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浙江圣达生物药业股份有限公司
验资报告
天健会计师事务所
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China
Certified
Public
Accountants
目录
一、验资报告…………………………………………………………第1—2页
二、附件………………………………………………………………第3—13页
（一）注册资本及实收股本变更前后对照表………………………第3页
（二）验资事项说明……………………………………………第4—5页
（三）银行收款单和询证函复印件……………………………第6—8页
（四）本所营业执照复印件…………………………………………第9页
（五）本所执业证书复印件………………………………………第10页
（六）从事证券服务业务会计师事务所备案名单…………………第11页
（七）签字注册会计师证书复印件…………………………第12—13页
验资报告天健验〔2025〕143号浙江圣达生物药业股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2025年6月9日止的新增注册资本及实收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币171,188,958.00元，实收股本为人民币171,188,958.00元。根据贵公司第四届董事会第三次、第九次、第十次、第十五次、第十七次会议和2022年年度股东大会、2024年第一次临时股东大会、2025年第一次临时股东大会的决议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江圣达生物药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕165号）同意，贵公司获准向特定对象发行总量不超过51,356,687股的人民币普通股（A股）股票。根据实际发行情况，贵公司实际向特定对象发行人民币普通股（A股）股票17,840,666股，新增加注册资本人民币17,840,666.00元，变更后的注册资本为人民币189,029,624.00元。经我们审验，截至2025年6月9日止，贵公司实际已向特定对象发行人民币普通股（A股）股票17,840,666股，每股发行价格为人民币15.00元，募集资金总额为人民币267,609,990.00元，减除发行费用人民币6,186,644.91元后，募集资金净额为人民币261,423,345.09元。其中，计入实收股本人民币壹仟柒佰捌拾肆万零陆佰陆拾陆元（?17,840,666.00），计入资本公积（股本溢价）人民币243,582,679.09
元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币171,188,958.00元，实收股本为人民币171,188,958.00元，已经本所审验，并由本所于2020年6月9日出具《验资报告》（天健验〔2020〕188号）。截至2025年6月9日止，变更后的注册资本为人民币189,029,624.00元，累计实收股本为人民币189,029,624.00元。本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收股本变更登记及据以向全体出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.注册资本及实收股本变更前后对照表
2.验资事项说明
3.银行收款单和询证函复印件
4.本所营业执照复印件
5.本所执业证书复印件
6.从事证券服务业务会计师事务所备案名单
7.签字注册会计师证书复印件
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年六月十一日
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注册资本及实收股本变更前后对照表
| 注册资本及实收股本变更前后对照表 | ||||||||||
| 截至2025年6月9日止 | ||||||||||
| 被审验单位名称：浙江圣达生物药业股份有限公司 | 货币单位：人民币元 | |||||||||
| 股份性质 | 认缴注册资本 | 实收股本 | ||||||||
| 变更前 | 变更后 | 变更前 | 本次增加额 | 变更后 | ||||||
| 金额 | 出资比例（%） | 金额 | 出资比例（%） | 金额 | 占注册资本总额比例（%） | 金额 | 占注册资本总额比例（%） | |||
| 一、有限售条件流通股 | ||||||||||
| 境内法人持股 | 15,174,000.00 | 8.03 | 15,174,000.00 | 15,174,000.00 | 8.03 | |||||
| 境内自然人持股 | 2,666,666.00 | 1.41 | 2,666,666.00 | 2,666,666.00 | 1.41 | |||||
| 小计 | 17,840,666.00 | 9.44 | 17,840,666.00 | 17,840,666.00 | 9.44 | |||||
| 二、无限售条件流通股 | ||||||||||
| 境内人民币普通股 | 171,188,958.00 | 100.00 | 171,188,958.00 | 90.56 | 171,188,958.00 | 100.00 | 171,188,958.00 | 90.56 | ||
| 小计 | 171,188,958.00 | 100.00 | 171,188,958.00 | 90.56 | 171,188,958.00 | 100.00 | 171,188,958.00 | 90.56 | ||
| 合计 | 171,188,958.00 | 100.00 | 189,029,624.00 | 100.00 | 171,188,958.00 | 100.00 | 17,840,666.00 | 189,029,624.00 | 100.00 | |
验资事项说明
一、基本情况浙江圣达生物药业股份有限公司（以下简称贵公司）系浙江圣达药业有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，于2013年12月13日取得台州市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为9133100070471153X3的企业法人营业执照。原注册资本为人民币171,188,958.00元，折股份总数171,188,958股（每股面值1元），其中无限售条件流通股171,188,958股，占股份总额的100%。根据贵公司第四届董事会第三次、第九次、第十次、第十五次、第十七次会议和2022年年度股东大会、2024年第一次临时股东大会、2025年第一次临时股东大会的决议，贵公司申请增加注册资本人民币17,840,666.00元，变更后的注册资本为人民币189,029,624.00元。
二、新增资本的出资规定根据贵公司第四届董事会第三次、第九次、第十次、第十五次、第十七次会议和2022年年度股东大会、2024年第一次临时股东大会、2025年第一次临时股东大会的决议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江圣达生物药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕165号）同意，贵公司获准向特定对象发行总量不超过51,356,687股的人民币普通股（A股）股票。根据实际发行情况，贵公司实际向特定对象发行人民币普通股（A股）股票17,840,666股，新增加注册资本人民币17,840,666.00元，变更后的注册资本为人民币189,029,624.00元。贵公司通过向特定对象发行人民币普通股（A股）股票17,840,666股，每股面值1元，发行价为每股人民币15.00元，募集资金总额为人民币267,609,990.00元。发行后贵公司股份总数为189,029,624股，其中：有限售条件的流通股份为17,840,666股，占股份总数的9.44%；无限售条件的流通股份为171,188,958股，占股份总数的90.56%。募集资金总额
扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。
三、审验结果截至2025年6月9日止，贵公司实际已向特定对象发行人民币普通股（A股）股票17,840,666股，每股面值1元，每股发行价格15.00元，应募集资金总额为267,609,990.00元。坐扣承销费3,080,000.00元后的募集资金为264,529,990.00元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2025年6月9日汇入贵公司在中国农业银行股份有限公司天台县支行开立的账号为19940101040053851的人民币账户内。另扣除保荐费、审计及验资费、律师费、文件制作费、中登登记费共3,106,644.91元（不含税）后，贵公司本次募集资金净额261,423,345.09元，其中：计入实收股本17,840,666.00元，计入资本公积（股本溢价）243,582,679.09元。贵公司已于2025年6月9日以第13号记账凭证入账。连同本次发行股票前贵公司原有实收股本171,188,958.00元，本次发行后贵公司累计实收股本189,029,624.00元，其中，有限售条件的流通股17,840,666.00元，占注册资本的9.44%，无限售条件的流通股171,188,958.00元，占注册资本的90.56%。
