公司代码：603101 公司简称：汇嘉时代

新疆汇嘉时代百货股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人朱翔、主管会计工作负责人范新萍及会计机构负责人（会计主管人员）邹明友声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币829,543,879.97元。经第六届董事会第十九次会议决议，同意公司2024年年度以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除回购专用证券账户中累计已回购的股份数量）为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司向全体股东每股派发现金红利0.05元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本470,400,000股，扣除回购专用证券账户5,062,432股（截至本公告披露日，股份回购已实施完毕），以465,337,568股为基数计算合计拟派发现金红利23,266,878.40元，占公司2024年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的39.87%。

公司本次拟分配现金红利23,266,878.40元，加上2024年度以现金为对价，采用集中竞价交易方式回购股份（用途为员工持股计划或股权激励）的金额9,816,102.92元（不含交易费用），合计2024年度现金分红总额为33,082,981.32元，占公司2024年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的56.69%。

此外，本年度公司不进行其他形式分配。本方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 25

第五节 环境与社会责任 ...... 38

第六节 重要事项 ...... 41

第七节 股份变动及股东情况 ...... 51

第八节 优先股相关情况 ...... 56

第九节 债券相关情况 ...... 57

第十节 财务报告 ...... 57

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

随着“消费促进年”“消费品以旧换新”等一系列促消费政策的落地实施，实体零售企业经营业绩总体上处于调整恢复阶段。在此背景下，公司旗下的百货店及购物中心顺应趋势，以硬件升级、业态调整及服务提升为重要抓手，聚焦零售本质，优化购物体验，致力于打造集时尚、潮流、社交、休闲等多重属性于一体的消费综合体。面对复杂多变的市场环境和日益多元的消费需求，公司始终将顾客放在核心位置，通过互动体验和社交共享等方式，精心营造“空间创意化、场景体验化、品牌活力化”的良好消费体验。同时，公司积极把握数字化发展趋势，主动拥抱新技术、新工具，持续深入推进实体零售与数字经济的深度融合，以期在更高效率和更低成本的基础上实现高质量发展。

（一）首店经济，推动品牌迭代升级

公司稳健巩固现有市场地位，积极拓展商业布局。报告期，公司在哈密市新开一家超市、一家托管购物中心及一家托管百货商城，不仅扩大了经营规模，更为地州城市的经济发展注入了新的动力。其中，汇嘉时代哈密时尚商城以“精致生活中心”为定位，引入67个品牌，迅速成为年轻客群聚集地，日均客流量超3000人次；哈密市汇嘉时代购物中心则以“丝路会客厅”重塑商业格局。两大项目形成鲜明互补，前者以快时尚、亲子体验聚焦高频消费，后者以全业态、首店经济为驱动，构建城市级消费生态，共同填补哈密市现代化商业空白。报告期内，在品牌引进方面，公司全年共引进首进疆品牌27个，年内调改品牌多达723个。“首店”品牌引进与调改，吸引了大量消费者的关注和好评，有效提升顾客的购物满意度和忠诚度，为公司赢得良好的市场口碑和品牌形象。

（二）业态赋能，提升商超管理实效

超市体系围绕门店经营定位分析、供应链结构整合，以及门店布局调改等为核心，有序的开展各项工作。公司以保亭会标杆企业为对标参照，从店型、资源分配、品类结构、定价策略等多个维度，进行精准调整，从而明确超市门店的经营定位。针对乌鲁木齐、库尔勒、昌吉等地的部分超市，实施了“学习胖东来模式”的自主调改，调整卖场布局，拓宽主通道，精简品类结构，汰换70%商品，强化关联品类效应。调改升级后，顾客体验感升级，显著带动了卖场销售额增长，价格与品质实现了协同提升，联动效果显著，优势进一步凸显。

公司加盟河南零售品牌大张集团“盛德美”共享仓行列，推动供应链前移，全面优化超市供应链体系，提升商品流转效率，降低运营成本，增厚毛利空间。一方面，公司通过优化配送流程和分拣管理体系，构筑供应闭环。另一方面，公司与主要供应商建立长期稳定合作，重点强化生鲜品类，保障商品新鲜度，提升商品品质与价格竞争力，利用汇嘉食品产业园的统配优势，实现全渠道经营下的高效配送。

（三）多措并举，全面激发消费需求

1.聚焦服务，提升消费体验

公司秉持“顾客至上”的理念，致力于构建定制化、场景化、个性化的特色服务体系。公司在为顾客提供贴心周到的服务基础上，通过开展老顾客回访，积极倾听顾客建议，及时解决售后问题，全方位提升顾客消费体验。同时，公司从顾客角度出发，注重品类赋能及主题营销的互动结合，合理引导消费需求，畅通消费渠道，精心组织货源，持续推出各类优惠活动，充分激发顾客的消费热情。公司注重利用“节日”赋能，深挖消费潜力，从细节入手，通过开展满减折扣、免费礼盒包装、积分兑换停车费等增值服务，吸引客流，拓展消费群体。

公司致力于打造顶尖服务意识，针对不同等级的会员提供个性化服务与差异化营销互动，旨在提升各级会员的满意度和忠诚度，增强客户粘性，构建尊享礼遇价值最大化的会员体系。为此，公司依据百货、商超门店会员成交率、入会率等数据，评估会员招募预期，制定招募年度总目标及月度分解目标，并将其纳入考核机制。截至报告期末，公司全年实现会员招新13.57万人。

2.紧抓流量，强化线上效能

报告期内，公司大力推进数字化运营，持续完善数字零售系统，始终贯彻消费与服务并重的理念，积极主动地探索和利用新媒体所蕴含的巨大营销潜力，进而有效地触达目标消费者群体，并与之进行深度互动。

