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

神驰机电股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了神驰机电股份有限公司（以下简称“神驰机电”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神驰机电2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于神驰机电，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

收入的确认

收入的确认

神驰机电主要从事小型电机、通用动力及其配套终端产品的研发、制造和销售，主要产品为通机配套产品和通用机械设备，销售地区包括国内销售和国外销售。国内销售的产品主要为通机配套产品和通用机械设备，国内通机配套产品销售，在客户确认领用时确认收入；国内通用机械设备销售，在完成交付时确认收入；出口销售业务在完成报关手续后以报关出口日期确认收入；海外子公司销售，在客户完成提货时确认收入。

神驰机电2024年度实现主营业务收入266,434.96万元，其中国内销售收入80,745.33万元，国外销售收入185,689.63万元。由于神驰机电销售模式和收入确认依据多样，且营业收入为关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。因此，我们将神驰机电收入的确认作为关键审计事项。

索引至财务报表附注三、（三十）收入和六、（四十一）营业收入、营业成本。

四、其他信息

神驰机电管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估神驰机电的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

神驰机电治理层（以下简称“治理层”）负责监督神驰机电的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对神驰机电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神驰机电不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就神驰机电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：神驰机电股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：艾纯 主管会计工作负责人：蒋佑年 会计机构负责人：何海燕

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：神驰机电股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：艾纯 主管会计工作负责人：蒋佑年 会计机构负责人：何海燕

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：艾纯 主管会计工作负责人：蒋佑年 会计机构负责人：何海燕

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：艾纯 主管会计工作负责人：蒋佑年 会计机构负责人：何海燕

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：艾纯 主管会计工作负责人：蒋佑年 会计机构负责人：何海燕

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：艾纯 主管会计工作负责人：蒋佑年 会计机构负责人：何海燕

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币