四、其他事项此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为6,186,644.91元，实际发生发行费用总额为6,186,644.91元，其中承销费3,080,000.00元、保荐费1,000,000.00元、审计及验资费943,396.22元、律师费1,132,075.47元，文件制作费14,342.40元，中登登记费16,830.82元，以上发行费用均不包含增值税。
附件3银行收款单
询证函
第
页共13页本复印件仅供浙江圣达生物药业股份有限公司天健验〔2025〕143号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供浙江圣达生物药业股份有限公司天健验〔2025〕143号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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从事证券服务业务会计师事务所名单
| 从事证券服务业务会计师事务所名单 | ||||
| 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备案公告日期 |
| 1 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000051421390A | 11000243 | 2020/11/02 |
| 2 | 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108MA007YBQ0G | 11010274 | 2020/11/02 |
| 3 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020855463270 | 11000010 | 2020/11/02 |
| 4 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000599649382G | 11000241 | 2020/11/02 |
| 5 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590676050Q | 11010148 | 2020/11/02 |
| 6 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590611484C | 11010141 | 2020/11/02 |
| 7 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020/11/02 |
| 8 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320200078269333C | 32020028 | 2020/11/02 |
| 9 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 914401010827260072 | 44010079 | 2020/11/02 |
| 10 | 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440101MA9UN3YT81 | 44010157 | 2020/11/02 |
| 11 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 913701000611889323 | 37010001 | 2020/11/02 |
| 12 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 91350100084343026U | 35010001 | 2020/11/02 |
| 13 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101050805090096 | 11000154 | 2020/11/02 |
| 14 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310101568093764U | 31000006 | 2020/11/02 |
| 15 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | 911201160796417077 | 12010023 | 2020/11/02 |
| 16 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440300770329160G | 47470029 | 2020/11/02 |
| 17 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 913100000609134343 | 31000007 | 2020/11/02 |
| 18 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020854927874 | 11010032 | 2020/11/02 |
| 19 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 9111010856949923XD | 11010130 | 2020/11/02 |
| 20 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310106086242261L | 31000008 | 2020/11/02 |
| 21 | 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） | 91440300770332722R | 47470034 | 2020/11/02 |
| 22 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 91510500083391472Y | 51010003 | 2020/11/02 |
| 23 | 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320000085046285W | 32000026 | 2020/11/02 |
| 24 | 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） | 911302035795687109 | 13020011 | 2020/11/02 |
| 25 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 913200000831585821 | 32000010 | 2020/11/02 |
| 26 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 913300005793421213 | 33000001 | 2020/11/02 |
| 27 | 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101080896649376 | 11000374 | 2020/11/02 |
| 28 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101085923425568 | 11010150 | 2020/11/02 |
| 29 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | 9161013607340169X2 | 61010047 | 2020/11/02 |
| 30 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110101592354581W | 11010136 | 2020/11/02 |
本复印件仅供浙江圣达生物药业股份有限公司天健验〔2025〕143号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。
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王建甫浙江圣达生物药业股份有限公司天健验〔2025〕143号报告后附
第
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寿方雷浙江圣达生物药业股份有限公司天健验〔2025〕143号报告后附