在渠道布局方面，公司精准抢占流量高地，利用小红书、抖音直播、微信小程序等线上平台，持续强化场景搭建与品牌联动效应。同时，运用先进的信息化手段，加强对会员的识别精度与标签管理，细化分析维度，从而实现精准营销投放。

此外，公司亦十分注重自营直播矩阵的搭建，为开展全域营销，积极增加特色消费场景，通过推出预售、预订、促销提醒等多样化功能，显著改善顾客体验，有力促进消费增长。在线上营销方面，公司还深入开展私域流量运营，以小程序为核心抓手，不断沉淀私域流量，积极开发私域团购等创新业务，为消费者拓展放心便利的购物渠道，持续为公司发展注入新动力。

（四）统筹兼顾，完善人才梯队建设

公司围绕“重招聘、稳培训、强梯队、提绩效、控费用、深化管理”六大模块，系统开展人才招聘及培养计划，全面实施多层次、多形式的培训工作体系。该体系覆盖新员工入职培训、导购专业培训、超市及百货体系岗位技能提升培训、新店开业及春节支援专项培训等，累计培训超2000人次，建立了以提升技能与专业度为导向的学习积分激励考核机制，有效带动全员学习积极

性。报告期内，公司组织各类员工技能大赛和知识竞赛，参与人数超300人，发放奖金近4万元，有效提升了员工的专业技能，强化员工对企业文化的理解与认同。健全薪酬福利与绩效考核，通过深入调研同行业薪酬结构、预算管理、薪资绩效核发、费用分析等多维度内容，确保薪酬体系的合规性、合理性与科学性。持续优化提升业务线垂直管理流程，不断完善绩效考核体系，确保其与薪酬系统挂钩，充分激发员工积极性和创造力。始终坚持“人尽其才，才尽其用”的用人理念，推行内部晋升机制，丰富人才结构，为公司持续稳定发展提供坚实支撑。

（五）安全运营，优化物业直管方案

全面夯实安全生产体系，构建“全员参与、全程管控”的安全生产责任体系，实现隐患排查整治全覆盖。通过常态化安全培训、标准化检查流程及应急响应机制建设，全年公司各门店安全生产、消防安全管理水平显著提升。健全物业直管模式，整合优化管理架构，精简岗位配置并建立标准化服务流程。通过强化内部协同与效能监督，提升物业响应效率与服务专业化水平。顺应国家绿色经济建设趋势，深化节能降耗，推进设施设备智能化运行，科技赋能高效精准管理，建立设备设施动态监测与管理预警机制，通过强化设备全周期管理、提倡和宣导商户规范用电行为，有效控制能耗成本。优化门店环境，通过引入业内优秀专业团队现场指导，组织公司人员深入同行业标杆企业考察与观摩学习等举措，结合公司自身特色，制定各门店购物环境服务标准，重点强化保洁、安保等关键环节的精细化管控。增强物业保障，完成设备管理智能化系统部署，实现运维服务全程可追溯，通过后勤服务标准化建设与人员技能强化培训，有效保障各门店安全高效运营，大幅提升突发问题处置的时效性。

（六）“低空经济+消费”，强强联手共建区域经济新业态

自2023年底中央经济工作会议将低空经济确定为战略性新兴产业后，2024年全国两会上《政府工作报告》首次将其列为“新增长引擎”，同年3月发布的《通用航空装备创新应用实施方案（2024—2030年）》也明确了低空经济的发展目标。在政策东风的吹拂下，公司积极投身低空经济建设，助力区域经济发展。

新疆地大物博，凭借其得天独厚的自然地理条件，人口分布“整体地广人稀，局部分布集中”，地面交通建设及通行时间成本较大，发展低空经济和通用航空具有显著的社会效益和经济效益。同时，新疆气候条件优越，全年天晴少雨、湿度适中、云量较低，低空视野开阔，为低空飞行提供了良好环境。

报告期内，公司与新疆通用航空有限责任公司携手，签署了《合作意向书》。双方将通过各自产业特点，结合新疆地理资源优势，联手发展低空经济，未来在定制农业、低空物流、乡村旅游等领域开展深度合作。

二、报告期内公司所处行业情况

2024年零售业处于快速变革的时期，数字化转型、消费者行为变化、新兴技术应用等因素共同推动了行业的发展。国家各部委释放积极信号，相继出台一系列保障举措推动实体零售业高质量发展。零售企业不断创新和调整策略，以适应市场变化和消费者需求。2024年，全国社会消费品零售总额487,895亿元，比上年增长3.5%。全国网上零售额155,225亿元，比上年增长7.2%，其中，实物商品网上零售额130,816亿元，增长6.5%，占社会消费品零售总额的比重为26.8%。按零售业态分，限额以上零售业单位中便利店、专业店、超市零售额比上年分别增长4.7%、4.2%、

2.7%；百货店、品牌专卖店零售额分别下降2.4%、0.4%。新疆维吾尔自治区全区实现社会消费品零售总额3,926.45亿元，同比增长2.0%。

消费者在实体零售中的购物习惯呈现出多元化趋势，越来越注重个性化体验；社交、绿色等为消费者提供情绪价值和便捷生活的新型消费渐入人心。真实的产品体验及场景化、主题化的购物环境等因素也成为影响消费者购物决策的重要因素。消费者在关注商品质量、价格的同时更加注重购物环境的舒适度及服务质量。

随着互联网和移动设备的普及、人工智能和大数据的崛起，线上销售和线下体验相互促进、彼此融合。零售业积极拥抱互联网，通过自建线上平台或与电商平台合作，实现商品信息、库存、销售等数据的实时共享，为消费者提供无缝衔接的购物体验。数字化转型和新零售业态的兴起为零售行业带来新的增长点。

