北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)

贵州永吉印务股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

（截止2024年12月31日）

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前次募集资金使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000248号贵州永吉印务股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的贵州永吉印务股份有限公司（以下简称永吉股份）编制的截止2024年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、董事会的责任

永吉股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对永吉股份《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对永吉股份前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

德皓核字[2025]00000248号前次募集资金使用情况鉴证报告

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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，永吉股份董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了永吉股份截止2024年12月31日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供永吉股份本次向特定对象发行股票之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为永吉股份本次向特定对象发行股票申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

贵州永吉印务股份有限公司截止2024年12月31日前次募集资金使用情况专项报告

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贵州永吉印务股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，贵州永吉印务股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“永吉股份”）将截至2024年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）前次募集资金的基本情况本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州永吉印务股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2509号）核准，公开发行可转换公司债券1,458,680张，每张面值为100.00元。本次发行募集资金共计145,868,000.00元，扣除相关的发行费用4,763,949.81元，实际募集资金141,104,050.19元。

上述募集资金于2022年4月20日全部到位，公司已按要求开立募集资金专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并于2022年4月21日出具了《贵州永吉印务股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金验证报告》（大华验字[2022]000216号）。

（二）前次募集资金使用情况及期末余额

截至2024年12月31日止，募集资金结余金额为7,053,977.00元。具体如下：

金额单位：人民币元

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(三)前次募集资金专户存储情况公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。本公司分别在招商银行股份有限公司贵阳分行、中国民生银行股份有限公司贵阳分行开设了募集资金专项账户并会同保荐机构万和证券股份有限公司（以下简称万和证券）分别于2022年4月20日与上述2家银行签订了《募集资金三方监管协议》；公司的子公司贵州永吉盛珑包装有限公司在兴业银行股份有限公司贵阳分行开设了募集资金专户并会同本公司、万和证券于2022年5月19日与该银行签订了《募集资金四方监管协议》。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

注：募集资金账户的初始存放金额为143,868,000.00元，此初始存放金额包含部分尚未支付的发行费用。

二、前次募集资金使用情况

（一）前次募集资金使用情况

详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。

（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

详见“七、闲置募集资金的使用”。

（三）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

本公司前次募集资金的使用情况与定期报告的文件有关内容一致。

三、前次募集资金变更情况

本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

1、前次募集资金投资项目对外转让情况：无

2、前次募集资金投资项目置换情况

为了保障本次募集资金投资项目的顺利推进，募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行部分投入。截至2022年4月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额72,457,387.18元，以自有资金预先支付发行费用2,263,949.81元，合计为74,721,336.99元。

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置换事项已经第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议审议通过，独立董事、保荐机构发表了明确同意该事项的意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已审核并出具《贵州永吉印务股份有限公司募集资金置换的鉴证报告》（大华核字[2022]008745号），公司按照有关规定履行了全部审批程序和信息披露义务。

五、前次募集资金投资项目最近三年实现的效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明本公司募集资金项目中“偿还澳洲并购项目贷款项目”不直接产生效益，因此无法单独核算效益。但募集资金用于上述项目有利于提升公司经营抗风险能力，促进公司可持续发展。

（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的原因：产能利用不足。主要系酒盒需求不足，具体表现为市场经济不景气，下游企业白酒产量下滑，导致酒盒的市场需求量减少，竞争加剧，公司市场开拓不及预期。后期公司将加大客户开发力度，加强销售，逐步提高产能利用率以实现预期效果。

下表为近三年全国白酒产量：

单位：万千升

注：以上数据取自于国家统计局官方网站

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。

七、闲置募集资金的使用公司于2022年10月27日召开第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司拟使用人民币30,000,000.00元闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，独立董事、保荐机构发表了同意意见。2023年10月26日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金30,000,000.00元全额归还至相应募集资金专户，并将本次募集资金的归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。

截至2024年12月31日，公司募集资金临时补充流动资金金额为0.00元。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况截至2024年12月31日，公司尚未使用的前次募集资金余额为7,053,977.00元。