（以上数据来自国家统计局、新疆维吾尔自治区统计局）

三、报告期内公司从事的业务情况

1、主要业务

经过深耕新疆市场二十余年的运作和积累，公司抢抓机遇，深化布局，在巩固发展存量业务的基础上，积极布局疆内空白市场，提升市场占有率。报告期末，公司在新疆地区拥有6家百货商场、5家购物中心及11家独立超市，受托管理2家购物中心及1家百货商场，建筑总面积达107万平方米，分布于乌鲁木齐市、昌吉地区、五家渠市、阜康市、奇台县、克拉玛依市、库尔勒市、阿克苏市、阿拉尔市、哈密市的核心商业区。

2、经营模式

报告期内，公司主要经营模式未发生变化，主要采用联营、自营和租赁三种经营模式。

联营模式：公司与供应商之间的一种合作经营模式，公司和供应商按照约定的比例分配销售所得。公司目前采取联营模式经营的商品品类主要包括：珠宝饰品、钟表眼镜、男女服饰、鞋帽箱包、家居用品、床上用品、部分化妆品等。

自营模式：公司自营商品主要为部分国际、国内知名品牌化妆品、各大通讯知名品牌以及超市部分商品等。公司自营事业部与相关通讯品牌合作，以品牌专卖店、通讯集合厅等模式开展各类通讯设备的自营，目前在下属部分门店设有10家小米专卖店、1家多品牌通讯集合厅、3家三星体验店、1家荣耀体验店、2家小米授权店和1家索尼体验店，1家乐高体验店。

租赁模式：在公司经营场所里进行商业物业租赁经营，利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。公司目前在租赁模式下涉及的经营项目主要包括：餐饮、休闲娱乐项目、部分男女服饰用品、超市部分外租区域等。

报告期，各经营模式下经营数据比较如下：

单位：万元 币种：人民币

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）稳固的区域市场地位和品牌影响力

公司在新疆地区拥有广泛的零售网格和较高的市场份额，具备扎实的顾客基础。下属各门店覆盖范围广、辐射面积大，能够有效地吸引目标客户群体。公司经营业态涵盖购物中心、百货商场和超市，能够满足不同消费群体的需求。多元化的业态布局有助于公司抵御市场风险，提高整体盈利能力。多年来，公司始终致力于强化品牌建设、维护品牌形象和提升品牌知名度，“汇嘉+好家乡”双品牌运营策略具备较强的市场认知度。

（二）差异化的营销策略和优质的服务

公司充分把握市场需求，全面释放营销潜力，实体店铺持续向线上平台赋能。线下通过紧抓热点解锁“流量密码”、深度运营提升会员粘性及营造有仪式感的营销活动等一系列举措，多渠道引流，打造个性化购物体验，提升消费粘性。线上充分利用“汇嘉微商城”小程序、“汇嘉时代”公众号、小红书、抖音等平台，加强直播带货和线上建设，电商化和数字化驱动公司竞争力、经营能力迈向新高度。

公司坚持服务至上的理念，以客户满意度为考核标准，通过加强售后服务质量、积极调整门店布局等举措提升服务品质和顾客体验。冷冻冷藏储物柜、体脂秤、免费早茶/下午茶、前半小时免费的共享充电宝、宠物寄存服务等细节为消费者的购物之旅增添惊喜，能够有效增强消费粘性。

（三）强大的供应链管理和专业的人才梯队

公司具备高效的供应链管理模式，通过减少中间加价环节、优化库存管理和物流费用等降低成本，彰显价格竞争力优势。根据季节性需求或消费者偏好，及时调整商品组合，保持市场敏感度。完备的供应链管理大力提高了信息流通效率，能够兼顾存量优化与增量价值，保障公司精细化运营。

公司注重人才发掘与培养，现拥有一支专业的招商、采购和运营管理团队，管理队伍呈现年轻化趋势。同时，公司强化培训，开展多层次、多形式的培训工作并搭建线上学习平台“汇嘉商学院”，助力团队提升专业水平、增加知识储备。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，实现营业收入240,932.29万元，同比减少3.40%；归属于上市公司股东的净利润5,836.22万元，同比减少63.90%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要系市场整体消费降级，顾客消费意愿下降。营业成本变动原因说明：主要系报告期公司切换供应链、底价清理配置外商品。销售费用变动原因说明：主要系报告期新开门店费用增长。管理费用变动原因说明：同上。财务费用变动原因说明：主要系报告期银行贷款利率下降。研发费用变动原因说明：无经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期营业收入下降，导致销售商品、提供劳务收到的现金下降。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期购建固定资产、无形资产及其他长期资产较去年同期增幅较大；同时上年同期收到新疆杉杉汇嘉奥特莱斯购物广场有限公司投资收益款，最终投资活动产生的现金流净额同比影响较大。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期银行贷款规模同比增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

（1）2024年，受快速发展的新型零售冲击、主流消费群体消费降级及线下传统渠道销售下滑等多重因素影响，公司整体营业收入和毛利率较上年同期下降；

（2）为增强公司内生动力，适应消费者多元化需求，增强消费者购物体验，公司以提升服务为基点，加大门店调改力度、优化商品陈列、注重品牌更迭，相关费用支出较多。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额3,775.85万元，占年度销售总额1.57%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% 。

单位：万元

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额54,486.63万元，占年度采购总额19.28%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

单位：万元

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

详见本节“五、(一)、1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

□适用 √不适用

(2).研发人员情况表

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

详见本节“五、(一)、1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

注1:主要系报告期银行贷款增加。注2:主要系报告期商业承兑汇票到期及背书。注3:主要系报告期待抵扣进项税额增加。注4:主要系报告期汇嘉时代乌鲁木齐喀什东路超市室内改造工程竣工以及新增库尔勒购物中心“嘉品汇”地下街改造工程。注5:主要系报告期购置昌吉购物中心资产，租赁转自有。注6:主要系报告期营业收入下降，导致利润总额下降。注7:主要系报告期新增应付购房款。注8:同注5。注9:主要系报告期法定盈余公积增加。

2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见本报告“附注七、31、所有权或使用权受限资产”。

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

零售行业事关国计民生，是国民经济的基础性产业，也是商贸流通体系中最贴近消费者的关键环节，在引导生产、扩大消费、吸纳就业、保障民生等方面发挥着重要作用。2024年社会消费品零售总额稳步上涨，消费逐渐复苏。随着AI及数字化技术的进步，传统零售模式面临新的变革。零售企业积极奔向数字化浪潮，线上零售市场持续扩大。新零售模式不断创新，生鲜电商、社区团购等渠道不断涌现，抢占市场份额，挤压传统零售业的生存空间。在数字化转型和消费升级的背景下，消费者需求逐渐趋于个性化、动态化和碎片化，年轻消费群体更加注重社交、情感和体验，更倾向于选择具有创新性和个性化的商品和服务；中老年群体则更注重实用和性价比。多元化的消费需求加快了商品品类更迭，线下沉浸式商业空间则满足了消费者不同的需求，精细化的服务也能有效吸引潜在消费者。未来，零售行业将继续保持多元化发展态势。线上线下融合将进一步深化，形成更加便捷、高效的全渠道零售模式。同时，随着科技的不断进步，新的商业模式和技术应用将不断涌现，为零售行业带来新的发展机遇和挑战。零售企业需要不断创新，积极适应市场变化，才能在激烈的竞争中立于不败之地。

零售行业经营性信息分析

1、 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

注：以上不包含托管门店

2、 其他说明

√适用 □不适用

（1）百货商场及购物中心基本信息

注：以上不包含托管门店

（2）门店变动情况

报告期内，公司新增1家托管百货商场，1家托管购物中心及1家独立超市，具体信息如下：

注：①好家乡超市与哈密东瓯明珠商贸有限责任公司于2023年5月23日签订超市租赁合同，租赁其位于哈密市中山北路与广场南路交汇处负一楼，建筑面积为18,131.64平方米的商业物业，迁址运营原好家乡超市哈密市天山店。该项目已于2024年8月16日开业运营。

（3）托管门店情况

①受门店物业条件限制及区域经营规划调整等因素，经公司综合考虑，好家乡超市与哈密瑞鑫实业发展有限责任公司、哈密市致祥房屋租赁服务有限责任公司于2023年5月23日签订租赁关系解除协议，解除此前签订的好家乡超市哈密市天山店的租赁合同。其后公司与哈密瑞鑫实业发展有限责任公司、哈密市致祥房屋租赁服务有限责任公司签署委托管理合同，哈密瑞鑫实业发展有限责任公司与哈密市致祥房屋租赁服务有限责任公司为委托方，公司作为受托方，受托管理委托方下属的原好家乡超市哈密天山店位于哈密市天山东路150号，使用权面积共16,326.3平方米的“汇嘉时代哈密时尚商城”项目。本次委托管理期限为10年，委托管理费每年50万元。该项目已于2024年5月2日开业运营。

②公司（受托方）与哈密东瓯明珠商贸有限责任公司（委托方）于2023年5月23日签订《委托管理合同》，受托管理委托方下属的位于哈密市中山北路与广场南路交汇处，总建筑面积117,786.29平方米的“哈密市汇嘉时代购物中心”项目。本次委托管理期限为10年，自2023年7月1日起至2033年6月30日止，委托管理费每年700万元。该项目已于2024年8月16日开业运营。

③经公司总经理办公会研究决定，昌吉市汇嘉时代百货有限公司民街超市（受托方）与昌吉环宇世纪城房地产开发有限公司（委托方）签订《委托管理合同》，受托管理委托方拥有完整所有权的位于新疆昌吉市建设路298号，建筑面积为48,679.52平方米的“昌吉市建设路环宇邻里中心”项目。本次委托管理期限为7个月，自2024年6月1日起至2024年12月31日止，委托管理费为60万元。第一期托管期满，双方无异议的，视为继续托管一期。目前，该项目的招商工作正有序进行。

（4）店效

（5）主要促销、营销活动

2024年度公司实施百货营销活动14次，超市营销活动档期23次。全年公司百货A类活动8档，百货整体销售占全年销售贡献率61.8%；超市整体销售占全年销售贡献率38.2%。

（6）会员情况

（7）自营模式下商品采购与存货情况

单位：万元 币种：人民币

公司加大卖场商品巡查力度，高度关注自营商品的销售及库存情况，并定期进行盘点。对于即将过期或者滞销的商品，采取降价、捆绑销售、调拨等方式进行处理，有效控制毛利损失。

（8）仓储物流信息

汇嘉食品产业园位于新疆乌鲁木齐市西山兵团乌鲁木齐工业园区，占地195亩，由常温配送中心和生鲜加工配送中心组成，承担公司下属超市门店的商品统配工作。目前汇嘉食品产业园自有车辆39辆，外租可供调配车辆80辆（根据每日配送情况调度）。汇嘉食品产业园仓储成本约867万元，物流成本（包括物流人力成本、车辆运输成本、外包车辆成本等）约1,678万元。

(五) 投资状况分析

外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

2025年是“十四五”规划收官之年。政府工作报告将“大力提振消费、提高投资效益，全方位扩大国内需求”作为首要任务。国内经济发展与技术变革推动消费结构加快升级，行业格局不断重塑，发展趋势也呈现出诸多新特征。创新多元化消费场景、扩大服务消费、发展数字消费等多项措施的推出将持续激活消费潜力。人工智能、大数据等技术的不断发展，数字化转型进程将进一步加速，零售企业更倾向于利用大数据定位消费者喜好，借助公私域社交+商城等模式，实现个性化推荐和精准营销，增强消费动能。物联网技术的应用可以实现库存的实时监控和智能补货，提高运营效率。社交电商作为一种新兴的电商模式，借助社交媒体平台的传播力和用户粘性，实现商品的快速推广和销售，社交电商的市场潜力正在不断释放。体验式消费的兴起，消费者更加注重购物过程中的体验，零售企业通过打造多元化的消费场景，增加消费者的参与感和互动性。零售企业需顺应市场变化，把握机遇，调整布局，整合资源，不断提升自身竞争力，以适应未来市场的发展。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

按照“新疆领先、区域做强”的总体战略，深耕新疆区域市场，巩固并提升公司在当地零售行业的优势地位。以“百年老店”为目标，致力于将公司打造成国际水准、国内知名、区域一流、具有卓越绩效和强劲核心竞争力的商业零售集团。通过“消费+低空经济”新模式的探索与实践，推动公司业务转型升级，实现高质量发展。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1.稳固存量业务，优化品牌结构

（1）品牌优化升级

基于品牌销售表现、规模优势、品牌形象等要素，对存量店的存量品牌进行末尾淘汰，为新业态新品牌孵化腾出空间。同时，深化与品牌商的合作，建立长期稳定的商业关系，共同研究市场趋势和消费者需求，打造具有市场竞争力的商品和服务。

（2）新品牌引入与管理

鉴于新时代、新兴人群、新消费需求催生的新兴业态和品牌，发挥“首店经济”效应，加大新品牌引入力度，利用自身资源和渠道优势提升品牌影响力，吸引更多消费者。持续推进品牌迭代升级，通过全量客流数据采集和商铺基础数据结合，优化品牌组合，引进人气餐饮品牌，并做好开业后的业绩跟踪管理。同时，密切关注周边市场环境变化，贯彻错位经营策略，主动调整经营欠佳商户。

2.强化商品管理，提升运营效率

（1）完善品类结构

完善生鲜、食杂百品类结构，提升其采购和运营水平，打造汇嘉生鲜、食杂百供应链体系。

（2）强化管理与创新

以服务为核心，以标准为手段，以效率为目标，持续创造优质业绩。注重采购工作廉洁自律，高效完成各项公司任务，利用数字化技术实现商品动态管理，在商品持续调价情况下，满足消费者对商品品质的需求。

（3）借鉴与融合

在持续的调改工作中，学习借鉴“胖东来式”商品结构，并结合新疆当地优质商品，满足消费者需求。

3.把握消费热点，探索增量渠道

（1）创新营销与宣传

围绕公司经营宗旨，紧跟市场趋势，创新营销方式，加大宣传推广力度，吸引更多消费群体，助力业绩增长。

（2）促销活动与新媒体宣传

公司下属各门店重点把握“周年庆”“购物季”等节点，组织丰富有效的促销活动，推动销售回归平稳增长。同时，密切关注消费趋势，动态捕捉潮流热点，围绕抖音、小红书、微博等渠道构建多层次新媒体宣传矩阵。

（3）消费体验与会员管理

积极迎合大众消费需求，增加与顾客的互动场景，促进线下卖场烟火气；做好售后保障，确保顾客购物无忧；优化消费联动机制，协同优质品牌资源开展会员共享、沙龙共建等特色活动；拓展会员社群营销渠道，探索小程序、视频号等营销新模式，加大企微社群运维力度，提升线上导流及线下转化率。

4.打通服务链路，增强消费粘性

（1）升级顾客服务体系

秉承“顾客至上”理念，完善顾客服务体系，注重科技在零售业的应用，通过大数据、人工智能等手段深化顾客数据分析，精准识别顾客需求，实现个性化服务。

（2）优化购物渠道

优化线上线下融合的购物渠道，提供便捷、高效的购物方式，以科技创新推动服务模式升级，满足顾客对数字化购物体验的需求。

（3）提升商品品质

持续优化商品品质，在激烈的市场竞争中保持领先地位，为消费者提供丰富、高质量的购物选择和优质服务。

5.践行企业文化，优化管理体系

（1）践行企业文化

围绕公司战略，深入挖掘公司历史、价值观和业务特色，梳理品牌文化相关标准，做好品牌文化的提炼和整合，用文化引领思想统一、凝聚人心，全面落地公司各项政策及制度标准。

（2）完善人才管理体系建设

以公司战略和文化为指引，构建完善的人才管理体系，将文化契合度纳入关键筛选指标，选拔认同企业文化且具备专业能力的人才，并将文化践行情况与员工绩效评定、晋升挂钩，激励员工积极传播和践行企业文化。

（3）注重员工关怀与发展

注重员工关怀，营造公平、开放、包容的工作环境，建立全面的员工发展体系，激发员工潜能，促进员工个人成长，共同推动公司长远发展。

6.严控安全管理，健全物业保障

（1）完善安全管理体系

全面深化安全生产、消防安全管理，修订和完善公司及门店的安全管理体系，明确各岗位安全职责，层层签订责任书，全面落实安全生产责任。通过人、物、环、管四个管理维度构建安全防控体系，建立标准化应急响应机制，筑牢公司安全发展基石。

（2）环境服务优化

完善环境服务工作标准、制度、流程建设，优化门店清洁设备，提升作业效能。建立环境品质提升闭环管理机制，做好物业服务。

（3）设备设施运维管理

在设备设施运维上，注重维护、降低维修频次，开展节能巡检、严控跑冒滴漏，通过设备智能调优与操作规范双轮驱动，实现能耗全流程精益管控。优化设备运行保障体系，建立设备档案，制定差异化维保计划，完善设备全生命周期管理体系，建立巡检-保养-大修三级防护，整合相关功能实现全流程数字化追踪。总部-区域-门店三级联动，“协同诊断+现场处置”高效配合。

7.顺应政策趋势，紧跟低空经济发展步伐

（1）政策背景与机遇

自2023年底中央经济工作会议将低空经济确定为战略性新兴产业后，2024年全国两会上《政府工作报告》首次将其列为“新增长引擎”，同年3月发布的《通用航空装备创新应用实施方案（2024—2030年）》也明确了低空经济的发展目标。在政策东风的吹拂下，公司积极投身低空经济建设，助力区域经济发展。

（2）得天独厚的区域优势

新疆地大物博，凭借其得天独厚的自然地理条件，人口分布“整体地广人稀，局部分布集中”，地面交通建设及通行时间成本较大，发展低空经济和通用航空具有显著的社会效益和经济效益。同时，新疆气候条件优越，全年天晴少雨、湿度适中、云量较低，低空视野开阔，为低空飞行提供了良好环境。

（3）未来展望与布局方向

公司根据与新疆通用航空有限责任公司已签署的《合作意向书》，携手成立合资公司，以此为运营主体推动低空经济业务的开展。结合新疆地理资源优势，联手发展低空经济，未来在定制农业、低空物流、乡村旅游等领域开展深度合作。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.国家政策及消费趋势变化风险

零售业的发展与我国宏观经济和贸易环境相关性较为紧密。长期以来，国家及地方相关部门出台了多项推动零售行业创新发展的政策，为零售企业营造了良好的发展环境。如果政府相关部门的行业政策发生调整，可能会对公司的经营情况和发展前景形成一定影响。如宏观经济增速低于预期，则会带来居民收入及消费意愿恢复不及预期，影响线下消费复苏。

2.行业竞争加剧风险

随着零售行业市场规模的扩大，越来越多的企业进入市场，市场竞争日益激烈。竞争对手可能通过价格战、产品创新、渠道拓展等手段争夺市场份额，给现有企业带来巨大压力。新进入者可能凭借新的商业模式和技术优势，迅速抢占市场份额，对传统零售企业构成威胁。

3.人才流失风险

随着公司经营策略的不断演进，对高层次的管理人才、专业人才的需求也将不断增加。如果人才储备步伐跟不上业务快速发展的速度，将对经营的稳定性产生不利影响。

面对上述风险，公司将积极把握行业发展良好机遇，回归零售本质，以“消费者”为导向，不断调整商品结构，优化供应链管理，有效盘活线下实体资源。积极通过数字化运营能力提升门店“场”的效率，运用大数据精准营销。打造差异化体验，以价格对标、体验升级、数字赋能为

核心，在变局中寻找新机遇。完善运营团队，建设复合型的人才团队，全力推动公司安全、健康、可持续发展。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会规范运作，董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，公司经营管理层严格按照董事会的授权忠实履行职务，切实维护公司利益和广大股东尤其是中小股东的合法权益。公司治理具体情况如下：

（一）股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》及相关法律法规的要求召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。严格执行表决程序，开通网络投票通道，保障股东对公司重大事项的知情权、参与权与表决权；同时聘请律师出席，对会议的召开程序、审议事项、股东大会决议等进行见证，并出具《法律意见书》。

（二）公司与控股股东

公司控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《股票上市规则》等相关法律规定，切实规范自身行为，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会权限直接或间接干预公司决策及经营活动的情况。公司具备完整且独立的业务体系和面向市场自主经营的能力，在业务开展、人员管理、资产配置、机构设置以及财务管理等方面均独立于控股股东之外。公司与控股股东的关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分，保护了公司和股东的利益。

（三）董事与董事会

公司董事会按照《公司章程》《董事会议事规则》的规定召开会议，执行股东大会决议并依法行使职权，第六届董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及预算委员会，各专门委员会相互制衡，对公司的发展战略、资本运作、高管人员的薪酬等提出意见和建议，有效地促进董事会的规范运作和科学决策。独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参与公司决策，发挥了在财务、法律等方面的专业特长，为公司科学决策提供大力支持，维护公司全体股东的合法权益。

（四）监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中1名职工代表监事。监事会的人数和人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的规定。公司监事能够认真履行自己的职责，依法独立行使监督权，对公司财务状况、董事及高管履职的合法合规性进行监督，对股权激励等重大事项重点监督，确保公司运营规范透明，维护公司和股东权益。

（五）投资者关系及利益相关者

公司高度重视投资者关系管理及利益相关者的权益保护，制定了《投资者关系管理办法》，与投资者建立良性互动关系，通过召开业绩说明会、投资者热线、上证e互动平台等多种渠道，及时回应投资者提问，提升信息透明度，保障投资者的知情权。公司充分尊重和维护股东、债权人、员工、供应商、客户、公众等利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。

公司以尊重投资者、回报投资者、保护投资者为已任，着眼长远，聚焦主业，坚持做负责任的上市公司，注重对投资者的长期回报。公司稳步建立对投资者科学、持续、稳定的回报规划与机制，保障利润分配的连续性和稳定性。公司于2024年7月完成2023年年度权益分派，每10股派息2.56元，合计分红金额占2023年净利润74.56%，分红总额达1.2亿元。

为答谢广大股东长期以来对公司的关心和支持，提高投资者对公司内在价值的理解与认可，公司于2024年12月开展“24载感恩同行，股东尊享回馈月”活动，向每一位认证通过的股东赠送1.8L有机葵花籽油和1.8L有机亚麻籽油各1桶。本次活动受到中小投资者广泛欢迎，4万余名中小投资者积极认证，股东的参与感、归属感及公司在资本市场的形象显著提升。

（六）信息披露与透明度

公司按照《股票上市规则》等规定，充分履行信息披露义务，确保公司信息披露的真实、准确、完整。加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益。公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》，对内幕信息知情人进行了登记备案，报告期内，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其他情况说明

√适用 □不适用

1.2024年10月，周爱华女士因个人原因辞去公司副总经理职务，详见《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告》（公告编号：

2024-048）。

2.2024年11月，王晓彬先生因个人原因辞去公司总经理职务，详见《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2024-055）。

3.监事会主席彭志军先生因在新疆汇嘉投资（集团）有限公司担任总裁，未在公司领取报酬。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开7次会议

(三) 报告期内提名委员会召开2次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

(五) 报告期内预算委员会召开1次会议

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

√适用 □不适用

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司以行业的特殊性、区域的差异性、岗位的区别性及公司文化的融合性为薪酬体系设计的指导方针，秉承公平性、激励性、竞争性、经济性的原则，根据当地的城市平均工资水平及竞争对手薪资状况，制定薪资标准，各子分公司经股份公司审批后可适当调整工资档级或增加补贴。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

为了提升公司员工业务水平和职业素养，规范股份公司及各区域门店的培训工作，提升公司整体员工综合素质，及时了解公司员工的思想状况与工作情况和对相关知识、基本技能的掌握状况。按照培训课程体系分类：新员工培训、新店开业、超市及百货体系岗位、导购培训、春节支援等专项培训，同步进行线上学习平台“酷学院”的搭建，建立全员学习积分激励与考核培训制度。按培训对象分为：高层管理人员培训、中层管理人员培训、部门经理和主管级以上人员的培训、基层管理人员、一般员工的培训、特殊岗位人员的培训、新进人员的培训。课前调研、课中实施及管理、课后评估考核及培训档案归档。培训期间或培训结束后，人力资源部负责组织多方面、多角度的评估活动。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

注：说明：主要劳务外包岗位各门店的保洁员、安保及高峰期临时用工等。

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司分别于2024年4月2日、2024年5月14日召开第六届董事会第八次会议及2023年年度股东大会，审议通过了《2023年度利润分配方案》，公司向全体股东每股派发现金红利0.256元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本470,400,000股，以此计算合计拟派发现金红利120,422,400元（含税）。具体内容详见公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）披露的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2023年年度利润分配方案公告》（公告编号：2024-012）。2024年6月6日，公司通过集中竞价交易方式首次回购股份286,132股。根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号--回购股份》等有关法律法规规定，上市公司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配的权利。因此，扣除公司回购专用证券账户的股份599,732股后，公司本次实际可参与分配的股本总数为469,800,268股。依据上述实际参与分配的股本总数变动情况，公司按照分配总额不变，相应调整每股分配比例的原则，对2023年年度利润分配现金分红每股分配比例进行相应调整。每股派发现金红利由

0.256元（含税）调整为0.25633元（含税）。具体内容详见公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于调整2023年度利润分配方案每股分红金额的公告》（公告编号：2024-030）。

该利润分配方案已于2024年7月实施完毕。报告期内，公司利润分配符合《公司章程》的规定。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》以及企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制。建立了严密的内部控制管理体系,并结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。

公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《2024年度内部控制评价报告》，具体内容详见2025年4月4日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2024年内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期，公司董事会坚持增强内控制度执行力和内控管理有效性,形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。严格依据《重大事项内部报告制度》的相关规定，规范公司重大事项的内部报告、传递程序。进一步加强对子公司的管理，建立有效的控制机制，对公司的组织、资源、资产、投资和公司运作进行风险控制，提高了公司整体运作效率和抗风险能力。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，具体内容详见2025年4月4日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2024年内部控制审计报告》（大信审字[2025]第12-00014号）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2、 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3、 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司所处行业为零售业，主要经营业务为百货、超市的零售业务，公司及公司控股子公司均不属于重点排污单位。

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司在日常经营中严格遵守国家环境管理相关制度，以科技创新推动绿色经营。以建设绿色商超为载体，公司在下属各门店设立“绿色优选”专区，引入有机食品、节能家电以及环保日用品等绿色商品；倡导环保消费，摆放温馨提示引导消费者自带购物袋，注重商品的环保属性，减少过度包装。公司秉持“节能降耗，降本增效，提高经济效益”的理念，对能源使用情况实行严格的管控，定期维护清洗各门店的空调、风柜等主要设备，加强节能管理，及时淘汰老旧设备。在商品运输过程中多采用可循环利用的搬运箱，减少纸箱使用，优化配送路线、提升车辆满载率，减少物流运输环节的碳排放。组织汇嘉食品产业园及各门店回收废弃纸品，助力再生资源回收和循环利用。公司积极响应国家关于绿色消费的号召，通过采取多种绿色、环保措施履行社会责任，助力绿色消费文化的传播普及。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用 □不适用

详见《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2024年度环境、社会及治理（ESG）报告》中“低碳运营，绘就绿色蓝图”章节。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见与本报告同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的“《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2024年度环境、社会及治理（ESG）报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并提交公司第六届董事会第十六次会议以及2025年第一次临时股东大会审议并通过：鉴于大信会计师事务所（特殊普通合伙）在承担公司2023年度财务及内部控制审计工作中尽职尽责，以严谨的工作态度完成了公司2023年年报及内部控制的审计工作，并对公司2023年度内部控制的有效性发表了审计意见，为保障公司财务及内部控制审计工作的连续性和稳健性，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并分别支付80万元和30万元的审计费用。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第六届董事会第八次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于确认2023年度日常关联交易执行情况并预计2024年度日常关联交易的议案》，详见《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于确认2023年度日常关联交易执行情况并预计2024年度日常关联交易的公告》（公告编号：

2024-015）《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号:2024-025）。2024年度日常关联交易的预计和执行情况如下：

单位：万元

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第六届董事会第十二次会议及2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资孙公司参与公开竞买资产暨关联交易的议案》，同意公司全资孙公司昌吉市汇嘉时代购物中心有限公司（以下简称“昌吉购物中心”）以不超过人民币7.2亿元的价格，通过公开竞买方式购买关联方昌吉市汇投房地产开发有限公司（以下简称“昌吉汇投”）持有的昌吉市汇嘉时代城市综合体项目的部分商业地产（以下简称“标的资产”）。详见《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于全资孙公司参与公开竞买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2024-044）《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号:2024-047）。2024年10月15日，公司全资孙公司昌吉市汇嘉时代购物中心有限公司以718,824,664.80元的价格，通过公开竞买方式竞得昌吉购物中心坐落的昌吉市中山路133号，昌吉市汇嘉时代城市综合体项目A区整体及B区负一层、负二层（购物中心部分）的商业房产。截至报告期末，交易双方已依据成交确认书签署资产购买协议。截至本报告披露日，标的资产过户事宜已办理完毕。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

注：公司于2024年3月22日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案暨推动公司“提质增效重回报”的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份。具体内容详见公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案暨推动公司“提质增效重回报”的公告》（公告编号：2024-007）。公司分别于2024年4月2日、2024年5月14日召开第六届董事会第八次会议、2023年年度股东大会，审议通过了《2023年度利润分配方案》，同意公司2023年年度以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每股派发现金红利0.256元（含税）。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。具体内容详见公司分别于2024年4月4日及2024年5月15日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2023年年度利润分配方案公告》（公告编号：2024-012）、《新疆汇嘉时代百货股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-025）。因实施2023年年度权益分派，公司相应调整回购价格上限。具体内容详见公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《新疆汇嘉时代百货股份有限公司关于2023年年度权益分派实施后调整回购股份价格上限的公告》（公告编号：2024-035）。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告大信审字[2025]第12-00013号新疆汇嘉时代百货股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）商誉减值

1.事项描述

截至2024年12月31日，贵公司合并财务报表中商誉的账面原值为297,015,187.10元，净值139,677,235.42元。商誉系贵公司收购新疆好家乡超市有限公司股权形成，由于商誉的账面价值对合并财务报表的重要性，同时在确定是否应计提减值时涉及重大的管理层判断和估计，特别在预测未来现金流量方面包括对未来若干年的销售增长率、毛利率以及确定恰当的折现率所作的关键假设，这些关键假设具有重大不确定性且可能受到管理层偏向的影响。因此，我们将商誉减值事项识别为关键审计事项。

财务报告中对该事项的披露请查阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计(二十二)”及“五、合并财务报表重要项目注释(十五)”

2.审计应对

相关的审计程序包括但不限于：

（1）了解和评价与商誉减值评估相关的关键内部控制；

（2）评价管理层对商誉所在的资产组合的认定，以及企业合并产生的协同效应；

（3）评价管理层聘任的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；

（4）评价管理层预计未来现金流量现值时采用的方法和假设；

通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划，复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性，测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确。

（二）销售收入确认

1.事项描述

贵公司从事百货零售业，业务形态涉及百货商场、连锁超市等。贵公司日常销售业务交易频繁，大量的销售收入需要通过信息系统进行处理，日常销售业务对信息技术系统的依赖性高。因此我们将销售收入确认识别为关键审计事项。

财务报告中对该事项的披露请查阅财务报表附注 “三、重要会计政策及会计估计(二十七)”及“五、合并财务报表重要项目注释（三十六）”。

2.审计应对

相关的审计程序包括但不限于：

（1）了解和评估贵公司与收入确认相关内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）利用本所内部信息技术专家的工作，评价贵公司与收入确认相关的信息技术应用控制和一般控制，包括评价信息技术系统的收入确认是否符合会计政策，是否按照设计运行，是否存在相关控制未经授权随意篡改而可能导致与收入确认相关的会计信息记录不准确；

（3）对财务核算中引用信息系统数据的人工干预权限和数据引用的准确性进行检查核实，评价贵公司信息技术系统输出的信息与财务和经营数据核对过程中，由于核算口径的调整所涉及相关控制的有效性；

（4）对财务核算数据与信息系统中销售业务板块的运行结果进行比对，检查信息系统数据与财务数据是否存在重大差异；

（5）检查收入确认的会计政策以及对出售商品作为主要责任人还是代理人进行分析评价，确定是否符合企业会计准则的要求；

（6）抽样检查与销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售报表、收银单据、信息系统生成的销售数据等。

四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告（但不包括财务报表和我们的审计报告）2024年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

我们阅读2024年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事项并采取适当措施。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李春玲（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：郭秀

二○二五年四月二日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：新疆汇嘉时代百货股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：新疆汇嘉时代百货股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0元。

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

合并所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：朱翔 主管会计工作负责人：范新萍 会计机构负责人：邹明友

三、 公司基本情况

1、 公司概况

√适用 □不适用

（一）企业注册地和总部地址 新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系 2008年4月7日成立，2016 年5月6日在上海证券交易所向社会公众发行人民币普通股并上市交易的股份有限公司。企业法人营业执照统一信用代码为 91650000673412317X；公司注册地址：新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区北京南路钻石城5号1栋23层；总部地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区前进街58号；法定代表人：朱翔。

（二）企业实际从事的主要经营活动 百货、超市等相关商品零售、商业物业租赁及物业管理等。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告经公司董事会于2025年4月2日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1、 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、 持续经营

√适用 □不适用

自本报告期末起至未来12个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1、 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

1.财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

2.财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：

6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；

（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

4.预期信用损失的确定方法及会计处理方法

①预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

②预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

③预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

④应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

应收账款按照信用风险特征组合：

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。3）按照单项计提坏账准备的判断标准本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对账龄超过3年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项考虑单项认定，确定坏账计提比率。

（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

⑤其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

a.外部信用评级实际或预期的显著变化

b.借款人发生或预期发生重大运营变化

c.监管、经济或技术环境或预期发生重大变化，如产业升级淘汰

d.预期的合同调整，如债务减免、付息、利率设置等

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

（3）按照单项计提坏账准备的判断标准

参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

12、 应收票据

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

13、 应收账款

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

14、 应收款项融资

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见“第十节、五、11、金融工具”

15、 其他应收款

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用